Technische fiche Geldig vanaf 8/2/2016

Transcriptie

1 Scala Free Pension Technische fiche Geldig vanaf 8/2/2016 Type levensverzekering Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen Met gewaarborgde intrestvoet door de verzekeringsmaatschappij (Tak 21) en optionele belegging van winstdeelname in beleggingsfondsen (Tak 23) Waarborgen Kapitaal leven bij pensioen: de pensioenreserve van de overeenkomst. De pensioenreserve wordt gevormd door het totaal van de netto-premies (na inhouding van instapkosten) die niet gebruikt worden voor de aanvullende waarborgen, verhoogd met de op het ogenblik van de toekenning toepasselijke gewaarborgde intrestvoet en de eventuele winstdeelname. De pensioenreserve kan eventueel verminderd worden door de risicopremies voor de hoofdwaarborg overlijden, kosten, belastingen, waardevermindering van het Tak 23- tegoed (in geval van belegging van de winstdeelname in Tak 23) en de eventuele uitkeringen. Bij overlijden: de maatschappij zal één van de volgende bedragen aan de begunstigde(n) uitkeren: - hetzij een bepaald bedrag zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden als dit hoger ligt dan het totale bedrag van de pensioenreserves - hetzij het totale bedrag van de pensioenreserves - hetzij een bepaald bedrag, zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden, ongeacht het bedrag van de pensioenreserves (overlevensboni) Aanvullende waarborgen (optioneel) Overlijdenskapitaal bij ongeval: de maatschappij keert het bedrag uit zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden. Kapitaal bij opeenvolgend overlijden: indien beide verzekerden binnen een tijdspanne van 12 maanden overlijden, keert de maatschappij het bedrag uit zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden. Deze waarborg wordt ook wel wezenkapitaal genoemd. Bij arbeidsongeschiktheid: - premievrijstelling: de maatschappij neemt gedurende de periode van arbeidsongeschiktheid de betaling van de verzekeringspremies voor haar rekening in verhouding tot de arbeidsongeschiktheidsgraad. - arbeidsongeschiktheidsrente: de maatschappij betaalt gedurende de periode van arbeidsongeschiktheid een rente uit in verhouding tot de arbeidsongeschiktheidsgraad. De waarborg premievrijstelling moet verplicht onderschreven worden. De volgende opties zijn van toepassing: - dekking ziekte en/of ongeval van alle aard - carenstijd: van 30 tot 360 dagen, afkoopbaar - indexering: tussen 0 en 3% (meetkundig) - progressieprofiel: bepaling van een moduleerbaar percentage van de rente gedurende het eerste jaar van de renteuitkering - overbruggingsrente: dekking van de vaste kosten gedurende een bepaalde periode (maximaal 3 jaar) - arbeidsongeschiktheidskapitaal bij ongeval: in geval van een volledige en blijvende arbeidsongeschiktheid na een ongeval betaalt de maatschappij een bedrag uit aan de begunstigde zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden PAGINA 1/7

2 Vastgoedfinanciering Een voorschot of inpandgeving zijn mogelijk voor zover het een verbetering, verbouwing of herstelling betreft aan een onroerend goed, gelegen in Europese Economische Ruimte en die belastbare inkomsten opbrengen voor de verzekerde. Doelgroep Deze verzekering is bestemd voor zelfstandigen (met of zonder vennootschap) die hun pensioen op een fiscaal gunstige manier wensen aan te vullen. De volgende sociale statuten zijn mogelijk: - zelfstandige in hoofdberoep - zelfstandige in bijberoep, zelfstandig helper indien ze onderhevig zijn aan dezelfde sociale bijdragen als een zelfstandige in hoofdberoep - meewerkende echtgenoot / wettelijke partner (indien maxi-statuut ) Tak 21-luik Gewaarborgde intrestvoet Voor Scala Free Pension heeft men de keuze tussen de beleggingsvorm DLL Benefit + winstdeelname (0 % 1 + winstdeelname) of de beleggingsvorm Kapitaalsgarantie + winstdeelname (0 % 1 + winstdeelname). - de intrestvoet wordt toegepast op de in de pensioenreserve belegde nettostortingen - de intrestvoet wordt per storting gewaarborgd gedurende de volledige looptijd van het contract - voor toekomstige stortingen is de gewaarborgde intrestvoet deze die van toepassing is op het tijdstip van de storting - intresten worden gegenereerd vanaf de ontvangst van de stortingen op het contract Winstdeelname De maatschappij kan naar eigen goeddunken, eventueel een winstdeelname jaarlijks verdelen en toekennen overeenkomstig het winstdelingsplan, neergelegd bij de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten (FSMA) en na goedkeuring door de algemene aandeelhoudersvergadering. Deze winstdeelname varieert overeenkomstig de resultaten van de maatschappij en de ontwikkeling van de financiële markten. De toekenning van een winstdeelname kan niet gewaarborgd worden voor de toekomst. Rendementen uit het verleden (indien beschikbaar) Jaar Globaal brutorendement van intrestvoet: 0% 1,50% 2% 2,25% 2,75% 2,90% 3,25% ,50% ,75% 2,90% 3,25% ,15% - - 3,00% 2,75% 2,90% 3,25% % - 2,75 % 2,50% 2,75% 2,90% 3,25% ,65% 2% 2 % 2,25% 2,75% 2,90% 3,25% ,40% 1,75% 2 % 2,25% 2,75% 2,90% 3,25% Dit zijn globale brutorendementen op jaarbasis, toegepast op de netto reserve (excl. eventuele taks, instapkosten, beheerskosten en eventuele risicopremies) Resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst. De Algemene Vergadering van de Aandeelhouders van Delta Lloyd Life beslist over het percentage van de winstdeelname. De kapitalisatiemethode is deze van samengestelde intresten op dagelijkse basis. Tak 23-luik Fondsen Alléen de investering van de winstdeelname is mogelijk in Tak 23. De kenmerken van ieder fonds zijn beschikbaar op de website Achteraan dit document vindt u een overzicht van de mogelijke fondsen. 1 De meest recente gewaarborgde intrestvoet is consulteerbaar op PAGINA 2/7

3 Rendement Het rendement van een Tak 23 beleggingsfonds is afhankelijk van de evolutie van de eenheidswaarde van het fonds De verzekeringsmaatschappij biedt geen kapitaals- of rendementsgarantie in Tak 23 Tak 23 beleggingsfondsen geven geen recht op winstdeelname Het financiële risico wordt volledig gedragen door de verzekeringnemer Toetreding en inschrijving Investering is mogelijk op ieder moment. Inventariswaarde De inventariswaarde of eenheidswaarde is de waarde bepaald door de fondsenbeheerder na inhouding van alle beheerskosten door de maatschappij en na eventuele toekenning van het dividend. De waarde van het gedeelte Tak 23 in de overeenkomst is gelijk aan het aantal eenheden van elk fonds vermenigvuldigd met hun respectievelijke waarde. De eenheidswaarde kan geraadpleegd worden op de website de waarde wordt dagelijks berekend. De aan- en verkoop van eenheden gebeurt op de eerste waarderingsdatum die volgt op de datum van de administratieve verwerking. Overdracht van Fondsen Zie onder Switchkosten. Algemeen Instapkosten De instapkosten op de pensioenreserve worden door Delta Lloyd NV ingehouden op de storting na inhouding van de taks. De instapkosten bedragen maximum 7%. Uitstapkosten Zie afkoop/opnamevergoeding Beheerskosten die rechtstreeks op het contract worden aangerekend De beheerskosten op het gedeelte Tak 21 bedragen 0,05% op jaarbasis. Ze worden maandelijks ingehouden op de totale reserve van de overeenkomst. Afkoop- en opnamevergoeding Bij afkoop worden de eventuele wettelijke verplichte inhoudingen, kosten, afkoopvergoeding en andere sommen die nog verschuldigd zouden zijn aan Delta Lloyd Life NV of aan derden (zoals een pandhoudende schuldeiser) aangerekend. Tenzij andere dwingende (wets)bepaling, is de afkoopvergoeding per afzonderlijk contract (verzekeringsrekening) gelijk aan het maximum van: - 75 euro (dit bedrag wordt in functie van het gezondheidsindexcijfer der consumptieprijzen (basis 1988 = 100) geïndexeerd; het indexcijfer dat in aanmerking wordt genomen is dat van de tweede maand van het trimester dat de afkoopdatum voorafgaat) en - 5% van het bedrag van de afgekochte bruto reserves. Vervroegde afkoop indien leeftijd bij onderschrijving 60 jaar of meer is en looptijd > 5 jaar: - als de gewaarborgde intrestvoet 1% bedraagt: afkoopvergoeding (5%,4%,3%,2%,1%) bij pensionering voor einddatum. Geen voorschot mogelijk - als de gewaarborgde intrestvoet 0% bedraagt: afkoopvergoeding (zie algemene voorwaarden) en voorschot mogelijk PAGINA 3/7

4 Kosten bij switch / overdracht (binnen hetzelfde luik of tussen verschillende luiken) Eénmaal per jaar kan men gratis switchen van beleggingsvorm. Per bijkomende switch, bedragen de switchkosten 37,18 euro. Deze worden in mindering gebracht van de reserve van de vroegere beleggingsvorm om daarna opnieuw te worden belegd in de nieuwe beleggingsvorm. Dynamische Stop Loss: voor ieder Tak 23 fonds kan de klant een percentage van waardevermindering bepalen (minimum 5%, maximum 50%, per schijven van 1%) waarbij het saldo van het/de fonds(en) overgedragen wordt naar het Tak 23 fonds DLL Liquidity. Looptijd De looptijd bedraagt minimaal 5 jaar, en wordt vastgelegd bij het onderschrijven van de overeenkomst. Er wordt rekening gehouden met de fiscale regelgeving betreffende duur, leeftijd bij onderschrijving en eindleeftijd. Gebeurtenissen die aanleiding geven tot uitkering van de waarde van het contract zijn de opzegging of volledige afkoop van het contract door de verzekeringnemer vanaf 60 jaar, het overlijden van de verzekerde, de transfer van de overeenkomst of het bereiken van de einddatum van de overeenkomst (einddatum vermeld in de bijzondere voorwaarden). Premie Het gezamenlijke premiebedrag op jaarbasis voor de waarborgen overlijdenskapitaal en het pensioenkapitaal mag niet minder en meer bedragen dan de maximale grenzen voor het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen. De bedragen zijn exclusief instapkosten. - Minimumgrens: 100 euro - Maximum grens: 8,17% van het geplafonneerd geherwaardeerd beroepsinkomen van drie jaar geleden. Indexering op basis van de fiscale barema's is mogelijk. De periodiciteit van de premies is vrij en mag maandelijks, driemaandelijks, halfjaarlijks of jaarlijks zijn. Fiscaliteit Premies Pensioen / Overlijden - geen taksen - fiscaal voordeel: aftrek tegen marginaal tarief in personenbelasting + vermindering sociale bijdragen Premies Arbeidsongeschiktheid - taks: 9,25% - fiscaal voordeel: aftrek tegen marginaal tarief in personenbelasting als zelfstandige zijn werkelijke kosten bewijst Uitkeringen Pensioen/Overlijden - 3,55% RIZIV-bijdrage: van toepassing op het totaal gestorte bedrag - solidariteitsbijdrage: 0% tot 2% - belasting op kapitaal: op basis van fictieve rente (zie tabel). Ieder jaar wordt een percentage van het kapitaal bij uw belastbaar inkomen gevoegd. Leeftijd begunstigde van het kapitaal Belastbare fictieve rente(*) Duur belasting < 41 jaar 1% 13 jaar jaar 1,5% 13 jaar jaar 2% 13 jaar jaar 2,5% 13 jaar jaar 3% 13 jaar jaar 3,5% 13 jaar jaar 4% 13 jaar jaar 4,5% 13 jaar > 64 jaar 5% 10 jaar - belasting op rente: lijfrente - winstdeelname vrijgesteld. * Generatiepact: indien het pensioenkapitaal ten vroegste op de wettelijke pensioenleeftijd wordt uitgekeerd en de begunstigde tot op die datum effectief actief is gebleven, wordt 80% (ipv 100%) van het pensioenkapitaal in aanmerking genomen voor de omzetting in rente. PAGINA 4/7

5 Uitkeringen Arbeidsongeschiktheid belasting op basis van vervangingsinkomen Afkoop Gedeeltelijke afkoop: niet van toepassing Volledige afkoop: de verzekeringnemer heeft het recht om de volledige afkoop van zijn contract aan te vragen vanaf 60 jaar. Informatie Een keer per jaar verstrekt de maatschappij alle informatie aan de verzekeringnemer over de evolutie van de Scala Free Pension-overeenkomst. Sommige beheerders kennen ons retrocessies toe voor de verdeling van hun fondsen. Deze retrocessies kunnen variëren van fonds tot fonds. PAGINA 5/7

6 Intern Fonds De doelstelling 2 is om hoofdzakelijk te beleggen in: Risicoklasse 3 op 31/12/16 Onderliggend fonds Beheerder van het onderliggende fonds Delta Lloyd BL Emerging market Flexibel beheer opkomende markten 4 BL Sicav Emerging Markets BR Banque de Luxembourg Investments SA, 7 Delta Lloyd Carmignac Commodities Aandelen grondstoffen sector 6 Carmignac Portfolio Commodities A Carmignac Gestion SA EUR acc Delta Lloyd Carmignac Emergents Aandelen opkomende markten 6 Carmignac Emergents Carmignac Gestion SA Delta Lloyd Carmignac Patrimoine Flexibel wereldwijd beheer (min. 50% in 4 Carmignac Patrimoine A EUR acc Carmignac Gestion SA obligaties) Delta Lloyd Life Degroof Global ISIS High Mixfondsen EUR Offensief - Wereldwijd 5 Degroof Global ISIS High Bank Degroof Delta Lloyd Life Degroof Global ISIS Low Mixfondsen EUR Defensief - Wereldwijd 3 Degroof Global ISIS Low Bank Degroof Delta Lloyd Life Degroof Global ISIS Medium Mixfondsen EUR Neutraal - Wereldwijd 4 Degroof Global ISIS Medium Bank Degroof Delta Lloyd Life Degroof Global ISIS Medium Mixfonds EUR Flexible Wereldwijd 4 Degroof Global ISIS Medium Low Bank Degroof Low Delta Lloyd Life L Global Fund Diversificatie wereldwijde aandelen 6 Delta lloyd Life Global Fund B Delta Lloyd Asset Management NV Delta Lloyd Life Bond Euro Obligaties 3 Delta Lloyd L Bond Euro B Delta Lloyd Asset Management NV Delta Loyd Select Dividend Fund Europese aandelen 6 Delta Lloyd Select Dividend Fonds A Delta Lloyd Asset Management NV Delta Lloyd Life Ethna-Aktiv Fund Mix 4 Ethna-Aktiv Fund Ethenea Independent Investors S.A. Delta Lloyd Life Fidelity Funds - America Fund Aandelen VS Large-Cap Gemengd 5 Fidelity Funds - America Fund A-Acc-EU Fidelity Funds Delta Lloyd Life Fidelity Funds - Pacific Fund Aandelen Azië-Pacific incl. Japan 6 Fidelity Funds - Pacific A-Acc Fund Fidelity Funds Delta Lloyd Life Fidelity Funds - World Fund Aandelen Wereldwijd Large-Cap Gemengd 5 Fidelity Funds - World A Fund Fidelity Funds Delta Lloyd Financière de l'echiquier Agressor Europese aandelen 6 Financière de l'echiquier Agressor Financière de l'echiquier Delta Lloyd Life Flossbach von Storch - Mixfondsen EUR Defensief Wereldwijd 5 Flossbach von Storch - Multiple DZ PRIVATBANK S.A. Multiple Opportunities Opportunities II RT Delta Lloyd Life Funds for Good Architect Strategy Flexibel wereldwijd beheer 4 Funds for Good Architect Strategy B Banque de Luxembourg Investments SA Delta Lloyd Life Invesco Pan European Equity Aandelen Europa Large-Cap Gemengd 5 Invesco Pan European Equity Fund Invesco Management Fund Delta Lloyd Life Liquidity Fund Monetair fonds in EUR 1 JP Morgan Liquidity Funds Euro Liquidity Fund JPMorgan Asset Management (UK) Limited Delta Lloyd Life M&G Dynamic Allocation Mixfonds EUR Flexible Wereldwijd 4 M&G Optimal Income Fund Euro Class M&G Group A-H Gross Shares Acc (Hedged) Delta Lloyd Life M&G Optimal Income Fund Mixfonds EUR Defensief - Wereldwijd 3 M&G Dynamic Allocation A EUR Acc M&G Group Delta Lloyd R Valor F Flexibel wereldwijd beheer (max 100% in 6 R Valor F Rothschild & Cie Gestion aandelen) Delta Lloyd Life Skagen Kon-Tiki Fund Aandelen opkomende markten 6 Skagen Kon-Tiki Skagen AS Delta Lloyd Life Triodos Sustainable Bond Fund Wereldwijde staats- en bedrijfsobligaties 3 Triodos Sustainable Bond Fund Delta Lloyd Asset Management NV die aan een duurzame beleggingsstrategie voldoen Delta Lloyd Life Triodos Sustainable Equity Fund Wereldwijde bedrijfsaandelen die aan een duurzame beleggingsstrategie voldoen 6 Triodos Sustainable Equity Fund Delta Lloyd Asset Management NV 2 Samenvatting van de beleggingspolitiek. Alleen de volledige tekst van het Beheersreglement van de Tak 23 beleggingsfondsen van Scala is rechtsgeldig. 3 De risicoklassen in Tak 23 variëren van 1 tot 7, waarbij risicoklasse 7 het hoogste risico inhoudt. De risicoklasse van een fonds kan veranderen. De meest recente risicoklasse is beschikbaar op onder het codenummer 167 voor de Takken leven 21, 22, 23 en 27, de Tak 26 kapitalisatie en de verzekeringstakken verbonden aan de niet-leven Bankrekening : IBAN BE BIC BNAGBEBB. PAGINA 6/7

7 Fonds Netto overeenstemmend rendementen van de interne fondsen op 31/12/ Introductie datum in het gamma Delta Lloyd BL Emerging market 10/10/2013 4,28 % 3,29 % 1 jaar 5 3 jaar 5 5 jaar Delta Lloyd Carmignac Commodities 17/07/ ,34 % 2,38 % -2,93 % Delta Lloyd Carmignac Emergents 17/07/2008 0,32 % 3,09 % 3,31 % Delta Lloyd Carmignac Patrimoine 17/07/2008 2,79 % 3,36 % 3,30 % Delta Lloyd Life Degroof Global ISIS High 01/09/2015 6,34 % Delta Lloyd Life Degroof Global ISIS Low 01/09/2015 1,91 % Delta Lloyd Life Degroof Global ISIS Medium 01/09/2015 4,45 % Delta Lloyd Life Degroof Global ISIS Medium Low 01/09/2015 2,90 % Delta Lloyd Life L Global Fund 20/12/2013 7,41 % 8,99 % Delta Lloyd Life L Bond Euro Fund 01/09/2015 1,89 % Delta Lloyd Select Dividend Fund 17/07/2008-0,08 % 5,23 % 9,64 % Delta Lloyd Life Ethna-Aktiv Fund 05/04/2012-5,72 % -0,25 % Delta Lloyd Life Fidelity Funds - America Fund 01/09/ ,08 % Delta Lloyd Life Fidelity Funds - Pacific Fund 01/09/2015 5,83 % Delta Lloyd Life Fidelity Funds - World Fund 01/09/2015 7,00 % Delta Lloyd Financière de l'echiquier Agressor 17/07/2008-0,43 % 4,57 % 11,59 % Delta Lloyd Life Flossbach von Storch- Multiple Opportunities 01/09/2015 3,69 % II Delta Lloyd Life Funds for Good Architect Strategy 10/10/2013-1,45 % 1,51 % Delta Lloyd Life Invesco Pan European Equity Fund 01/09/2015-0,26 % Delta Lloyd Life Liquidity Fund 23/02/2017 Delta Lloyd Life M&G Dynamic Allocation Fund 01/09/2015 7,62 % Delta Lloyd Life M&G Optimal Income Fund 01/09/2015 5,80 % Delta Lloyd R Valor F 17/07/ ,07 % 11,14% 12,47 % Delta Lloyd Life Skagen Kon-Tiki 05/04/ ,54 % 1,76 % Delta Lloyd Life Triodos Sustainable Bond Fund 02/07/2010 1,45 % 2,12 % 2,07 % Delta Lloyd Life Triodos Sustainable Equity Fund 02/07/2010-4,23 % 8,21 % 11,64 % 4 Netto rendement van het interne fonds (na beheerskosten) toegepast op de netto reserve (na aftrek van de Taksen, de eventuele instapkosten en risicopremies) 5 Gemiddelde prestatie van de fondsen op jaarbasis over een periode van 1, 3 en 5 jaar. onder het codenummer 167 voor de Takken leven 21, 22, 23 en 27, de Tak 26 kapitalisatie en de verzekeringstakken verbonden aan de niet-leven Bankrekening : IBAN BE BIC BNAGBEBB. PAGINA 7/7