Je moet niet wachten tot het te laat is om

Transcriptie

1 ATRADIUS CREDIT INSURANCE Patrick Van der Avert DELTA POINT OCS Henri De Swaef owbyweb.eu owbyweb.eu GRAYDON Stefan Vermeulen INTRUM JUSTITIA Guy Van Mullem INSTITUUT VOOR KREDIET- MANAGEMENT Ludo Theunissen icredit Sven Bruggeman LXE BELGIUM Patrick De Boom TRADE INSURE Marc Vuylsteke Je moet niet wachten tot het te laat is om aan debiteurenbewaking te doen Onlangs had ik een interview met een Antwerpse ondernemer die vandaag vier en weldra vijf vestigingen van de McDonaldketen beheert. Op de vraag hoe hij als bioloog op de idee kwam om zich te interesseren voor de sector van de fast food antwoordde hij mij: Omdat iedereen aan de kassa onmiddellijk betaalt voor wat ze besteld hebben. Ik kan mij vorstellen dat het de droom is van vele ondernemers. Onlangs had ik een interview met een Antwerpse ondernemer die vandaag vier en weldra vijf vestigingen van de McDonald-keten beheert. Op de vraag hoe hij als bioloog op de idee kwam om zich te interesseren voor de sector van de fast food antwoordde hij mij: Omdat iedereen aan de kassa onmiddellijk betaalt voor wat ze besteld hebben. Ik kan mij voorstellen dat het de droom is van vele ondernemers. De betaling van de goederen, diensten of producten die je geleverd hebt, is een cruciaal onderdeel van efficiënt zakendoen. Helaas zijn er weinig bedrijven die zich de weelde kunnen veroorloven van nul procent openstaande facturen te hebben. Want als er voor vele ondernemers één moeilijk onderdeel is in hun bedrijfsleiding, dan is het wel betaald worden zoals afgesproken, m.a.w. zoals de verkoopsvoorwaarden voorzien. In tijden van financiële crisissen kan dit zelfs leiden tot verhoogde liquiditeitsproblemen. In 2009 werden, zoals verwacht, records gebroken met betrekking tot het aantal faillissementen. In november zaten we al aan faillissementen, ruim 150 meer dan in gans 2008 en dan moest de maand december nog afgesloten worden. Veelbetekenend is de rangschikking van de sectoren waarin de meeste falingen voorkomen. Eén op 33 horecabedrijven, één op 39 transportbedrijven en één op 41 telecommunicatiebedrijven. De oorzaken van de faillissementen zijn zeer divers, maar hebben zelden te maken met een gebrek aan beroepskennis van de sector waarin gewerkt wordt. Vaak is een overvloed aan regeltjes en een gebrek aan opleiding de oorzaak van het zakelijk falen. Daarom zijn wij vorig jaar begonnen met alle starters binnen de arrondissementen Antwerpen en Mechelen, van zodra zij hun ondernemingsnummer hebben ontvangen, gratis een handleiding te sturen (kmo-starter) waarin richtlijnen en vuistregels samengevat worden om beginnende ondernemers te ruggensteunen. federaal regeringscommissaris Guido De Padt (Open VLD) heeft ondertussen de Inspectie van Financiën de opdracht gegeven de problematiek van de betalingsachterstand bij de federale overheidsdiensten te onderzoeken. Het rapport moet eind januari 2010 klaar zijn. Niet alleen zijn laattijdige betalingen een bewijs van onzorgvuldig bestuur maar bovendien betaalt de overheid zich blauw aan verwijlintresten door dit slechte voorbeeld. Het onderzoek debiteurenbewaking kmo-insider - januari

2 debiteurenbewaking wordt aan de inkomstenzijde gevoerd. De inspectie zal nagaan of de procedures tot inning en invordering van niet-fiscale inkomsten efficiënt georganiseerd zijn en of de interne controle daarop goed werkt, zodat de overheid geen potentiële inkomsten verloren ziet gaan. Een rapport om naar uit te kijken. Hoe belangrijk het is om aan een degelijke, ernstige en gestructureerde debiteurenbewaking te doen, vroegen we aan enkele experts uit de sector. We nodigden hen uit op een ontbijtvergadering begin december 2009 in San Marco Village en legden hen de actualiteitsvragen voor die onze lezers zich ongetwijfeld ook stellen. Gaven gevolg aan onze oproep: Sven Bruggeman (icredit) Patrick De Boom (LXE Belgium) Henri De Swaef (Delta Point OCS) Ludo Theunissen (Instituut voor Krediet Management) Patrick Van der Avert (Atradius) Guy Van Mullem (Intrum Justitia) Stefan Vermeulen (Graydon) Marc Vuylsteke (Trade Insure) De antwoorden van het specialistenteam zijn verhelderend en wijzen erop dat debiteurenbewaking nog altijd niet door ieder bedrijf even ernstig behandeld wordt. De antwoorden zijn voor alle bedrijfsleiders leerrijk. Het betalingsgedrag van klanten korter opvolgen is noodzaak VRAAG 1 Starters mislukken vaker door een slechte voorbereiding dan door echte pech. Wie zonder dossierkennis, zonder degelijke voorbereiding van start gaat, neemt vandaag grote risico s. Is een slechte en ongestructureerde opvolging van de openstaande facturen (debiteurenbewaking dus) één van de oorzaken van een faillissement? Ludo Theunissen: Ik weet niet of het dé oorzaak is, maar het is in elk geval een goede methode om failliet te gaan. Helaas moeten we vaststellen dat de financiële processen toch nog altijd gemakkelijk verwaarloosd worden. Henri De Swaef: Het hangt af. Soms is een relatie tussen het bedrijf en de klanten iets te vriendschappelijk zodat de tolerantiegraad hoger is dan men verstandelijk mag aannemen. Daarom is het belangrijk van voor dit onderdeel van de bedrijfsvoering te werken met externe partners die dagdagelijks professioneel met de debiteuren in contact komen en die met veel begrip een menselijke aanpak kunnen voeren die tot snellere betalingen kunnen leiden. Bovendien zijn de banken veel voorzichtiger geworden om financieringen te geven aan kmo-bedrijven dan vóór de crisis. Stefan Vermeulen: De economische situatie doet vandaag natuurlijk velen nadenken. Niet iedereen kan zich veroorloven van openstaande facturen lang onbetaald te laten. Bedrijven die vroeger een buffer hadden, komen nu ook sneller in nauwe schoentjes Daarnaast worden kmo s vandaag geconfronteerd met het feit dat bv. hun 5 grootste leveranciers plots strengere betalingsvoorwaarden opleggen (soms cash), gepaard met strengere kredietvoorwaarden, waardoor hun situatie onhoudbaar wordt. Patrick Van der Avert: De crisis heeft er in elk geval voor gezorgd dat bedrijven strenger geworden zijn en de openstaande facturen sneller en beter opvolgen. Betalingen worden alleszins beter opgevolgd dan pakweg een jaar of twee jaar geleden. Hopelijk blijft het zo. Het betalingsgedrag van de klanten korter opvolgen is absoluut noodzakelijk. Guy Van Mullem: We stellen een structurele verjonging van de dossiers vast. We moeten de bedrijven adviseren van vroeger in het opvolgingsproces in te stappen. Wacht niet te lang en maak duidelijke afspraken, dat kan de invorderbaarheid enkel ten goede komen. Sommige kmo s zijn bovendien erg afhankelijk van enkele klanten. En dat maakt de relatie zo mogelijk nog specialer. Meer spreiding maakt hen in ieder geval minder afhankelijk en verlaagt het risico. Patrick De Boom: Er zijn hoe dan ook meer falingen vandaag en een hoge tolerantiegraad bij de debiteurenbewaking werkt de moeilijkheden vaak ook verder in de hand. Het gaat soms zeer snel. Patrick Van der Avert: Veel bedrijven zijn ook ondergekapitaliseerd. Ze kunnen niet altijd aan hun reserves. Henri De Swaef: De problemen van kmo s komen zelden in de pers. Er wordt vooral veel aandacht besteed aan de grote bedrijven die problemen hebben of die een aanzienlijk aantal personeelsleden moeten ontslaan. Geleidelijk beginnen de media te beseffen dat dit niet altijd rechtvaardig is. Kmo s verdienen meer aandacht. Sven Bruggeman: Veel bedrijven zijn sales driven, doen veel inspanningen om te verkopen zonder zich altijd af te vragen of de klanten wel op tijd kunnen betalen. Grote bedrijven zijn vaak slechte betalers, al dan niet vanuit een machtspositie. Bedrijven nemen ook hoe langer hoe meer eigen risico s wanneer 66 kmo-insider - januari 2010

3 voleter wee Het orter De perfecte balans tussen zekerheid en vrijheid rucvast. van n te maak vormen. afdat ecieder het Waar er ook handel gedreven wordt, Atradius is steeds in de buurt. Wij helpen voorkomen dat bedrijven ten onder gaan aan vorderingen die te laat of niet worden betaald, wereldwijd. Door onze jarenlange ervaring en marktkennis kunnen onze klanten met vertrouwen de toekomst tegemoet zien zelfbewust, veerkrachtig en vooruitstrevend. We zorgen voor de perfecte balans tussen risicobeheersing en het bevorderen van handeldrijven, tussen zekerheid en vrijheid, tussen veiligheid en vertrouwen. ook toking rder Grijp uw kans en ontdek meer. ven kun- Tel: 070/ Mail: belgium@atradius.com Bezoek: van ordt grodie den nen ltijd meer zijn gen f te kunvaak een hoe neer Kredietverzekering Incasso Bedrijfsinformatie 2010 PERFECT BALANS TUSSEN ZEK.indd 1 23/12/09 9:26:50

4 debiteurenbewaking bijvoorbeeld de kredietverzekeraar de kredietlimiet verlaagt. Kleine bedrijven hebben in de regel een goed zicht op hun risico. Tijdens de groei van een bedrijf verandert het zicht op de klanten wel eens. Marc Vuylsteke: Er wordt minder klantenkrediet gegeven. De normen worden strenger. Bedrijven die voor hun openstaande facturen niet verzekerd zijn, worden moeilijker gefinancierd. Sven Bruggeman: De kredietverzekering lost ook niet alles op natuurlijk. Het is niet zo dat je kan zeggen: ik doe aan kredietverzekering, dus ik doe aan debiteurenbewaking. Ik vergelijk het met een autoverzekering. Het is niet omdat je een autoverzekering hebt, dat je de wagen niet meer moet onderhouden. Factoring lost niet alles op van de debiteurenbewaking VRAAG 2 Om de economische activiteit aan te moedigen, heeft de federale overheid besloten in navolging van andere Europese landen om een systeem van aanvullende openbare kredietverzekering in te voeren onder de naam Belgacap, toegekend door de kredietverzekeraars en met een staatswaarborg onder bepaalde voorwaarden. Overeenkomstig het advies van de Europese Commissie kan het systeem sedert 6 november 2009 ook gebruikt worden voor Belgacaplimieten op debiteuren van de Europese economische ruimte. Voor die datum kan het systeem slechts gebruikt worden op Belgische debiteuren. Kan het panel dit even toelichten? Marc Vuylsteke: Belgacap is geconcipieerd naar het voorbeeld van Frankrijk. Wanneer een kredietverzekering het krediet aan een klant verlaagd heeft, dan is de overheid bereid bij te springen met een aanvullende kredietverzekering op deze klanten. De prijs is niet goedkoop maar alleszins goedkoper dan in de buurlanden. Patrick Van der Avert: De invloed van deze maatregel is in de prakrijk zeer beperkt. Ludo Theunissen: Omdat de maatregel veel te laat gekomen is. Marc Vuylsteke: De maatregel sluit ook veel kmo s uit. Sven Bruggeman: De impact van betalingen die normaal op 40 dagen gebeuren en nu plots op 80 dagen bijvoorbeeld, is enorm. Iedereen heeft er belang bij dat klanten zo snel mogelijk en zeker op tijd betalen. VRAAG 3 Wanneer is factoring een aan te bevelen methode om efficiënter aan debiteurenbewaking te doen? Marc Vuylsteke: De groei van het aantal bedrijven dat via factoring werkt is bijzonder sterk gestegen. Het wordt mee in de hand gewerkt doordat de banken minder makkelijk kredieten toestaan. Sven Bruggeman: Factoring is niet onderhevig aan Basel 2. Toch is het merkwaardig dat 30% van de nieuwe factoringklanten na één jaar stopt met factoring. Henri De Swaef: Bij factoring laat het debiteurenbeheer wel eens te wensen over. Debiteurenbewaking is niet de core business van de cateringbedrijven. De kmo s verwachten dat ze via factoring hun liquiditeitsproblemen gaan oplossen en dat is niet altijd het geval. Van Quickenborne zit er achter VRAAG 4 Hoe ziet het betalingsgedrag van de overheid er tegenwoordig uit? Het is bekend dat momenteel hierover een onderzoek loopt bij de federale overheid (zie inleiding). Stefan Vermeulen: Volgens de laatste cijfers zou 71 procent van de overheidsbetalingen op tijd gebeuren. Vooral minister Van Quickenborne heeft zijn nek uitgestoken om de overheid bewuster te maken van het belang van tijdige betalingen. Tegenover vorige jaren is het 68 kmo-insider - januari 2010

5 betalingsverkeer van de overheid in elk geval aanzienlijk verbeterd. Ludo Theunissen: Volgens Van Quickenborne zou tegen het einde van 2010 de betalingsachterstand van de overheid nul procent moeten bedragen. Dat zou een fameuze vooruitgang zijn. Guy Van Mullem: Alle initiatieven door de overheid genomen om het eigen betalingsgedrag te verbeteren, moeten absoluut toegejuicht worden. Immers, een goede betalingsmoraliteit door de overheid zet aan tot een verbeterd betalingsgedrag over de hele lijn. De wil om verbetering in de overheidsbetalingen aan te brengen is er, maar er moet nog wel veel werk verricht worden om de soms wel erg logge procedures te verbeteren. In een kmo zit geen kredietmanager VRAAG 5 Ervaren kredietmanagers hebben in 2006 het Instituut voor Kredietmanagers opgericht. Wat doet deze vzw precies? Ludo Theunissen: De kredietmanager leidt een eenzaam bestaan. Daarom hebben we het Instituut voor Kredietmanagers opgericht, een neutrale ledenvereniging van kredietmanager, los van commerciële bindingen. Onze missie is: bijdragen tot de professionalisering en de emancipatie van het kredietmanagement in de ondernemingen. Dit doen we door het aanbieden van verschillende vormings- en netwerkingsactiviteiten. Het ontbreekt ons beroep aan specifieke opleidingen. Ondertussen hebben we in het kader van de managementschool van de Universiteit Antwerpen, het UAMS, de kans om opleidingen te organiseren. Marc Vuylsteke: Je komt altijd dezelfde mensen tegen van meestal grote ondernemingen. Waar zijn de kmo s? Patrick De Boom: In een kmo zit geen kredietmanager, wel een financiële directeur. Via het Instituut voor Kredietmanagers trachten we het beroep op te waarderen en te professionaliseren. In Engeland telt een gelijkaardige vereniging 8000 leden. Sven Bruggeman: In Nederland is men veel rijper gebleken voor de professionalisering van het beroep, naar Angelsaksich voorbeeld. Ludo Theunissen: In Finland bestaat zo n vereniging reeds 50 jaar, in Frankrijk ook al 40 jaar. We hebben een inhaalbeweging nodig. Wanneer weten de bedrijven dat er een probleem is met de facturatie? VRAAG 6 Op welke manier is de moderne informaticasoftware een hulpmiddel om korter op de bal te spelen? Sven Bruggeman: Iedereen heeft wel weet van Eicelbestanden of een ERPsysteem als hulpmiddel en dat is natuurlijk niet slecht wanneer je maar 100 tot 500 klanten hebt. Ondertussen zijn er programma s op de markt die het historisch betaalgedrag van de klanten archiveert en veel meer geautomatiseerde mogelijkheden biedt aan de bedrijfswereld. Patrick De Boom: Met de klassieke programma s maak je mee dat het systeem blokkeert. Er zijn momenteel gespecialiseerde softwarepakketten op de markt die veel performanter zijn en die zeer gebruiksvriendelijk zijn. Guy Van Mullem: Vaak komen problemen pas in de facturatie naar boven. Neem nu bijvoorbeeld een promotiecampagne die niet duidelijk is. Het is vaak pas bij herhaaldelijke klachten, die structureel vanuit het debiteurentraject worden gerapporteerd. Nogmaals het bewijs van het strategisch belang van een goed credit management proces. Het is duidelijk dat een degelijke software hierbij ondersteunend kan optreden. Henri De Swaef: Wanneer weten de bedrijven dat er een probleem is met de facturatie? Nadat de klanten hun eerste betalingsherinnering gekregen hebben. Met een degelijke software moet dat vermeden kunnen worden en moeten debiteurenbewaking icredit, experts in working capital Wie zijn we? icredit is hét competence center voor credit management. Wat doen we? icredit is actief op volgende domeinen: Detachering Credit management software Audit Consultancy icredit, Veldkant 33a, 2550 Kontich kmo-insider - januari 2010 Tel.: +32 (0) Fax: +32 (0) info@icredit.be 69

6 debiteurenbewaking fouten of onnauwkeurigheden onmiddellijk aan de oppervlakte komen. Geen tijdverlies en je wordt sneller betaald. Omzet is pas winst als hij gerealiseerd wordt VRAAG 7 Welke tips kunnen we bedrijven nog geven om sneller betaald te worden? Marc Vuylsteke: Ik doe een oproep aan de kmo-leiders: hou je klant beter in het oog! Wees kritisch, wees minder naïef en je zal merken dat er daardoor al een groot deel van je problemen opgelost zijn. Patrick De Boom: Bouw in je bedrijf processen in met betrekking tot kredietmanagement. En dat begint al bij het opstellen van een offerte. Volg je klant op de voet. Patrick Van der Avert: Ik doe een warme oproep om niet te snel te euforisch te doen. De golf van problemen in de bedrijfswereld is nog niet achter de rug. Er komen nog moeilijke dagen. Ik vrees dat bedrijven daar vandaag iets anders over denken. Maak dit jezelf niet wijs. Hou er rekening mee dat de crisis nog niet ten einde is. Ludo Theunissen:Ik zou zeggen: begin alvast met aan kredietmanagement te doen. Wij, maar ook onze klanten, moeten ervoor zorgen dat iedereen weet hoe belangrijk het is. Henri De Swaef: Debiteurenbewaking is multidisciplinair. Het is de bewaking van heel het bedrijf. Iedereen moet er zich van bewust zijn dat het snel betalen van klanten voor vele ondernemingen van cruciaal belang is. Guy Van Mullem: De verleiding in de kmo-wereld is nog altijd: wat we zelf doen, doen we beter. Dat klopt niet altijd. Debiteurenbewaking is veel meer dan een briefje schrijven. Daarom raad ik iedereen aan van specialisten in te schakelen. Een professionele credit management aanpak staat garant voor een verbeterde cash flow positie, minimalisatie van de bad debt en een positieve bijdrage tot een winstgevende omzetgroei. Stefan Vermeulen: Het vraagt soms een mentale switch. Omzet is pas winst als hij gerealiseerd wordt. De eerste stap vanuit een curatief perspectief is preventie. Zo kan je een gezonde portefeuille met gezonde vorderingen opbouwen in plaats van je inspanningen te richten op het opnieuw gezond maken van zieke vorderingen. Sven Bruggeman: Kredietmanagement is een proactief proces. Beter voorkomen dan genezen. Je moet niet wachten tot het te laat is om aan debiteurenbewaking te doen. De opdracht is duidelijk: stel niet uit tot morgen. Begin met de carrière van kredietmanagement zo vroeg mogelijk. Interview: Freddy Michiels Foto s: Luc Peeters BillingByWeb: approved your invoices Product of Delta Point OCS bvba Blauwtorenplein 2 - B-2000 Antwerpen Tel: +32 (0) Fax: +32 (0) info@cashflowbyweb.eu icredit Best practice for working capital Naar jaarlijkse gewoonte neemt icredit deel aan de awarduitreiking van Best Finance Team Binnen deze awarduitreiking is er ook aandacht voor credit management, nl. Best practice for working capital. Vorig jaar werd icredit-klant USG als case aangebracht en wonnen zij overtuigend deze award. Dit jaar draagt icredit A. Schulman voor als kandidaat. In 2009 startte zij met de uitbouw van hun shared service center voor Europa en centraliseerde ook het credit management in hun vestiging te Londerzeel. De uitreiking heeft plaats op donderdag 11 februari 2010 in De Montil te Affligem. Info: info@icredit.be FISCAAL Pensioensparen Het aantal Belgen die stortingen verrichten voor pensioensparen is gestegen van 1,72 tot 2,1 miljoen in de periode 2005 tot Dat antwoordde minister Didier Reynders als antwoord op een parlementaire vraag van Magalie De Block (Open VLD) en Michel Doomst (CD&V). De financierminister deelde mee dat in 2008 voor 100 miljoen euro meer aan pensioensparen gedaan werd dan in In 2008 deden bijna evenveel mannen (50,8%) als vrouwen aan pensioensparen. Voor het aanslagjaar 2008 bedraagt de budgettaire kostprijs van de belastingvermindering voor het pensioensparen 471,4 miljoen euro. Voor het langetermijnsparen (individuele levensverzekering) gaat het tot 224,5 miljoen euro. 70 kmo-insider - januari 2010

7 Intrum Justitia, uw expert in Credit Management Better business for all Intrum Justitia is Belgisch en Europees marktleider op gebied van debiteurenbeheer. De onderneming is beursgenoteerd in Zweden, actief op 24 markten, telt opdrachtgevers en steunt op meer dan enthousiaste medewerkers. Intrum Justitia biedt haar klanten de nodige expertise wat betreft het genereren van totaaloplossingen in credit management, van factureren tot en met incasseren. Producten en diensten Intrum Justitia Uitbesteden debiteurenbeheer Kredietinformatie Invorderingen nationaal & internationaal Invorderingen consumenten & bedrijven Minnelijke invordering Gerechtelijke invordering Schuldbewaking Credit management rapporten BTW teruggave Consultancy & detachering Opleidingen Juridisch advies Intrum Web Aarlenstraat Brussel T: F: