Baten-lastendiensten

Transcriptie

1 03 CENTRAAL JUSTITIEEL INCASSO BUREAU (CJIB) Algemeen Het CJIB maakt onderdeel uit van het ministerie van Justitie en wordt langs twee lijnen aangestuurd. In het opdrachtgeversoverleg, bestaande uit de eigenaar (DSRS), de opdrachtgevers (OM, plaatsvervangend Secretaris Generaal en Directie Handhaving) en de opdrachtnemer (CJIB), worden de strategische kaders vastgesteld en worden de kernvragen over de taken en het functioneren van het CJIB besproken. Het beleidsoverleg OM/CJIB, waarin onder andere het Openbaar Ministerie en de Directie Handhaving (DGRh) zijn vertegenwoordigd, heeft een rol in de inhoudelijke sturing van en taakuitoefening door het CJIB binnen de strategische kaders. Het CJIB draagt bij aan beleidsartikel 5.2 Ontvangsten uit boeten en transacties. Binnen dit beleidsartikel is de volgende beleidsdoelstelling geformuleerd: «Het bevorderen van de veiligheid van de maatschappij door een effectieve tenuitvoerlegging van financiële sancties en maatregelen». Hiertoe is operationele doelstelling voor het CJIB opgesteld: «Een adequate inning van opgelegde of toegepaste financiële sancties en geaccepteerde transacties in reactie op een wetsovertreding». Het gaat hierbij om de volgende bedrijfsprocessen/producten: + Sancties opgelegd op grond van de Wet Administratiefrechtelijke Handhaving Verkeersvoorschriften (WAHV-sancties); + Boetevonnissen, opgelegd door de strafrechter; + Transacties ter voorkoming van verdere strafvervolging; + Ontnemingsmaatregelen (Plukze); + Schadevergoedingsmaatregelen (Terwee); + Coördinatie van Vrijheidsstraffen; + Coördinatie van Taakstraffen. Bovenstaande producten vormen tevens de basis voor de outputfinanciering door het moederdepartement. Doelmatigheid Sturing van het CJIB geschiedt onder andere op basis van een prestatiebegroting waarin kengetallen een vooraanstaande rol spelen. Deze kengetallen geven inzicht in de verwerking van zaken, de daaraan verbonden kosten en de uitstroom van zaken. Daarnaast zijn prestatiegegevens (kwaliteitsindicatoren) voor alle producten vastgesteld. Het CJIB staat voor een effectieve, efficiënte en rechtmatige inning en executie van opgelegde of toegepaste financiële sancties, geldboetes en geaccepteerde transacties naar aanleiding van een wetsovertreding. Naar aanleiding van de Rijksbrede Evaluatie Baten-lastendienstmodel 2002 is geoordeeld dat het CJIB sedert zijn agentschapstatus van 1996 doelmatigheid heeft gerealiseerd. Voor 2004 richt het CJIB zich op handhaving van de huidige kwaliteit met de beschikbare middelen. Onderstaand wordt per product een overzicht gegeven van de ontwikkeling van productieaantallen, kostprijzen en kwaliteit over de afgelopen jaren. Hierbij moet worden opgemerkt dat de processen in de loop der Persexemplaar 224

2 jaren kunnen zijn gewijzigd, o.a. door beleidswijzigingen. Met name de invoering van de algehele inning van de transacties vanaf 2000 is hiervan een goed voorbeeld. Wat de productie-aantallen betreft moet rekening worden gehouden met het volgende: + Het CJIB heeft geen directe invloed op de instroom van het aantal zaken; + De vermelde aantallen vormen de basis voor de financiering van het CJIB. Het CJIB wordt sinds 1 januari 2000 gefinancierd op basis van output (P*Q); + De vermelde aantallen zijn geraamd op basis van de budgettaire kaders; + In onderstaande aantallen is nog geen rekening gehouden met de gevolgen van de Veiligheidsenveloppe. Het extra aanbod van zaken hieruit voor het CJIB is nog niet bekend. Wel zijn hiervoor reeds de middelen voor 2003 en verder aan het kader toegevoegd. WAHV-sancties Productie Kostprijs (x 1) 4,04 4,85 3,89 3,89 Geïnd < 1 jaar/(norm)* 94,8%/ (94%) 94,9%/ (94%) (94%) (94%) Afgedaan < 1 jaar/ (norm)** 95,6%/ (95%) 96,0%/ (95%) 95,0% 95,0% Gegronde klachten bij Nationale Ombudsman 0,005% 0,005% 0,005% 0,005% * Geïnd betreft WAHV-sancties die volledig zijn betaald. ** Afgedaan betreft WAHV-sancties waarop geen vordering meer is. De daling van de aantallen in 2004 houdt verband met het feit dat voor de regioplannen en de Klimaatnota de middelen nog niet zijn overgeheveld van het OM naar het CJIB. Het CJIB heeft met name in het incassotraject door het afsluiten van contracten met deurwaarders forse besparingen kunnen genereren, die zijn ingezet om kosten van intensiveringen en kwaliteitsverbetering van het proces te kunnen opvangen. Ondanks een forse stijging van de productie heeft het CJIB zijn innings- en afdoeningsscores op een vrij stabiel en hoog niveau weten te handhaven. Boetevonnissen Productie Kostprijs (x 1) 38,97 39,99 37,23 37,23 Afgedaan onherroepelijke vonnissen < 1 jaar/(norm) 63,4%/ (65%) 60,7%/ (65%) (60%) (60%) Gegronde verzetten tegen dwangbevel 33,1% 26,7% 35% 35% Zowel productieaantallen als kostprijzen zijn redelijk stabiel. Het percentage afgedane onherroepelijke vonnissen is in 2002 verder gedaald. Als mogelijke oorzaak kan worden genoemd dat in meer gevallen wordt getransigeerd. Dit leidt er weer toe dat boeten worden opgelegd in relatief Persexemplaar 225

3 steeds zwaardere gevallen. In die gevallen is de betalingsbereidheid over het algemeen lager en leidt het inningsproces daarom minder snel tot succes. Transacties Productie Kostprijs (x 1) 6,74 6,76 7,06 7,06 Geïnd < 1 jaar / (norm) 66,7%/ (70%) 71,0%/ (70%) 70,0% 70,0% Sinds 2000 int het CJIB alle transacties. Hiermee is een aanzienlijke doelmatigheid in de keten gerealiseerd. Vrijheidsstraffen Productie Kostprijs 36,80 33,39 41,73 41,73 Heenzendingen/(norm) 1,2%/ (< 1%) 2,8%/ (<1%) < 1% < 1% Het percentage heenzendingen is nog steeds laag. Wel leidt de toenemende druk op het aantal cellen tot een hoger percentage heenzendingen in 2002 dan begroot. Daarnaast is aan een aantal arrestanten strafonderbreking verleend. Schadevergoedingsmaatregelen Productie * Kostprijs (x 1) 149,19 109,28 161,23 161,23 Uitstroom t.o.v. instroom 71,5% 69,1% 75,0% 75,0% Afgedaan < 3 jaar n.b. 60,2% 60,0% 60,0% * Productie = 50% instroom + 50% uitstroom. Ontnemingsmaatregelen Productie* Kostprijs (x 1) 362,13 362,68 387,43 387,43 Uitstroom t.o.v. instroom 85,2% 83,9% 85,0% 85,0% Afgedaan < 3 jaar n.b. 58,9% 60,0% 60,0% * Productie = 50% instroom + 50% uitstroom. Voor taakstraffen is nog sprake van inputfinanciering. Het CJIB biedt in dit proces administratieve ondersteuning. Aangemelde taakstraffen (= instroom) worden elektronisch doorgestuurd naar de Stichting Reclassering Nederland (SRN) voor uitvoering. De uitstroom betreft door de SRN afgemelde taakstraffen. Voor 2004 gaat het om een in- en uitstroom van zaken. Persexemplaar 226

4 Meerjarige begroting van baten en lasten Baten Opbrengst moederdepartement Opbrengst overige departementen Opbrengst derden Rentebaten Buitengewone baten Exploitatiebijdrage Totaal baten Lasten Apparaatskosten Personele kosten Materiële kosten Gerechtskosten Rentelasten Afschrijvingskosten Projectgelden Dotaties voorzieningen Buitengewone lasten Totaal lasten Saldo van baten en lasten De taakstellingen en intensiveringen naar aanleiding van het Hoofdlijnenakkoord zijn in deze begroting verwerkt. Baten Opbrengst moederdepartement Vanaf 2004 daalt de bijdrage van het moederdepartement, doordat voor de regioplannen en de Klimaatnota de middelen nog niet zijn overgeheveld van het OM naar het CJIB. De bijdrage van het departement is op basis van P*Q bepaald. Product P (x 1) Q 1 PxQ WAHV-sancties 3, Boetevonnissen 37, Transacties 7, Vrijheidsstraffen 41, Schadevergoedingsmaatregelen 161, Ontnemingsmaatregelen 387, Taakstraffen Algemeen Totaal De aantallen (Q) betreffen de aantallen waarvoor binnen de begroting de financiële middelen beschikbaar zijn. 2 De productie (Q) voor schadevergoedingsmaatregelen en ontnemingsmaatregelen wordt als volgt bepaald: productie = 50% instroom + 50% uitstroom. De kostprijzen 2004 zijn onder voorbehoud van aanpassing in het najaar van Momenteel loopt er binnen het CJIB het project «Herijken Persexemplaar 227

5 Kostprijzen». Dit project is opgestart naar aanleiding van het evaluatieonderzoek in 2002 naar de kostprijzen van het CJIB. Het project moet de nieuwe, integrale kostprijzen (ook voor het product Taakstraffen) voor de periode opleveren. Het bedrag genoemd onder «Algemeen» bestaat uit de volgende posten: Algemeen Bedrag Projectgelden Loon- en prijsbijstellingen Taakstellingen Strategisch Akkoord Restant taakstellingen Hoofdlijnenakkoord Uitvoering Veiligheidsenvelop Diverse inputfinanciering Totaal Algemeen Opbrengst derden In verband met de afbouw van de inning van door de gemeente opgelegde naheffingsaanslagen ter zake van gefiscaliseerde parkeerovertredingen, alsmede voor de inning van Bestuurlijke Boetes voor de Keuringsdienst van Waren, De Nederlandsche Bank en de Pensioen- en Verzekeringskamer nemen deze opbrengsten af. Voor 2004 wordt er een opbrengst van begroot. Rente Voor het jaar 2004 wordt rekening gehouden met een renteopbrengst (ca 2,3%) van op de stand van de rekeningcourant en de op deposito uitgezette, tijdelijk overtollige middelen. Buitengewone baten Buitengewone baten zijn voor het boekjaar 2004 niet voorzien. Lasten Ten opzichte van voorgaande jaren dalen de apparaatskosten doordat voor de regioplannen en de Klimaatnota de middelen nog niet zijn overgeheveld van het OM naar het CJIB. De toename van de apparaatskosten vanaf 2004 is een gevolg van de extra inspanning die door het CJIB wordt geleverd in het kader van het Veiligheidsprogramma. Personele kosten Onderstaand wordt een overzicht van de gemiddelde loonsom van het ambtelijk personeel gegeven. In de berekening van de gemiddelde loonsom is nog geen rekening gehouden met de kosten van loonstijgingen. Persexemplaar 228

6 Personele kosten Ambtelijk personeel gemiddelde loonsom aantal fte s Postactief personeel gemiddelde loonsom wachtgelders (aantal personen) Naast salariskosten worden ook personeelsgebonden kosten, zoals kosten van opleidingen, kinderopvang, reiskostenvergoedingen etc. onder de personele kosten geboekt. Materiële kosten Onder deze post zijn alle reguliere exploitatiekosten van het CJIB opgenomen, waaronder de kosten van de print- en mailservice. Deze kosten bedragen bijna 4,75 miljoen. Het CJIB is gehuisvest in 3 panden, waarvoor huurovereenkomsten zijn afgesloten met de Rijksgebouwendienst (RGD). De totaal te betalen gebruikersvergoedingen in 2004 bedragen 4,6 miljoen. De exploitatiekosten van de huisvesting bedragen 2,4 miljoen. Het restant van de materiële kosten is als volgt verdeeld: Bedrag Werkplekgebonden kosten Kosten betalingsverkeer 250 ICT-onderhoud en -service Telematica/datacommunicatie 825 GBA-kosten Diverse materiële kosten 511 Gerechtskosten Dit betreffen de kosten voor de inschakeling van gerechtsdeurwaarders in het incassotraject. Rente Dit betreft de te betalen rente in 2004 als gevolg van het beroep op de Leenfaciliteit ten behoeve van investeringen in materiële vaste activa. Datum investering Bedrag (x 1 000) Looptijd (in jaren) Rente Rente (x 1 000) ,09% 8, ,16% 55, ,39% 180, ,50% 11, ,50% 21, ,50% 32, ,50% 5, ,50% 20, ,50% 9, ,50% 4, ,50% 327,7 Totaal 677 Persexemplaar 229

7 Afschrijvingen materiële vaste activa De afschrijvingsbedragen zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn (zelfde termijnen als voorgaande jaren). Afschrijvingen geschieden lineair en tijdsevenredig over het jaar. De afschrijvingstermijnen sluiten aan op de richtlijnen die zijn vastgelegd in het Handboek Financiële Informatie en Administratie Rijksoverheid. De afschrijvingskosten en de afschrijvingstermijnen worden in onderstaande tabel weergegeven. Activa Afschrijvingstermijn Kosten Grote computerconfiguraties 5 jaar 40 Overige hardware 3 jaar Standaard software 3 jaar 4 Inventarissen 7,5 resp. 10 jaar 568 Apparatuur 3 resp. 5 jaar 339 Verbouwingen 10 jaar 0 Herbouw systemen 8 jaar 896 Totaal Het CJIB hanteert een grens van 2000 bij het activeren van investeringen. Alle investeringen boven dit bedrag worden geactiveerd; investeringen onder dit bedrag mogen worden geactiveerd. Deze afschrijvingsgrens sluit aan op de richtlijnen zoals opgenomen in de Algemene Beheersregeling Baten-lastendiensten van het ministerie van Justitie van juli Projectgelden In het kader van de Dover-affaire zijn aan het CJIB structurele middelen ter beschikking gesteld om de kwaliteit van de informatievoorziening in de strafrechtketen te verbeteren. Vanwege dat structurele karakter komen de middelen dus meerjarig terug. De middelen worden vooral gebruikt voor de verdere ontwikkeling van Verwijs Index Personen (VIP) en voor het versterken van de executie (o.a. internationale executie, en betrouwbaarheid informatie-verstrekking). Voorts is structureel een bedrag van 4 miljoen aan het kader toegevoegd voor de uitvoering van het programma Verbetering Bedrijfsvoering. Buitengewone lasten Er wordt voor 2004 geen rekening gehouden met buitengewone lasten. Vermogensontwikkeling Eigen vermogen per 1 januari Saldo van baten en lasten a Uitkering moederdepartement b Bijdrage moederdepartement ter versterking van eigen vermogen c Overige mutaties Totaal directe mutaties in eigen vermogen Eigen vermogen per 31 december Persexemplaar 230

8 Kasstroomoverzicht Rekening courant RIC 1 januari Totaal operationele kasstroom a Totaal investeringen b+ Totaal boekwaarde desinvesteringen Totaal investeringskasstroom a Eenmalige uitkering aan het moederdepartement b+ Eenmalige storting door het moederdepartement c Aflossingen op leningen d+ Beroep op leenfaciliteit Totaal financieringskasstroom Rekening courant RIC 31 december Operationele kasstroom De operationele kasstroom wordt veroorzaakt door de mutaties die zich in de loop van de jaren voordoen als gevolg van de normale bedrijfsvoering. Investeringskasstroom Het betreffen hier investeringen die worden gepleegd in materiële vaste activa. Voor 2004 betreft het de volgende investeringen: Investeringen Type Bedrag Herbouw systemen Vervangingsinvesteringen Hard- en software Vervangingsinvesteringen Inventarissen Vervangings- en uitbreidings- 150 Investeringen Totaal Financieringskasstroom Dit betreffen de kasstromen in het kader van het beroep op de Leenfaciliteit van het ministerie van Financiën ten behoeve van investeringen en de aflossingen op de Leenfaciliteit. De eenmalige uitkering aan het moederdepartement houdt verband met het nog af te romen bedrag van het exploitatieresultaat over Persexemplaar 231