BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING VAN HET NATIONALE BALLET FONDS AMSTERDAM

Transcriptie

1 BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING VAN HET NATIONALE BALLET FONDS AMSTERDAM

2 Inhoudsopgave 1. BALANS PER 31 DECEMBER (na resultaatbestemming) REKENING VAN BATEN EN LASTEN TOELICHTING OP DE BALANS TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN

3 1. BALANS PER 31 DECEMBER (na resultaatbestemming) In euro s 31 december 31 december 2012 Financiële vaste activa Effecten Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa totaal vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfonds totaal eigen vermogen Kortlopende schulden Crediteuren Rekening-courant Stichting NO&B Overige schulden en overlopende passiva totaal kortlopende schulden Totaal passiva

4 2. REKENING VAN BATEN EN LASTEN In euro s 2012 Baten rekening begroting rekening Inkomsten activiteiten Donateurs totale baten Lasten Sponsorbijdragen aan HNB Algemene beheerlasten Activiteitenlasten particuliere markt totale lasten Exploitatie saldo / Financiële baten en lasten Resultaat

5 3. TOELICHTING OP DE BALANS In euro s 1 Financiële vaste activa De effecten bestaan uit aandelen in obligatie- en aandelenfondsen, die zijn aangeschaft met het oogmerk van beleggingen van middelen op lange termijn. De samenstelling van de effectenportefeuille per 31 december is als volgt: Global obligatiefonds Hoog dividend obligatiefonds Hoog dividend aandelenfonds Totaal Overige vorderingen overlopende activa Spitzenverkoop Lijfrente/donaties en contributies Vrienden Rente Overige Totaal Liquide middelen Het totaal van de direct opeisbare saldi bij bankinstellingen beloopt per balansdatum is onder gebracht op een deposito. Het saldo is vrij opneembaar. Ondernemers Top Deposito Basisrente 0,7% Toprente 1,3% Ondernemers Deposito Basisrente 0,9% Toprente 1,1% 5

6 4 Algemene reserve Het verloop van de algemene reserve is als volgt: Stand per 1 januari Toevoeging /onttrekking bestemming resultaat / Stand per 31 december Bestemmingsreserves Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per Bestemmingsreserve Reed/Elsevier Bestemmingsreserve Het Nationale Ballet Algemeen Bestemmingsreserve klassiek ballet Bestemmingsreserve modern ballet Bestemmingsreserve educatie Bestemmingsreserve bijzondere projecten Bestemmingsreserve talentontwikkeling Bestemmingsreserve spitzen Totaal Bestemmingsreserve Reed/Elsevier Reis en studiebijdragen voor dansers. Per jaar is het rendement beschikbaar. Voor is op basis van een gemiddeld ongerealiseerd rendement van 4,3% op de effecten portefeuille gedoteerd en er is een bijdrage aan opleiding ad onttrokken. Per saldo resteert een dotatie van Bestemmingsreserve Het Nationale Ballet Algemeen Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen tot en lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden die de gift bestemmen voor Het Nationale Ballet in het algemeen, dan wel die geen specifieke doelstelling hebben aangegeven. Bestemmingsreserve bijzondere artistieke projecten op het gebied van klassiek ballet Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere artistieke projecten op het gebied van klassiek ballet. Bestemmingsreserve bijzondere artistieke projecten op het gebied van modern ballet Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere artistieke projecten op het gebied van modern ballet. 6

7 Bestemmingsreserve educatie Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor educatieve activiteiten van Het Nationale Ballet. Bestemmingsreserve bijzondere projecten Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere projecten binnen Het Nationale Ballet. Bestemmingsreserve talentontwikkeling Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor talentontwikkeling binnen Het Nationale Ballet. Bestemmingsreserve spitzen Deze reserve is bestemd voor de aanschaf van spitzen voor de dansers. De dotatie betreft het verschil tussen het resultaat behaald op de verkoop van spitzen ad en de bijdrage aan Het Nationale Ballet ad 0 in uit hoofde van deze activiteit. 6 Bestemmingsfonds Dit betreft fondsen met een door derden bepaalde bestemming. De vermogens van deze fondsen op naam zijn niet vrij beschikbaar omdat ze eigen doelstellingen hebben, die overeenkomstig de wensen van de schenkers zijn bepaald. Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per Fonds op Naam Totaal In 2012 is er een Fonds op Naam opgericht namens Merel Laseur voor een jaarlijks bedrag van voor een totale periode van vijf jaar. In is een bedrag van onttrokken voor de realisatie van Junior Company in het kader van talentontwikkeling. 7 Rekening-courant Stichting Nationale Opera & Ballet Betreft met de stichting te verrekenen saldo. Er vindt geen rente vergoeding plaats over de rekeningcourant. 7

8 8 Overige schulden en overlopende passiva Advieskosten Accountant Vooruitbetaald donaties productiegerelateerd Overig Totaal TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 9 Inkomsten activiteiten 2012 rekening begroting rekening Inkomsten uit activiteiten Totaal Sponsorbijdragen aan HNB 2012 rekening begroting rekening Totaal In totaal heeft Het Nationale Ballet Fonds gedoneerd aan Het Nationale Ballet werd besteed aan het vervaardigen van nieuwe kostuums voor The Sleeping Beauty die in december te zien was. De bijdrage van van Het Merel Laseur Fonds werd gebruikt voor de nieuwe choreografie die de jonge choreograaf George Williamson maakte voor de Junior Company. 8

9 11 Algemene beheerlasten 2012 rekening begroting rekening Kantoorbenodigdheden Automatisering Porti, telefoon e.d Accountantskosten Kosten geldverkeer Verzekeringen Lidmaatschappen en bijdragen Bestuurskosten Reis- en verblijfkosten Representatiekosten Advieskosten Nagekomen kosten Diversen en onvoorzien Totaal De algemene beheerslasten waren relatief lager dan het begrote bedrag hiervoor, onder andere doordat zowel de bestuurskosten als de representatiekosten lager waren dan begroot. 9

10 12 Activiteitenlasten particuliere markt 2012 rekening begroting rekening Diverse vriendenactiviteiten Kerstcadeaus dansers Kosten Themacampagne Studietoelagen (Reed/Elsevier) Vriendenbulletin Werving vrienden Werving donateurs Lidmaatschapskaarten vrienden Kosten activiteiten Geefkringen Alexandra Radiusprijs Totaal De activiteitenlasten zijn aanzienlijk lager dan begroot. De kosten voor het werven van nieuwe donateurs bleken zeer ruim te zijn begroot en vielen lager uit. Het jaarlijkse diner met dansers voor Geefkringleden (waarmee zowel kosten als opbrengsten gemoeid zijn) vond niet plaats in, maar in januari Vandaar dat de kosten voor Geefkringactiviteiten in aanzienlijk lager zijn dan begroot. En verder bleken ook de kosten voor het Vriendenmagazine lager dan begroot. 13 Financiële baten en lasten 2012 rekening begroting rekening Rente baten Ongerealiseerde waardeverandering effecten Gerealiseerde waardeverandering effecten Totaal