Robeco Groen Garant okt 08/13

Transcriptie

1 Robeco Groen Garant okt 08/13 Groen beleggen met garantie en tot 2,5% belastingvoordeel

2 Younique Financieel maatwerk volgens Robeco Besteedt u ook te weinig tijd en aandacht aan geld? Of ontbreekt het u eenvoudig aan de vereiste kennis? Robeco biedt met Younique gespecialiseerde begeleiding bij vermogensgroei. Denk daarbij niet alleen aan sparen of beleggen. Ook waar het huis, pensioen of kinderen betreft, bouwen we mee aan uw financiële toekomst. Younique staat voor maatwerkadvisering. Omdat mensen verschillen. De een gaat nu eenmaal voor complete zekerheid, de ander kiest voor avontuur. Of u nu direct met onze specialisten wilt sparren of liever het beheer aan ons wilt uitbesteden. Met Younique zet u 75 jaar ervaring van Robeco aan het werk voor uw vermogen.

3 Robeco Groen Garant Winst voor het milieu én voor uzelf U wilt meer rente dan op een spaarrekening? En dat ook nog eens op een fiscaal voordelige, veilige en maatschappelijk verantwoorde manier? Robeco Groen Garant okt 08/13 maakt dit mogelijk. Profiteer van belastingvoordelen, garantie van de hoofdsom (EUR 1.000) en een aantrekkelijke vergoeding van minimaal 2,5% per jaar, met uitzicht op meer. Uw hoofdsom blijft altijd intact, terwijl u niet alleen investeert in een hoger rendement, maar ook in een beter milieu. Zo wordt groen beleggen pas echt interessant! Robeco Groen Garant: veilig en aantrekkelijk Beleggen is nog nooit zo groen geweest! U heeft nu de kans te beleggen in Robeco Groen Garant, een groene obligatie met een aantrekkelijke rente. U ontvangt gegarandeerd 2,5%* rente tijdens de looptijd van vijf jaar, maar uw vergoeding kan oplopen tot liefst 6% per jaar. De vergoeding boven de 2,5% hangt af van de prestatie van 20 duurzame aandelen. Een deel van uw inleg wordt gebruikt om deze extra vergoeding mogelijk te maken. De waarde van uw belegging kan fluctueren. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. Het grootste deel van uw inleg wordt door Rabo Groen Bank B.V. gebruikt om milieuvriendelijke, door de overheid erkende groenprojecten op het gebied van natuurbeheer, biologische landbouw en duurzame energie te financieren**. U kunt hierdoor profiteren van fiscale vrijstellingen. Uw fiscale voordeel kan oplopen tot 2,5% per jaar, bovenop het resultaat van Robeco Groen Garant. Kortom, Robeco Groen Garant biedt u een aantrekkelijke rente. En aan het eind van de looptijd ontvangt u gegarandeerd uw hoofdsom terug. Veilig en aantrekkelijk dus. Inschrijven * Alle in deze brochure genoemde rentepercentages zijn op jaarbasis tenzij expliciet anders aangegeven. ** In het kader van de Regeling groenprojecten dient Rabo Groen Bank B.V. minimaal 70% van haar totale geldmiddelen te gebruiken voor de financiering van Groenprojecten. U kunt zonder aankoopkosten inschrijven van 1 september tot en met 30 september 2008, uur. Robeco Groen Garant 3

4 Fiscaal voordeel Investeert u in een betere toekomst, dan ontvangt u een beloning van de overheid. Robeco Groen Garant is een maatschappelijke belegging en dat kan u twee fiscale voordelen opleveren. U kunt, afhankelijk van uw persoonlijke situatie, namelijk een extra vrijstelling van maximaal 1,2% voor de vermogensrendementsheffing in box 3 én een extra heffingskorting van 1,3% over het gemiddelde vrijgestelde bedrag krijgen. Als de overheid de fiscale regeling voor maatschappelijke beleggingen onverhoopt in het nadeel van de belegger aanpast, dan wordt Robeco Groen Garant vervroegd afgelost. U ontvangt dan uw gehele hoofdsom terug. Vrijstelling van vermogensrendementsheffing Bedraagt uw gemiddelde nettovermogen meer dan uw heffingsvrije vermogen in box 3, dan wordt dit meerdere jaarlijks belast in box 3 tegen een vermogensrendementsheffing van per saldo 1,2%. Daarbij wordt uitgegaan van uw nettovermogen op de peildata 1 januari en 31 december in een jaar. Voor maatschappelijke beleggingen geldt echter een vrijstelling van (in 2008) EUR per belastingplichtige. Blijft u binnen de vrijstelling, dan betaalt u over het ingelegde bedrag geen vermogensrendementsheffing van per saldo 1,2%. Extra heffingskorting Naast deze vrijstelling geldt voor maatschappelijke beleggingen een extra heffingskorting van 1,3% over de gemiddelde waarde van deze beleggingen, die in box 3 is vrijgesteld. Deze heffingskorting van maximaal EUR 704 per belastingplichtige in 2008 kunt u in mindering brengen op de door u te betalen inkomstenbelasting. Ook deze heffingskorting is fiscaal overdraagbaar aan uw partner. Bent u getrouwd of woont u samen en opteert u voor fiscaal partnerschap, dan kan uw partner zijn of haar vrijstelling onder voorwaarden aan u overdragen. Hierdoor bedraagt uw maximale vrijstelling (in 2008) EUR Kijk op voor de voorwaarden. 4 Robeco Groen Garant

5 Het fiscale voordeel is optimaal als u: 1. Nu en in de toekomst op zowel 1 januari als op 31 december van enig jaar uw heffingsvrije vermogen al volledig benut 2. Op zowel 1 januari als op 31 december van enig jaar de vrijstelling voor maatschappelijke beleggingen benut 3. De extra heffingskorting in mindering kunt brengen op de door u te betalen inkomstenbelasting 4. Onder de vrijstelling van EUR (2008) per belastingplichtige blijft voor maatschappelijke beleggingen Indien u in de loop van 2008 voor het eerst belegt in maatschappelijke beleggingen zoals deze Robeco Groen Garant, dient u rekening te houden met een halvering van het fiscale voordeel voor dit jaar, omdat u op de eerste peildatum van dit jaar, 1 januari 2008, nog niet in maatschappelijke beleggingen had belegd. Deze halvering geldt tevens voor het jaar De obligaties worden namelijk in oktober 2013 afgelost, waardoor u op de laatste peildatum van dat jaar, 31 december 2013, geen maatschappelijke beleggingen meer in uw bezit hebt. Een voorbeeld: Stel, u hebt uw heffingsvrije vermogen in box 3 al volledig benut. U belegt na aftrek van kosten EUR in Robeco Groen Garant en u zet eenzelfde bedrag op een spaarrekening. Wat zijn dan de verschillen? We gaan uit van het minst gunstige scenario met een rente van 2,5% op Robeco Groen Garant, en 4,0% variabele rente op de spaarrekening. Tevens presenteren we een neutraal en een positief scenario met vergoedingen van 3% en 5,0%. Verder gaan we er in dit voorbeeld van uit dat uw beleggingen in Robeco Groen Garant vrijgesteld zijn van de vermogensrendementsheffing. Over uw spaarbedrag boven uw heffingsvrije vermogen moet u 1,2% vermogensrendementsheffing betalen, zodat uw rendement 2,8% bedraagt. Met Robeco Groen Garant ontvangt u 2,5%. U betaalt geen vermogensrendementsheffing en u krijgt een extra heffingskorting van 1,3%, zodat uw rendement minimaal 3,8% bedraagt. Het rendement op Robeco Groen Garant is in dit voorbeeld hoger dan het rendement op de spaarrekening. Dus zelfs als de 20 duurzame aandelen het slecht doen, is het rendement dat u met Robeco Groen Garant behaalt hoger dan met een gemiddelde spaarrekening. En dat verschil wordt alleen maar groter naarmate de aandelen beter presteren. Voorbeeld Robeco Groen Garant minst gunstige scenario Robeco Groen Garant neutraal scenario Robeco Groen Garant positief scenario Spaarrekening Bedrag Uitkering 4,0% ,5% 250 3,0% 300 5,0% 500 Vermogensrendementsheffing -/- 1,2% -/ % 2 0 0% 2 0 0% 2 0 Extra heffingskorting 0% 0 +1,3% ,3% ,3% Totaal rendement 2,8% 280 3,8% 380 4,3% 430 6,3% 630 Effectief rendement 2,8% 3,5% 4,0% 6,0% Alle rentepercentages zijn op jaarbasis. Uitkeringen van Robeco Groen Garant zijn gebaseerd op de nominale waarde (EUR 1.000). De effectieve rendementspercentages zijn gebaseerd op een looptijd van vijf jaar, rekeninghoudend met de uitgifteprijs van 101,50%. 1 De rente op een spaarrekening kan tussentijds wijzigen, terwijl de minimale rente op Robeco Groen Garant vaststaat. U zult met Robeco Groen Garant niet profiteren van een eventuele rentestijging. Omgekeerd, als de rente op een spaarrekening daalt, levert uw spaargeld minder op. 2 Over maximaal EUR (2008) per belastingplichtige betaalt u geen 1,2% vermogensrendementsheffing 3 De heffingskorting van 1,3% wordt berekend over maximaal EUR (2008) per belastingplichtige Robeco Groen Garant 5

6 Jarenlange ervaring in groenbeleggen Robeco Groen Garant wordt uitgegeven door Rabo Groen Bank B.V. De Rabobank geeft prioriteit aan het welzijn van mens en milieu. Al meer dan 10 jaar financiert zij een groot aantal milieuvriendelijke projecten. De Rabobank is zelfs uitgegroeid tot absolute marktleider op het gebied van groenbankieren in Nederland en al eerder uitgeroepen tot meest duurzame bank van Europa. Uw investering is bij ons dus in goede handen. Voor welke projecten wordt uw inleg gebruikt? Natuurlijk wilt u weten welke projecten u steunt met uw inleg. Hieronder introduceren we drie projecten die door groenbeleggingen van Rabo Groen Bank B.V. zijn gefinancierd. Groene mogelijkheden voor Ganzenbeheer: agrarisch natuurbeheer Jaarlijks overwinteren anderhalf à twee miljoen ganzen in Nederland. Daarnaast zijn er steeds meer ganzen die Nederland uitkiezen om te broeden. Een succes voor de natuurbescherming, maar een probleem voor de boeren. Weilanden en gewassen hebben hiervan dusdanig te lijden dat boeren een aanzienlijke schade oplopen. Nederland wil de overwinterende ganzen ruimte, rust en voedsel bieden. Als oplossing hebben de provincies speciale opvanggebieden aangewezen. Boeren met percelen binnen deze opvanggebieden die meewerken aan het creëren van rust, ruimte en voedsel voor de ganzen, komen in aanmerking voor subsidie. Naast de subsidie kunnen de boeren met een subsidiebeschikking voor ganzenbeheer sinds 2008 ook in aanmerking komen voor een groenfinanciering. Op deze manier tracht de overheid boeren te stimuleren om mee te werken aan de opvang van ganzen. waterbesparende maatregelen is voor het project een groenverklaring afgegeven. Windenergie Rabobank is voorstander van het krachtig inzetten op het stimuleren van duurzame energie. Energie-opwekking door windturbines is daar een van de beste voorbeelden van. De Rabobank is een grote financier van windenergie projecten. Eind 2007 stonden in Nederland ongeveer 1850 windturbines met een gezamenlijk vermogen van meer dan 1750 megawatt. Voor windenergie in Nederland geldt als doelstelling dat in megawatt windenergievermogen staat opgesteld. Een prachtig voorbeeld van groene financiering van de Rabobank Groep is het Windpark Hagenwind in de Gemeente Aalten. Het is een project dat in het binnenland is uitgevoerd d.w.z. niet aan de kust. De initiatiefnemers van dit project zijn agrarische ondernemers die gezamenlijk 8 windturbines exploiteren. Zij zijn mede in dit project gestapt vanwege de mogelijkheden voor plattelandsvernieuwing. Insektenwereld te Leens: duurzame utiliteitsbouw Insektenwereld te Leens is een ontmoetingsplek tussen mens en natuur. Bezoekers betreden de wereld van de insekten waarbij men door recreatie en educatie spelenderwijs kennis maakt met insekten en insektenetende dieren en planten en hun onmiskenbare plek in de natuur. Respect voor de natuur gecombineerd met de uitbreidingsplannen van Insektenwereld resulteerde in een duurzaam nieuw te bouwen bedrijfspand. Door gebruik te maken van duurzaam geproduceerd hout en energie- en 6 Robeco Groen Garant

7 Maatschappelijk verantwoord investeren en extra rendement gaan goed samen De hoogte van de vergoeding wordt elk jaar opnieuw berekend. Dat doen we aan de hand van de koersveranderingen van de 20 onderliggende aandelen ten opzichte van de slotkoers op 1 oktober Elk aandeel weegt daarbij even zwaar mee. Elke koersstijging telt voor maximaal 6% mee, elke koersdaling voor ten hoogste -15%. Op deze manier bepalen we de rendementen en de bijdrage aan de vergoeding van alle 20 aandelen. We tellen de bijdragen op en delen de som door 20. Het rendement boven de 2,5% wordt als extra vergoeding bovenop de vaste rente uitgekeerd. De jaarlijkse vergoeding van Robeco Groen Garant kan oplopen tot maximaal 6%. Dat is het geval als alle 20 aandelen met 6% of meer zijn gestegen ten opzichte van de startwaarde. Bij minder goede rendementen zal uw rente lager zijn, maar u ontvangt in ieder geval jaarlijks de vaste rentevergoeding van 2,5%. U loopt dus niet het risico dat u in een jaar helemaal geen rentevergoeding ontvangt. Risico s Een belegging in Robeco Groen Garant biedt kans op een aantrekkelijk rendement, maar brengt ook een bepaald risico met zich mee. Dit risico is beperkt. U ontvangt namelijk op de einddatum altijd uw hoofdsom (EUR 1.000) terug en u ontvangt ieder jaar gegarandeerd 2,5% rente. U moet er wel rekening mee houden dat de gemiddelde prestatie van de 20 aandelen in een jaar kan tegenvallen en zelfs negatief kan zijn. Het kan dus voorkomen dat u niet meer dan 2,5% uitgekeerd krijgt. Uiteraard komt uw belastingvoordeel hier nog bij (zie Fiscaal voordeel in deze brochure). Beperkte verhandelbaarheid Robeco Groen Garant is overdraagbaar, maar naar verwachting zal er geen courante secundaire markt bestaan. Dit betekent dat u een belegging in Robeco Groen Garant in beginsel voor de gehele looptijd aangaat. En als u komt te overlijden gaan uw stukken over op uw erfgenamen. Kosten Aan het product zijn emissie- en structureringskosten verbonden. Robeco Groen Garant wordt uitgegeven met een nominale waarde van EUR en een uitgifteprijs van 101,50% (EUR 1.015). De kosten op jaarbasis bedragen 1,50% en zijn al in de uitgifteprijs van het product verwerkt. Een deel van deze kosten zal betaald worden aan Rabo Groen Bank B.V. als vergoeding voor het verschaffen van leningen met een relatief laag rentetarief aan groenprojecten. Daarnaast ontvangt Robeco Direct nog een distributievergoeding. Alle boven vermelde kosten zijn al in de uitgifteprijs van het product verwerkt. Tijdens de inschrijfperiode van 1 tot en met 30 september 2008, uur betaalt u geen transactiekosten. Beleggingsbeslissingen dienen alleen op basis van het relevante prospectus en grondig financieel, fiscaal en juridisch advies te worden genomen. Robeco Groen Garant 7

8 Draag uw steentje bij: schrijf in op Robeco Groen Garant U kunt van 1 tot en met 30 september 2008, uur, zonder aankoopkosten inschrijven op Robeco Groen Garant okt 08/13, in veelvouden van EUR Uw inschrijving kunt u telefonisch doorgeven via of via Het bedrag waarvoor u wilt inschrijven moet op het moment van inschrijven op uw Roparcorekening staan. Is uw saldo op deze rekening op het moment van inschrijven niet toereikend, dan vervalt uw inschrijving. De inschrijvingen worden behandeld in volgorde van binnenkomst. Afhankelijk van de vraag kan het nodig zijn de inschrijving eerder te sluiten en kan er sprake zijn van geen of gedeeltelijke toewijzing van uw inschrijving. Meer informatie? Deze brochure is met zorg samengesteld om een zo duidelijk mogelijke beschrijving te geven van Robeco Groen Garant. Wij raden u tevens aan om het prospectus op te vragen en zorgvuldig te lezen. Meer informatie over Robeco Groen Garant, waaronder de prospectus, kunt u vinden op Rabo Groen Bank B.V. belegt een gedeelte van uw inleg in 20 duurzame aandelen. De 20 aandelen zijn: At&t Inc, Bank Of America, Canon, Credit Agricole SA, Deutsche Telekom AG, Fortis SA/NV, France Telecom SA, Glaxosmithkline PLC, Johnson & Johnson, Mitsubishi UFJ Fin Group, Nissan Motor Co, Pfizer Inc, Qualcomm Inc, Roche Holding SA*, Royal Dutch Shell PLC, Sony Corporation, Sumitomo Mitsui Financial, Takeda Chemical Industries Ltd, Telecom Italia, Vodafone Group. * aandelenparticipaties zonder stemrecht (Genussscheine) 8 Robeco Groen Garant

9 Robeco Groen Garant in het kort Uitgevende instelling Rabo Groen Bank B.V. Looptijd 5 jaar Uitgifteprijs EUR (101,50%) Nominale waarde (hoofdsom) EUR (100%) Onderliggende waarde Mandje met 20 duurzame aandelen Inschrijfperiode 1 tot en met 30 september 2008, uur Uitbetaling op einddatum Hoofdsom van EUR 1.000, plus de laatste rentevergoeding Jaarlijkse rentevergoeding Variabel, minimaal 2,5% en maximaal 6% per jaar (exclusief belastingvoordeel) Fiscaal voordeel Ja, maximaal 2,5% per jaar (1,2% vrijstelling + 1,3% heffingskorting) over het gemiddeld vrijgesteld bedrag in het kader van maatschappelijke beleggingen Hoofdsomgarantie Ja Vaststelling startwaarden 1 oktober 2008 Vaststellingsdata coupons 2 oktober 2009, 4 oktober 2010, 4 oktober 2011, 3 oktober 2012, 3 oktober 2013 Uitkeringsdata coupons 7 oktober 2009, 7 oktober 2010, 7 oktober 2011, 8 oktober 2012, 7 oktober 2013 Einddatum 7 oktober 2013 Einduitkering 7 oktober 2013 Dagelijks verhandelbaar Nee ISIN NL Informatie tijdens de looptijd U kunt zonder aankoopkosten inschrijven van 1 tot en met 30 september 2008, uur. LET OP Er is maar een beperkte inschrijving mogelijk op Robeco Groen Garant. Er is een reële kans dat de inschrijving voortijdig wordt gesloten. Robeco Groen Garant 9

10 Belangrijke informatie Deze brochure is met zorg samengesteld door Robeco Direct N.V. U wordt geadviseerd uitsluitend in Robeco Groen Garant te beleggen indien u de aan deze belegging verbonden risico s volledig hebt begrepen en deze belegging in overeenstemming is met het voor u vastgestelde doelrisicoprofiel. Deze brochure, noch enig ander document, vormt een aanbod of een uitnodiging tot het doen van een aanbod door of namens Robeco, enige gelieerde onderneming, de uitgevende instelling, ofwel door of namens enige entiteit die hierin wordt besproken. Deze brochure is geen prospectus. De informatie in deze brochure is ontleend aan of gebaseerd op door Robeco betrouwbaar geachte bronnen, maar Robeco, of enig ander rechtspersoon die onderdeel uitmaakt van de Rabobank Groep, neemt geen verantwoordelijkheid en geeft geen garantie (expliciet of impliciet) voor de nauwkeurigheid, juistheid of volledigheid hiervan. De in deze publicatie opgenomen informatie is geen expliciete of impliciete beleggingsaanbeveling en kan op ieder moment zonder verdere aankondiging worden gewijzigd. Deze brochure is niet gericht en mag niet worden verstrekt aan enig persoon in een jurisdictie waar het aanbod van Robeco Groen Garant aan een dergelijke persoon beperkt of niet toegestaan is. Potentiële beleggers dienen hun investeringsbeslissing uitsluitend te baseren op de inhoud van het volledige prospectus (bestaande uit het prospectus d.d. 12 augustus 2008, en het supplement met de Definitieve Voorwaarden) inzake Robeco Groen Garant, dat kosteloos verkrijgbaar is via Bij onderlinge verschillen tussen de in deze brochure opgenomen informatie en het volledige prospectus zal de inhoud van het volledige prospectus prevaleren. Vanwege de Europese spaarrenterichtlijn, zal Robeco Direct/Rabo Groen Bank B.V. informatie over rente-inkomsten genoten door een particuliere belegger die in een andere EU-lidstaat woont, moeten doorgeven aan de Nederlandse fiscus. Deze geeft de informatie vervolgens door aan de fiscale autoriteiten van de EU-lidstaat waar de belegger woont. Informatie over de renteontvangst met Robeco Groen Garant zal daarom - in het kader van de Europese spaarrenterichtlijn - doorgegeven worden. De Europese spaarrenterichtlijn is ook van toepassing op beleggers die wonen in bepaalde derdelanden (waaronder Zwitserland, Liechtenstein, Andorra, Monaco en San Marino) en bepaalde afhankelijke en geassocieerde gebieden. Younique van Robeco is een handelsnaam van Robeco Direct N.V., Rotterdam. Robeco Direct N.V. is als bank geregistreerd bij De Nederlandsche Bank en als beleggingsonderneming bij de Autoriteit Financiële Markten. Handelsregisternummer Voor een uitgebreidere beschrijving van de fiscale gevolgen verbonden aan de belegging in dit product verwijzen wij u graag naar het volledige prospectus dat behoort bij dit product. Wij adviseren geïnteresseerden om eerst een deskundige te raadplegen over de mogelijke (fiscale) gevolgen van de belegging in Robeco Groen Garant in hun specifieke situatie. 10 Robeco Groen Garant

11

12 Contact Robeco Direct Postbus CC Rotterdam T F I Belangrijke informatie Younique van Robeco is een handelsnaam van Robeco Direct N.V., Rotterdam. Robeco Direct N.V. is als bank geregistreerd bij De Nederlandsche Bank N.V.en als beleggingsonderneming bij de Autoriteit Financiële Markten. Handelsregisternummer YOU