PETERCAM HORIZON B NV PETERCAM HORIZON B ACTIVE STRATEGY

Transcriptie

1 Openbare bevek naar Belgisch recht met meerdere compartimenten, die geopteerd heeft voor beleggingen die niet voldoen aan de voorwaarden van de richtlijn 85/611/EEG VEREENVOUDIGD PROSPECTUS MEI 2012

2 INFORMATIE BETREFFENDE DE BEVEK: 1. Naam: PETERCAM HORIZON B 2. Oprichtingsdatum: 22 december Bestaansduur: onbeperkt 4. Lidstaat waar de bevek haar statutaire zetel heeft: België 5. Statuut: Openbare bevek met verschillende compartimenten die geopteerd heeft voor beleggingen die niet voldoen aan de voorwaarden van de richtlijn 85/611/EEG en die, wat haar werking en beleggingen betreft, wordt beheerst door de wet van 20 juli 2004 betreffende bepaalde vormen van collectief beheer van beleggingsportefeuilles. 6. Beheertype: Bevek die een beheersvennootschap voor instellingen voor collectieve belegging heeft aangesteld Petercam Management Services NV Maatschappelijke zetel: Sint-Goedeleplein, Brussel Oprichting: 29 december 2006 Duur: onbeperkt Andere instellingen voor collectieve belegging waarvoor zij is aangesteld: OMEGA PRESERVATION FUND NV PETERCAM B MULTIFUND NV SWING FUND NV ARGENTA PENSIOENSPAARFONDS, afgekort ARPE, pensioenspaarfonds ARGENTA PENSIOENSPAARFONDS DEFENSIVE, afgekort ARPE DEFENSIVE, pensioenspaarfonds. Raad van bestuur en effectieve leiding van Petercam Management Services: - De Heer Pascal Minne, bestuurder, voorzitter van de raad van bestuur - De Heer Hugo Lasat, bestuurder, lid van het Directiecomité van Petercam NV - De Heer Christian Bertrand, bestuurder, lid van de effectieve leiding - De Heer Luc Van den Brande, bestuurder, lid van de effectieve leiding - De Heer Daniel De Smedt, bestuurder, lid van de effectieve leiding Commissaris: PricewaterhouseCoopers Bedrijfsrevisoren, BV o.v.v.e. CVBA, vertegenwoordigd door de Heer Joseph Steenwinckel of de Heer Gregory Joos, Woluwe Garden, Woluwedal, 18, 1932 Sint-Stevens-Woluwe Ingeschreven kapitaal: ,00 Gestort kapitaal: ,00 7. Financiële dienst: Petercam NV, beursvennootschap, Sint-Goedeleplein 19, 1000 Brussel 8. Distributeur: Petercam NV, beursvennootschap, Sint-Goedeleplein 19, 1000 Brussel 9. Bewaarder: JPMORGAN EUROPE LIMITED, BRUSSELS BRANCH, een bank opgericht onder het recht van Engeland handelend via zijn bijkantoor met adres Koning Albert II-laan 1, 1210 Brussel. De vereffening van de door de beheerder uitgevoerde transacties, de bewaring van de activa, de uitvoering van de transacties met betrekking tot de activa op instructie van de beheerder, de inning van dividenden en interesten en bepaalde controletaken vormen de voornaamste activiteiten van de bewaarder. 10. Commissaris: DELOITTE Bedrijfsrevisoren, BV o.v.v.e. CVBA, Bedrijfsrevisoren vertegenwoordigd door de Heer Philip Maeyaert, Berkenlaan 8b, 1831 Diegem. 11. Promotor: Petercam NV, beursvennootschap, Sint-Goedeleplein 19, 1000 Brussel 2

3 12. Belastingstelsel: In hoofde van de bevek: - Jaarlijkse belasting van 0,08%, geheven op basis van de in België op 31 december van het voorafgaande jaar netto uitstaande bedragen, voor de aandelen van de klassen A en B. - Jaarlijkse belasting van 0,01%, geheven op basis van de in België op 31 december van het voorafgaande jaar netto uitstaande bedragen voor de aandelen van de klassen E en F ; - Terugwinning van inhoudingen aan de bron op Belgische dividenden en buitenlandse inkomsten geïnd door de bevek (overeenkomstig de overeenkomsten tot voorkoming van dubbele belastingheffing) De uitgekeerde dividenden van het compartiment Petercam Horizon B Equities Belgium Plus vallen onder de regeling van de DBI (definitief belaste inkomsten) op voorwaarde dat deze jaarlijkse uitkering volgens de statuten minstens 90 % bedraagt van de inkomsten die het compartiment heeft verkregen, na aftrek van de vergoedingen, commissies en kosten, en voor zover en in de mate die inkomsten voortkomen uit de dividenden die zelf beantwoorden aan de voorwaarden om als DBI in aanmerking te worden genomen, of uit meerwaarden die gerealiseerd werden op aandelen die voor vrijstelling in aanmerking komen (art. 203 WIB 92). In hoofde van de vennootschappenaandeelhouders van het compartiment vallen de als DBI beschouwde inkomsten naar rato van 95 % buiten de Belgische vennootschapsbelasting, zonder dat deze vennootschappen moeten voldoen gedurende een ononderbroken periode van minstens één jaar in volle eigendom aan de minimale deelnemingsvoorwaarden van ten minste 10 % of voor een aanschaffingswaarde van ten minste EUR ,- en aan de vereiste van financiële vaste activa (art. 202 WIB 92). De meerwaarden gerealiseerd op de verkoop van de distributieaandelen van het compartiment door de aan de Belgische belastingen onderworpen vennootschappen kunnen in sommige gevallen op dezelfde manier vrijgesteld worden. Het belastingregime van de inkomsten en meerwaarden die door een belegger zijn ontvangen, is afhankelijk van het specifieke statuut dat van toepassing is op die belegger in het land van ontvangst. In geval van twijfel over het toepasselijk fiscaal regime, dient de belegger zich persoonlijk te informeren bij professionelen of bevoegde raadgevers. 13. Aanvullende informatie: Informatiebronnen: Op verzoek kunnen de jaar- en halfjaarverslagen, alsook de volledige informatie over de andere compartimenten zonder kosten, zowel voor als na inschrijving van deelbewijzen, worden bekomen bij Petercam NV, beursvennootschap, Sint-Goedeleplein 19, 1000 Brussel. Het totale-kostenpercentage en de omloopsnelheid van de portefeuille voor de voorafgaande perioden kunnen op volgend adres worden bekomen: Petercam Management Services NV, Sint- Goedeleplein 19, 1000 Brussel. De volgende documenten en inlichtingen kunnen op de website worden geraadpleegd: statuten, prospectus, vereenvoudigd prospectus, jaarverslag, halfjaarverslag, netto inventariswaarde. Inlichtingen betreffende de genomen maatregelen om betalingen aan deelnemers, de inkoop of terugbetaling van deelbewijzen en de verspreiding van informatie betreffende de bevek kunnen worden bekomen bij : Petercam NV, beursvennootschap, Sint-Goedeleplein 19, 1000 Brussel Bevoegde autoriteit: Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten, in het kort FSMA Congresstraat 12-14, 1000 Brussel 3

4 Het vereenvoudigd prospectus wordt gepubliceerd na goedkeuring door de FSMA, overeenkomstig artikel 53, 1 er van de wet van 20 juli 2004 betreffende bepaalde vormen van collectief beheer van beleggingsportefeuilles. Deze goedkeuring houdt geen beoordeling in van de opportuniteit en de kwaliteit van het aanbod noch van de toestand van de persoon die ze verwezenlijkt. De officiële tekst van de statuten is neergelegd ter griffie van de rechtbank van koophandel Contactpunt waar, indien nodig, aanvullende inlichtingen kunnen worden ingewonnen: Petercam NV, beursvennootschap, Sint-Goedeleplein 19, 1000 Brussel ( ), van 8 u 30 tot 17 u alle werkdagen van de financiële dienst en op volgende adres: instassetmngt@petercam.be Perso(o)n(en) verantwoordelijk voor de inhoud van het prospectus en het vereenvoudigd prospectus : de Raad van Bestuur van Petercam Horizon B NV, Sint-Goedeleplein 19, 1000 Brussel. Hij verklaart dat, voor zover gekend, de gegevens in het prospectus en het vereenvoudigd prospectus in overeenstemming zijn met de werkelijkheid en dat geen gegevens zijn weggelaten waarvan de vermelding de strekking van het prospectus en het vereenvoudigd prospectus zou wijzigen. 4

5 INFORMATIE BETREFFENDE HET COMPARTIMENT : 1. Voorstelling 1.1. Naam : 1.2. Oprichtingsdatum: 13 oktober Bestaansduur: onbeperkt 2. Beleggingsgegevens 2.1. Doel van het compartiment: Het doel van het compartiment is de belegger te laten profiteren van de evolutie van de financiële markten en voor hem via het hierna beschreven beleggingsbeleid op lange termijn na te streven dat het vermogen dat hij in dit compartiment heeft belegd, aangroeit. Geen enkele bescherming, noch formele garantie van het kapitaal werd aan de deelnemers van het compartiment toegestaan Beleggingsbeleid van het compartiment: Het beleggingsbeleid gebruikt voornamelijk instellingen voor collectieve belegging in aandelen, waarvan de portefeuille geen geografische beperkingen heeft. Andere typen instellingen voor collectieve belegging, zoals bijvoorbeeld instellingen voor collectieve beleggingen in obligaties of vastgoedeffecten, zijn niet uitgesloten. De instellingen voor collectieve belegging, waarin wordt belegd, kunnen zowel met een veranderlijk als een vast aantal rechten van deelneming worden uitgegeven. Tot 20 % van het netto-actief van het compartiment kan ook rechtstreeks in obligaties, aandelen en andere financiële instrumenten worden belegd. Het compartiment kan bijkomstig of tijdelijk liquiditeiten weerhouden onder de vorm van rekeningcourant of deposito s of onder de vorm van instellingen voor collectief beheer. Categorieën van toegelaten activa: effecten en geldmarktinstrumenten toegelaten op een gereglementeerde markt, zowel binnen de Europese Economische Ruimte als daarbuiten, nieuw uitgegeven effecten, effecten van instelling voor collectieve belegging, die al dan niet aan de voorwaarden van de richtlijn 85/611/EEG beantwoorden en die zich al dan niet in een lidstaat van de Europese Economische Ruimte bevinden, financiële derivaten met inbegrip van gelijkaardige instrumenten die aanleiding geven tot afwikkeling in contanten, OTC-derivaten, andere instrumenten van de geldmarkt en liquiditeiten, voor zover deze effecten en geldmarktinstrumenten met het doel van het compartiment verenigbaar zijn (zie 2.1). Toegelaten derivatentransacties: Met inachtneming van de geldende wettelijke regels kan het compartiment ook gebruikmaken van afgeleide producten, zoals bijvoorbeeld opties, futures, renteswaps, deviezenswaps, performance swaps, volatiliteit swaps, kredietderivaten en wisselverrichtingen op termijn, en dit zowel ter verwezenlijking van beleggingsdoelstellingen als ter risicodekking. De belegger moet zich bewust zijn van het feit dat dit soort afgeleide producten volatieler kan zijn dan de onderliggende instrumenten. 5

6 2.3. Risicoprofiel van het compartiment: De waarde van een recht van deelneming kan stijgen of dalen en de belegger kan minder terugkrijgen dan hij heeft ingelegd. Nadere bijzonderheden omtrent alle risico s zijn te vinden in het prospectus. Beschrijving van de risico s die van betekenis en relevant worden geacht, zoals ingeschat door het compartiment 1 : Risicotype Bondige definitie van het risico Geen Laag Middel Hoog Marktrisico Kredietrisico Afwikkelingsrisico Liquiditeitsrisico Wisselkoers- of valutarisico Concentratierisico Risico dat de hele markt van een categorie van activa daalt, waardoor de prijs en de waarde van de activa in portefeuille kunnen worden beïnvloed Risico dat een uitgevende instelling of een tegenpartij in gebreke blijft Risico dat de afwikkeling van een transactie via een betalingssysteem niet plaatsvindt zoals verwacht Risico dat een positie niet tijdig tegen een redelijke prijs kan worden geliquideerd Risico dat de waarde van een belegging beïnvloed wordt door wisselkoersschommelingen Risico dat verband houdt met een grote concentratie van de beleggingen in bepaalde activa of op bepaalde markten X - - X - - X X X - X - - Rendementsrisico Risico voor het rendement (1) Kapitaalrisico Risico voor het kapitaal - (2) - - Inflatierisico Risico afhankelijk van de inflatie - X - - Flexibiliteitrisico Aan het product zelf te wijten inflexibiliteit en beperkingen op het overschakelen op andere aanbieders (1): Niet van toepassing, er is geen prestatieprovisie voorzien. (2): Het compartiment geniet niet van een kapitaalbescherming of garantie. X Risicoprofiel van het type belegger: Bereid om risico s te nemen en in voorkomend geval forse verliezen te lijden Beleggingshorizon: 5 jaar 1 De opstelling van de tabel volgt de aanbevelingen gemaakt door BEAMA, Belgische Vereniging van Asset Managers op 30/09/05. 6

7 3. Bedrijfsinformatie: 3.1. Provisies en kosten: Niet-recurrente provisies en kosten gedragen door de belegger (in valuta van het compartiment of percentage berekend op de netto-inventariswaarde per aandeel) Intrede Uittreding Compartimentwijziging Verhandelingprovisie Onderhandelbaar met een maximum van 3 % Administratieve kosten Bedrag tot dekking van de kosten voor de verwerving/realisatie van de activa Bedrag tot ontmoediging van een uittreding die volgt binnen de periode van een maand na intrede Beurstaks -- Kapitalisatieaandelen: 0,65% met een maximum van 975 EUR 3.2. Bestaan van fee-sharing agreements: Kap. naar Kap./Dis.: 0,65% met een maximum van 975 EUR Recurrente provisies en kosten gedragen door het compartiment (in valuta van het compartiment of percentage berekend op de netto-inventariswaarde van de activa) Vergoeding voor het beheer van de Maximum 1,50 %, dagelijks geheven beleggingsportefeuille Vergoeding voor de administratie Maximum 0,15 % per jaar, dagelijks geheven Vergoeding van de bewaarder Maximum 0,045 % per jaar, maandelijks afgehouden op de activa in functie van hun type met uitzondering van 1/ activa in Zuid-Afrika, Argentinië, Griekenland, Hongarije, Hong Kong, Letland, Litouwen, Polen, Singapore, Tsjechië en Turkije,waarop maximaal 0,16 % per jaar maandelijks wordt afgehouden in functie van hun type en 2/ activa in Argentinië, Brazilië, Bulgarije, Cyprus, Egypte, Estland, Roemenië, Rusland waarop maximaal 0,51% per jaar maandelijks afgehouden wordt in functie van hun type. Vergoeding voor de financiële dienst EUR per jaar. Deze vergoeding wordt jaarlijks voor de inflatie aangepast. Vergoeding van de commissaris EUR per jaar + btw Vergoeding van de bestuurders Maximum EUR 5.000/per jaar per bestuurder die niet met de Petercam groep is verbonden ten laste van de bevek, gelijk verdeeld over alle compartimenten Vergoeding van de natuurlijke Maximum EUR 5.000/jaar per natuurlijke persoon belast met de effectieve personen aan wie de effectieve leiding, ten laste van de bevek, gelijk verdeeld over alle compartimenten leiding is toevertrouwd Jaarlijkse belasting 0,08 % op het in België uitstaande netto-actief Andere kosten (schatting) 0,10% Dit type overeenkomsten tussen de beheervennootschap of desgevallend de distributeur en de beheerder voor de beleggingsportefeuille enerzijds en andere distributeurs, vermeld in de prospectus (Informatie betreffende de bevek - Distributeurs en/of informatie betreffende het compartiment - Distributeurs) en derde partijen, onder andere deelnemers van de instelling voor collectieve belegging, bestaan, maar zijn in geen geval exclusief. Deze overeenkomsten vormen geen belemmering voor de beheerder om zijn functies vrij uit te voeren in het belang van de aandeelhouders van de bevek. De verdeling van de vergoeding provisie gebeurt aan marktvoorwaarden en inzonderheid in functie van de omvang van de belegging. 7

8 4. Informatie aangaande de verhandeling van de rechten van deelneming: 4.1. Types van aan het publiek aangeboden rechten van deelneming: aandelen op naam of gedematerialiseerd 4.2. Aandelenklassen: Categorie A : distributieafdeling. Deze categorie bevat volgende aandelenklassen: Klasse A : distributieaandelen aangeboden aan het publiek Categorie B : kapitalisatieaandelen. Deze categorie bevat volgende aandelenklassen: Klasse B : kapitalisatieaandelen aangeboden aan het publiek ISIN codes Klasse A : BE Klasse B : BE Munteenheid voor de berekening van de netto-inventariswaarde: EUR 4.4. Dividenduitkering: Een dividend zal in principe aan de houders van distributieaandelen worden betaald na de beslissing van de gewone algemene vergadering De aandeelhouders worden met een persbericht verwittigd van het overgaan tot betaling en van het bedrag Initiële inschrijvingsdag: 2 november Initiële inschrijvingsprijs: EUR Berekening van de netto-inventariswaarde: De netto-inventariswaarde wordt dagelijks berekend (Cfr. Punt Wijze waarop op de rechten van deelneming kan worden ingeschreven en wijze waarop deze kunnen worden teruggekocht, regels voor compartimentwijziging Publicatie van de netto-inventariswaarde: Op datum van publicatie van deze prospectus wordt de nettoinventariswaarde per aandeel dagelijks gepubliceerd op volgende websites: De netto-inventariswaarde is tevens beschikbaar aan de loketten van de instelling die de financiële dienst verzorgt Wijze waarop op de rechten van deelneming kan worden ingeschreven en wijze waarop deze kunnen worden teruggekocht, regels voor compartimentwijziging: Aanvragen tot inschrijving of terugbetaling van aandelen of compartimentwijziging Waardering van de activa Berekening van de netto-inventariswaarde en datum van de uitvoering van de aanvragen tot inschrijving, terugbetaling of compartimentwijziging Betaling van de aanvragen tot inschrijving of terugbetaling Datum van de gepubliceerde netto-inventariswaarde Dag D = Elke werkdag waarop de financiële dienst voor het publiek open is vóór uur D D + 2 D + 3 D 8

9 Opmerkingen: 1. De aanvragen tot inschrijving of terugbetaling van aandelen of compartimentwijziging ingediend op een werkdag na uur worden met de aanvragen van de eerstvolgende dag vóór uur gelijkgesteld. 2. Koersen die voor de berekening van de activa op D worden gebruikt, moeten voor meer dan 80 % van de waarde van de activa niet gekend zijn op het ogenblik van de afsluiting van de aanvragen tot inschrijving of terugbetaling van aandelen of compartimentwijziging (=Dag D om uur). Zoniet, worden de volgende beurs koersen gebruikt. In dit geval, zullen de datums van berekening van de netto-inventariswaarde en van betaling van de aanvragen tot inschrijving of terugbetaling dienovereenkomstig verlengd worden. 3. Het uur van de afsluiting van de ontvangstperiode van orders hierboven vermeld, geldt voor de financiële dienst en de distributeurs die in het prospectus worden opgenomen. Wat de andere distributeurs betreft dient de belegger zich aangaande het uur van de afsluiting van de ontvangstperiode van orders die deze distributeurs toepassen bij hen te informeren. 9

10 BIJLAGE: JAARLIJKS HERZIENBARE INFORMATIE OVER DE PERIODE VAN 13/10/ /12/ Synthetische risico-indicator Klasse 4 (geschat) op een schaal van 0 (laagste risico) tot 6 (hoogste risico) 2. Historisch rendement Staafdiagram met jaarlijks rendement van de laatste 10 jaar (uitgedrukt in %) N/A Tabel met de historische rendementen: N/A 3. Totale-kostenpercentage (TKP) Exploitatiekosten per klasse (excl. financiële en transactiekosten) Totale-kostenpercentage (op jaarbasis) Aandeel EUR TKP Aandeel Cap (B) ,60 N/A Aandeel Dis (A) 1.656,73 N/A 4. Omloopsnelheid Omloopsnelheid van de portefeuille: 16,73 % Gecorrigeerde omloopsnelheid van de portefeuille: 32,85 % 10