Jaarrekening 2016 van Vereniging COC Nijmegen

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 van Vereniging COC Nijmegen INHOUDSOPGAVE RAPPORT blz. 1 Opdracht 2 2 Samenstellingsverklaring 2 3 Algemeen 2 4 Administratie 3 5 Bespreking van de restultaten 3 6 Grondslagen voorde financiële verslaggeving 3 JAARREKENING 2015 A Winst- en verliesrekening 4 B Balans per 31 december 5 C Toelichting op de winst- en verliesrekening 6 en 7 D Toelichting op de balans 8 en 9 E Overzicht van de vaste activa 10 Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat NV Nijmegen Tel.nr.:

2 Vereniging COC Nijmegen T.a.v. het bestuur Betreft: Jaarrekening 2016 Geacht bestuur, 22 april 2017 Hierbij hebben wij het genoegen u de jaarrekening van uw vereniging aan te bieden over het boekjaar OPDRACHT Uw opdracht omvat het verwerken van de administratie en het samenstellen van de jaarrekening 2016 vanuit deze administratie op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van deze gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Uw opdracht omvat uitdrukkelijk niet een beoordeleing van toepasselijkheid van fiscale wet- en regelgeving op uw vereniging en de naleving hiervan. 2. SAMENSTELLINGSVERKLARING Mijn werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsverklaringen, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in de zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. 3. ALGEMEEN De vereniging is opgericht op De vereniging stelt zich ten doel: het bevorderen van maatschappelijke hervormingen om daardoor tot integratie van lesbische vrouwen, homoseksuele mannen, biseksuelen en trandgenders te komen en het bevorderen van persoonlijk emancipatie door het stimuleren van de bewustworden omtrent de eigen en de maatschappelijke situatie (en de relatie daartussen) ten aanzien van homoseksualiteit en man.vrouwrollen. De vereniging is gevestigd te Nijmegen De bestuurssamenstelling conform inschrijving bij de Kamer van Koophandel is als volgt: Dhr. A. Willemsen, voorzitter Mevr. D.A.H. Voortman, secretaris Mevr. F.A.M. Luiten, penningmeester Mevr. J.P.K. Ybeles Smit, algemeen bestuurslid Dhr. Y. Abbasay, algemeen bestuurslid Mevr. J.H. Bruystens, algemeen bestuurslid blz. 2

3 4. ADMINISTRATIE Uw administratie bestond uit de verzamelde bankafschriften met bijbehorende bewijsstukken. Een kasboek was niet aanwezig. Aan de hand van deze, door ons geautomatiseerd verwerkte administratie en de door u verstrekte belandgegevens per hebben wij deze jaarrekening samengesteld. 5. BESPREKING VAN HET RESULTAAT Het exploitatiesaldo uit gewone bedrijfsvoering bedraagt positief 6. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING De omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarin deze zijn ontstaan. De afschrijvingen op vaste activa worden berekend op basis van een percentage van de aanschafwaarde. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van afschrijvingen op basis van de economische levensduur. De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Ik vertrouw hiermee aan mijn dienstverlening te hebben voldaan. Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik graag bereid. Met vriendelijke groet Mevr. F. Luiten Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat NV Nijmegen Tel.nr.: blz. 3

4 bijlage A Winst- en verliesrekening INKOMSTEN % % Subsidie provincie Gelderland Subsidie gemeente Nijmegen Overige subsidies Subtotaal subsidie Inkomsten feesten/bar Overige inkomsten Subtotaal overige inkomsten TOTAAL INKOMSTEN UITGAVEN Huisvestingskosten Afschrijvingskosten Algemene kosten Kosten feesten/bar Activiteitenkosten TOTAAL UITGAVEN EXPLOITATIESALDO Mutatie voorzieningen Bijzondere baten en lasten EINDRESULTAAT blz. 4

5 bijlage B Balans ACTIVA % % Vaste activa Immatiriële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa PASSIVA % % Verenigingsvermogen Voorzieningen Kortlopend vreemd vermogen Vooruitontvangen bedragen Overige schulden Totaal passiva blz. 5

6 bijlage C Toelichting op de winst- en verliesrekening INKOMSTEN FEESTEN / BAR KissKiss Club entreegelden OVERIGE INKOMSTEN Contributiegelden COC Overige inkomsten Voorlichtingsgelden Entreegeld Songfestival Loterij ontvangsten COC Nijmegen bijlage C Toelichting op de winst- en verliesrekening, vervolg HUISVESTINGSKOSTEN Huur Overige huisvestingskosten AFSCHRIJVINGSKOSTEN Afschrijving website ALGEMENE KOSTEN Kantoorbenodigdheden Tefeloonkosten Portokosten Kontributies/abonn Administratiekosten Reis- en verblijfskosten Representatiekosten Inventariskosten Relatiegeschenken Website en huisstijl Verzekeringen 0 63 Bankkosten Overige organisatiekosten KOSTEN FEESTEN / BAR KissKissclub blz. 6

7 bijlage C Toelichting op de winst- en verliesrekening, vervolg ACTIVITEITENKOSTEN Asielzoekersproject/cocktail Café Dapper Damessalon Dales lezing Pink & Zo Roze Meifeest Roze Woensdag Senioren COC Songfestival T & T Voorlichting Dito Lentefeest MUTATIES VOORZIENINGEN Opbouw voorziening verhuizing BIJZONDERE BATEN EN LASTEN Bijzonder baten: Baten voorgaand boekjaar Bijzonder lasten: Lasten voorgaand boekjaar blz. 7

8 bijlage D Toelichting op de balans: activa IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Websites FINANCIËLE VASTE ACTIVA Lening u/g Stichting Roze Huis Nijmegen VORDERINGEN Debiteuren Spaarrente KissKissClub LIQUIDE MIDDELEN Kas 388 Rabobank Rabobank spaarrekening blz. 8

9 bijlage D Toelichting op de balans: passiva VERMOGEN Vermogen beginbalans ,91 Bij: batig saldo boekjaar VOORZIENINGEN Ondersteuning KissKiss Achivering Pink Heumesoord jubileum COC Nijmegen Middag voor de coördinatoren VOORUIT ONTVANGEN BEDRAGEN Voorschot vanuit Provincie Gelderland voor het ontwikkelen van een toolkit OVERIGE SCHULDEN Aandeel Orpheus van subs. Provincie Gelderland Bankkosten 16 0 Kosten Pink Kosten assielzoeker 0 91 Bankkosten 4e kwartaal 0 18 Kosten café Dapper Kosten Transgender Kosten KissKiss Kosten Voorlichting Kosten Songfestival Kosten bestuur Vanuit Provincie Gelderland hebben wij ook de subsidie van Orpheus ontvangen. Deze organisatie heeft in 2016 geen activiteiten meer verricht dus dit zal terugbetaald gaan worden in blz. 9

10 bijlage E Datum Omschrijving IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Aanschafdatum Aan - schafw. Cumm. Afschr. per 1/1 Boekw. per 1/1 Afschr. % Afschr. dit boekjaar Cumm. Afschr. per 31/12 Boekw. per 31/12 Website bouw COC ,00-20% ,00 - Website Café Dapper ,00-20% ,00 - Website KKC ,80 275,20 20% 275, ,00 - Huisstijl / website COC mei , ,60 20% 642, ,60 837,40 Totaal , ,80 917, ,60 837,40 blz. 10