Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan. Informatiebrochure, gevolgen arrest Gerechtshof voor uw pensioen

Transcriptie

1 Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan Informatiebrochure, gevolgen arrest Gerechtshof voor uw pensioen 1

2 Inhoudsopgave Begrippenlijst Inleiding Historie pensioenregeling bij Zwolsche Algemeene Schadeverzekering N.V Oprichting Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan De rechtszaak en de geschilpunten Uitspraak Gerechtshof s-gravenhage Gevolgen arrest voor uw pensioen Het Pensioenfonds en een eventueel tekort (insolvabiliteit) Toestemming overdracht pensioenaanspraken Artikel 15 Pensioenreglement Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 2

3 Begrippenlijst Eindloonregeling Tot 1 januari 2001 was de pensioenregeling een eindloonregeling. Bij een eindloonregeling ontvangt u een pensioen dat is gebaseerd op uw laatste pensioengrondslag (laatst verdiende salaris). Middelloonregeling Vanaf 1 januari 2001 is de pensioenregeling een middelloonregeling. Bij een middelloonregeling wordt elk jaar pensioen opgebouwd over uw pensioengrondslag. U ontvangt dus een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddelde salaris dat u heeft verdiend. Het gaat hierbij om het gemiddelde salaris tijdens de jaren dat u deel heeft genomen in deze pensioenregeling. Gewezen deelnemer Als u geen pensioen meer opbouwt bij Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan, maar nog wel pensioenaanspraken bij het pensioenfonds heeft staan dan bent u een gewezen deelnemer. Dit wordt ook wel slaper genoemd. Pensioenaanspraak Het recht op een nog niet ingegaan pensioen. Pensioenrecht Het recht op een ingegaan pensioen. Pensioengerechtigden Personen waarvan de pensioenuitkering is ingegaan en wordt uitbetaald. Garantiecontract Overeenkomst met pensioenverzekeraar, waarbij in geval van beëindiging van het contract de opgebouwde pensioenen achter worden gelaten bij de verzekeraar. De uitbetaling van de opgebouwde pensioenen wordt door de verzekeraar gegarandeerd. Kapitaalcontract Overeenkomst met pensioenverzekeraar, waarbij de pensioenen niet worden gegarandeerd door de verzekeraar. De waarde van de opgebouwde pensioenen worden na beëindiging van het contract overgedragen naar de nieuwe pensioenuitvoerder. Indexatie/toeslag/verhoging Verhoging van het pensioen naar aanleiding van prijsstijging of loonontwikkeling. Geldt voor het pensioen van pensioengerechtigden en gewezen deelnemers. Men noemt dit ook indexatie of toeslag. Solvabiliteit Solvabiliteit is het vermogen om op langere termijn aan de financiële verplichtingen te kunnen voldoen. Bij pensioenfondsen is de solvabiliteit de mate waarin het pensioenfonds aan zijn verplichtingen (zijnde de toekomstige pensioenuitkeringen) kan voldoen. Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 3

4 1. Inleiding U heeft pensioen opgebouwd via uw voormalig werkgever Zwolsche Algemeene. Dit pensioen is ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan. Onlangs heeft u een brief ontvangen van het bestuur van Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan. In deze brief is in hoofdlijnen ingegaan op de gevolgen van het arrest van het Gerechtshof s- Gravenhage van 16 november 2010 voor uw pensioen. Dit arrest is gewezen naar aanleiding van de rechtszaak tussen de Vereniging Pensioenrechten ex ZA-ers (hierna: de Vereniging) en Allianz Nederland Groep N.V (hierna: Allianz Nederland) en Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan (hierna: Pensioenfonds). Waarom deze brochure? Wij vinden het belangrijk dat u als gewezen deelnemer duidelijk en begrijpelijk wordt geïnformeerd over de gevolgen van het arrest voor uw opgebouwd pensioen. Om u meer uitleg te geven over het arrest, is deze brochure gemaakt. In deze brochure vindt u uitgebreide informatie over onder andere de historie van de pensioenregeling, het arrest van het Gerechtshof en de gevolgen voor u als gewezen deelnemer. Omdat niet alle specifieke situaties zijn opgenomen in deze brochure, kan het zijn dat u na het lezen nog vragen heeft. Deze vragen kunt u per stellen aan de pensioenadministratie van Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan: pensioenadministratie@allianz.nl. Wij raden u aan om bij het lezen van de brochure de begrippenlijst bij de hand te houden. Deze vindt u op pagina 3 van deze brochure. Wanneer bent u begonnen met pensioenopbouw? Voor u als gewezen deelnemer is het van belang wanneer u bij Zwolsche Algemeene in dienst bent geweest en pensioen heeft opgebouwd. Pensioenopbouw vóór 1 januari 1991 Bent u in dienst getreden en uit dienst getreden bij Zwolsche Algemeene vóór 1 januari 1991? Dan heeft u eindloonaanspraken opgebouwd. U heeft echter geen recht op indexatie. Voor u is de informatie bij de onderdelen 7 en 8 van belang. Pensioenopbouw tussen 1 januari 1991 en 1 januari 2001 Bent u in dienst getreden bij Zwolsche Algemeene vóór of na 1 januari 1991 en bent u vóór 1 januari 2001 uit dienst getreden? Dan heeft u eindloonaanspraken opgebouwd. U heeft recht op een voorwaardelijke indexatie. Voor u is de informatie bij de onderdelen 7, 8 en 9 van belang. Pensioenopbouw tussen 1 januari 1991 en na 1 januari 2001 Bent u in dienst getreden bij Zwolsche Algemeene vóór of na 1 januari 1991 en bent u na 1 januari 2001 uit dienst getreden? Dan heeft u eindloonaanspraken en middelloonaanspraken opgebouwd. Voor u is de informatie bij de onderdelen 7 en 8 van belang. Pensioenopbouw vanaf 1 januari 2001 Bent u in dienst getreden bij Zwolsche Algemeene na 1 januari 2001 of nam u vanaf deze datum pas deel aan de pensioenregeling? Dan heeft u géén eindloonaanspraken opgebouwd maar alleen middelloonaanspraken. Voor u is de informatie bij de onderdelen 7 en 8 van belang. Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 4

5 2. Historie pensioenregeling bij Zwolsche Algemeene Schadeverzekering N.V. Voordat inhoudelijk wordt ingegaan op het arrest, volgt eerst een chronologisch overzicht van de pensioenregeling bij voormalig Zwolsche Algemeene Schadeverzekering N.V. (hierna: ZA Schade). Eindloonregeling tot en met 31 december 2000 Tot en met 31 december 2000 gold voor de werknemers bij voormalig ZA Schade een eindloonregeling. De afspraken over de pensioenregeling voor werknemers die op of vanaf 1 januari 1991 in dienst waren, zijn vastgelegd in het Pensioenreglement De eindloonregeling was verzekerd bij Nationale Nederlanden (NN). ZA Schade was als werkgever (en daarmee pensioentoezegger) voor de onderliggende verzekeringsovereenkomst met Nationale Nederlanden de contractspartij. De verzekeringsovereenkomst was een kapitaalcontract. Wijziging naar middelloonregeling in het jaar 2001 Met ingang van 1 januari 2001 is vanwege de Collectieve arbeidsovereenkomst Verzekeringsbedrijf (CAO) de pensioenregeling bij ZA Schade gewijzigd van een eindloonregeling naar een geïndexeerde middelloonregeling. Bij de wijziging van de pensioenregeling waren de volgende partijen betrokken: - Directie ZA Schade - Ondernemingsraad (verzekerde regeling en daardoor een instemmingsrecht) - Towers Watson (externe adviseur) - Nationale Nederlanden Aan deze wijziging in de van toepassing zijnde CAO, is het pensioenreglement aangepast. Aan de deelnemers zijn naast voorlichtingsbijeenkomsten ook de gebruikelijke (informatie) overzichten verstrekt. Niemand van de deelnemers heeft bezwaar gemaakt tegen deze verplicht doorgevoerde wijzigingen. Aanpassing onderliggend verzekeringscontract Naast de omzetting van de eindloonregeling naar een middelloonregeling, liep het kapitaalcontract (de verzekeringsovereenkomst) tussen ZA Schade en NN in het jaar 2000 ten einde. De toenmalige Pensioen- en Verzekeringskamer (nu De Nederlandsche Bank, DNB) accepteerde alleen kapitaalcontracten als sprake was van een herverzekering door een pensioenfonds. Het standpunt van DNB was en is dat een pensioenverzekering bij een verzekeraar (een rechtstreeks verzekerde regeling ) een garantiecontract moet zijn. De toenmalige directie van ZA Schade koos niet voor een garantiecontract, maar voor een andere variant. Dit mede in verband met een (toen mogelijke) fusie met Royal Nederland en het samenvoegen van arbeidsvoorwaarden. De gekozen variant was als volgt: - ZA Schade (werkgever) sloot een garantiecontract met - ZA Leven (pensioenverzekeraar), en - ZA Leven sloot een kapitaalcontract (herverzekeringscontract) met NN (vermogensbeheer en administratie). ZA Leven pensioenverzekeraar en collectieve waardeoverdracht Door het tussenvoegen van ZA Leven als pensioenverzekeraar, was er in feite sprake van een collectieve waardeoverdracht van de opgebouwde eindloonaanspraken bij NN naar ZA Leven. Geen individuele instemming gevraagd voor overdracht door ZA Leven De toenmalige Ondernemingsraad (OR) heeft ingestemd met de overdracht voor de actieve deelnemers. Voor de gewezen deelnemers en pensioengerechtigden is geen instemming gegeven. Op grond van toen geldende wetgeving, was voor iedereen een individuele instemming nodig voor de waardeoverdracht. NN had formeel niet mee mogen werken aan de overdracht. Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 5

6 3. Oprichting Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan Net na de fusie tussen Zwolsche Algemeene en Royal Nederland, liep het herverzekeringscontract tussen ZA Leven en NN per 1 januari 2005 ten einde. De pensioenregeling van voormalig Royal Nederland was ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds Royal Nederland, nu Stichting Pensioenfonds Allianz Nederland. Apart pensioenfonds voormalig ZA Vanwege de wens van de groepsdirectie van Allianz Nederland om pensioenregelingen op dezelfde wijze uit te voeren, is besloten om een apart pensioenfonds op te richten voor voormalig ZA. De oprichting van Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan (hierna: Pensioenfonds) is met toestemming van de Ondernemingsraad (OR) gebeurd. De OR is bijgestaan door onafhankelijke pensioenadviseurs van Deloitte & Touche. Pensioenregeling bij het Pensioenfonds vanaf 1 januari 2005 Tussen Allianz Nederland en het Pensioenfonds is overeengekomen dat op basis van het pensioenreglement vanaf 1 januari 2001, de pensioenregeling bij het Pensioenfonds wordt uitgevoerd. De pensioenregeling is op detailpunten na bij het Pensioenfonds ongewijzigd voortgezet vergeleken met de verzekerde regeling uit Het bleef een geïndexeerde middelloonregeling. Wat wel werd gewijzigd was de overgang van een vroegpensioenregeling naar een prepensioenregeling (verplichting DNB en CAO). Deze wijziging had overigens al eerder moeten gebeuren door NN, maar is niet uitgevoerd. Tevens is de tekst van de indexatieclausule (verhoging) voor de pensioenuitkeringen van pensioengerechtigden en pensioenaanspraken voor gewezen deelnemers aangepast op basis van een pensioenfondsenstructuur. Bij een pensioenfonds is indexatie in dat geval afhankelijk van de dekkingsgraad in plaats van een deel van de beschikbare overrente. Het begrip overrente geldt niet voor pensioenfondsen. Verschuiving van risico voor deelnemers: mogelijkheid van korten op pensioenen Door het onderbrengen van de pensioenregeling bij een pensioenfonds in plaats van een verzekeraar (verzekerde regeling), lopen (gewezen) deelnemers en pensioengerechtigden een risico wat eerst niet aanwezig was: het korten van pensioenen bij een dekkingstekort. Het korten van pensioen is bij een verzekerde regeling niet mogelijk. In de statuten van het Pensioenfonds is de (wettelijk verplichte) bepaling opgenomen dat het pensioenfonds de mogelijkheid heeft om pensioenaanspraken en pensioenrechten te korten. Onder de huidige Pensioenwet is dat echter alleen toegestaan als uiterste noodmaatregel. Onder de oude Pensioen-en spaarfondsenwet (PSW) mocht een pensioenfonds het korten van pensioen altijd inzetten als sturingsinstrument bij een dekkingstekort. Toestemming overdracht ZA Leven naar het Pensioenfonds Voor de opbouw van de pensioenaanspraken vanaf 1 januari 2005 bij het Pensioenfonds is geen toestemming vereist. Wel is toestemming nodig voor de overdracht van opgebouwde aanspraken tot en met 31 december 2004 van ZA Leven (en NN) naar het Pensioenfonds. Vanwege praktische redenen is in het jaar 2006 gekozen voor de methode negatieve optie. Bij een negatieve optie wordt er van uitgegaan dat toestemming wordt gegeven, tenzij daar bezwaar tegen bestaat. Onder de oude PSW werd deze methode gebruikt en vaak toegestaan. Onder de huidige Pensioenwet is de methode van geen bezwaar (een negatieve optie) zelfs wettelijk vastgelegd als mogelijkheid. Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 6

7 4. De rechtszaak en de geschilpunten De Vereniging Pensioenrechten ex ZA-ers (hierna:de Vereniging) heeft in het jaar 2007 een rechtszaak aangespannen tegen Allianz Nederland en het Pensioenfonds. Drie geschilpunten Allianz Nederland en het Pensioenfonds zijn vanwege een aantal geschilpunten voor de rechter gedaagd door de Vereniging. De punten zijn: - de indexatiebepaling van artikel 15 van het Pensioenreglement 1991; - de (in)solvabiliteit van het Pensioenfonds; - de overdracht van pensioenaanspraken. Het belangrijkste geschilpunt betrof de uitleg van artikel 15 van het Pensioenreglement 1991 van voorheen ZA Schade. Dit artikel gaat over de indexatie (verhoging) van pensioenuitkeringen voor gepensioneerden en pensioenaanspraken van gewezen deelnemers (de slapersrechten). Volgens de uitleg van de Vereniging is in genoemd artikel de indexatie onvoorwaardelijk tot 3%. Dat wil zeggen dat de indexatie tot 3% gegarandeerd is. Allianz Nederland was van mening dat met ingang van 1 januari 1991 door partijen een voorwaardelijke indexatie met een maximum van 3% is overeengekomen. Bij een voorwaardelijke indexatie worden pensioenuitkeringen en pensioenaanspraken verhoogd indien de beschikbare middelen, in dit geval de overrente, dit toelaat. Uitspraak rechtbank Rotterdam Op 5 augustus 2008 heeft de rechtbank te Rotterdam vonnis gewezen. Dit vonnis was in het voordeel van de Vereniging. Volgens de rechtbank was destijds bij het Pensioenreglement 1991 tussen partijen overeengekomen dat de indexatie tot 3% gegarandeerd is en er geen maximum indexatie gold. Daarnaast dient Allianz Nederland volgens de rechtbank te allen tijde het Pensioenfonds toereikende middelen te verschaffen om er voor te zorgen dat er volledig kan worden geïndexeerd. Tevens is Allianz Nederland gehouden in het geval van een eventueel tekort bij het Pensioenfonds en het fonds zijn verplichtingen jegens de (voormalige) deelnemers c.q. gepensioneerden niet nakomt, die verplichtingen na te komen c.q. Allianz gehouden is eventuele tekorten bij het Pensioenfonds door welke oorzaak dan ook ontstaan, te allen tijde aan te zuiveren. Tot slot heeft de rechtbank beslist dat in de jaren 2001 en 2005 sprake is geweest van overdracht van bestaande pensioenaanspraken zonder instemming van (gewezen) deelnemers en gepensioneerden. Zonder instemming kan er geen sprake zijn van een rechtsgeldige overdracht. Hoger beroep bij het Gerechtshof s-gravenhage Na bestudering van het vonnis, heeft de groepsdirectie van Allianz Nederland besloten gebruik te maken van de mogelijkheid om beroep aan te tekenen bij het Gerechtshof, behalve op het punt van de overdracht van de pensioenaanspraken. Bij een hoger beroep wordt de zaak door een gerechtshof opnieuw beoordeeld en vindt een geheel nieuw onderzoek naar de feiten plaats. Overigens had de rechtbank in zijn vonnis aan het Pensioenfonds als uitvoerder van de pensioenregeling van voorheen ZA géén verplichtingen opgelegd. Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 7

8 5. Uitspraak Gerechtshof s-gravenhage Op 16 november 2010 heeft het Gerechtshof s-gravenhage, in navolging van de Rechtbank Rotterdam, een uitspraak gedaan (arrest gewezen) over deze kwestie. Het Gerechtshof heeft drie punten van het vonnis van de Rechtbank van 5 augustus 2008 bevestigd. Deze punten zijn als volgt: - Allianz is gehouden in geval van een eventueel tekort bij het pensioenfonds Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan en dat Pensioenfonds zijn verplichtingen jegens de (voormalige) deelnemers c.q. gepensioneerden niet nakomt, die verplichtingen na te komen c.q. Allianz gehouden is eventuele tekorten bij Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan door welke oorzaak dan ook ontstaan, te allen tijde aan te zuiveren. - er geldt geen maximum indexatie van 3% in artikel 15 Pensioenreglement 1991 van Zwolsche Algemeene Schadeverzekering N.V. (hierna: artikel 15 Pensioenreglement 1991); - in 2001 en 2005 is sprake is geweest van een overdracht van een pensioenregeling zonder instemming van de (voormalig) deelnemers c.q. gepensioneerden en dat Allianz die omissie in het najaar van 2006 niet heeft rechtgezet middels de negatieve optie campagne en dat de (voormalig) deelnemers c.q. gepensioneerden niet zijn gebonden aan die overdracht; Het Gerechtshof heeft daarnaast beslist dat in artikel 15 Pensioenreglement 1991 een voorwaardelijke indexatie is opgenomen. Dit in tegenstelling tot het vonnis van de Rechtbank. Geen cassatie ingesteld door Allianz Nederland/Pensioenfonds en Vereniging Door Allianz Nederland/het Pensioenfonds en de Vereniging is geen cassatie ingesteld. Het arrest is in kracht van gewijsde. Een zaak die in kracht van gewijsde is gegaan, kan niet opnieuw aan een rechter ter beoordeling worden voorgelegd. 6. Gevolgen arrest voor uw pensioen Het arrest heeft uiteraard gevolgen voor u als gewezen deelnemer aan de pensioenregeling bij het Pensioenfonds. In onderstaande paragrafen wordt per geschilpunt aan u uitgelegd wat de precieze gevolgen zijn. Voor u als gewezen deelnemer is het van belang wanneer u bij Zwolsche Algemeene in dienst bent geweest en pensioen heeft opgebouwd. Pensioenopbouw vóór 1 januari 1991 Bent u in dienst getreden en uit dienst getreden bij Zwolsche Algemeene vóór 1 januari 1991? Dan heeft u eindloonaanspraken opgebouwd. U heeft echter geen recht op indexatie. Voor u is de informatie bij de onderdelen 7 en 8 van belang. Pensioenopbouw tussen 1 januari 1991 en 1 januari 2001 Bent u in dienst getreden bij Zwolsche Algemeene vóór of na 1 januari 1991 en bent u vóór 1 januari 2001 uit dienst getreden? Dan heeft u eindloonaanspraken opgebouwd. U heeft recht op een voorwaardelijke indexatie. Voor u is de informatie bij de onderdelen 7, 8 en 9 van belang. Pensioenopbouw tussen 1 januari 1991 en na 1 januari 2001 Bent u in dienst getreden bij Zwolsche Algemeene vóór of na 1 januari 1991 en bent u na 1 januari 2001 uit dienst getreden? Dan heeft u eindloonaanspraken en middelloonaanspraken opgebouwd. Voor u is de informatie bij de onderdelen 7 en 8 van belang. Pensioenopbouw vanaf 1 januari 2001 Bent u in dienst getreden bij Zwolsche Algemeene na 1 januari 2001 of nam u vanaf deze datum pas deel aan de pensioenregeling? Dan heeft u géén eindloonaanspraken opgebouwd maar alleen middelloonaanspraken. Voor u is de informatie bij de onderdelen 7 en 8 van belang. Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 8

9 7. Het Pensioenfonds en een eventueel tekort (insolvabiliteit) Het Pensioenfonds is gehouden de verplichtingen tegenover de (voormalige) deelnemers en pensioengerechtigden na te komen. De verplichting die het Pensioenfonds moet nakomen, betreft de nominale pensioenen inclusief de toegekende toeslagen (indexaties). Solvabiliteit van een pensioenfonds Solvabiliteit is het vermogen om op langere termijn aan de financiële verplichtingen te kunnen voldoen. Bij pensioenfondsen is de solvabiliteit de mate waarin het pensioenfonds aan zijn verplichtingen (zijnde de toekomstige pensioenuitkeringen) kan voldoen. De solvabiliteitspositie van een pensioenfonds wordt uitgedrukt in de dekkingsgraad. De dekkingsgraad is de verhouding tussen de waarde van de beleggingen en de waarde van de verplichtingen. Door de overheid wordt scherp gekeken naar de dekkingsgraad. Voor pensioenfondsen gelden daarom scherpe solvabiliteitseisen. Herstelplan ingediend door het Pensioenfonds Het Pensioenfonds heeft in maart 2009 een herstelplan ingediend bij De Nederlandsche Bank. Uit dit herstelplan moet blijken op welke wijze de dekkingsgraad uiterlijk op 31 december 2013 weer boven het minimumniveau van ongeveer 105% ligt. Dit is het korte termijn herstelplan. Uit de evaluatie van het herstelplan blijkt dat de dekkingsgraad van het Pensioenfonds op 31 december 2011 zodanig is, dat het korte termijn herstelplan niet haalbaar lijkt te zijn. Het bestuur van het Pensioenfonds heeft een aanvullende maatregel moeten nemen. De aanvullende maatregel voor het Pensioenfonds is het vragen om een bijdrage van Allianz Nederland Groep N.V. Nakomen verplichtingen door het Pensioenfonds Op dit moment komt het Pensioenfonds de genoemde verplichtingen na. Pas in het geval dat het Pensioenfonds deze verplichting niet na kan komen en daardoor wettelijk pensioenaanspraken van (gewezen) deelnemers en pensioenuitkeringen van pensioengerechtigden moet korten, dient Allianz Nederland het tekort aan te vullen. Per 31 december 2012 moet het Pensioenfonds de tussenbalans opmaken en aan de toezichthouder DNB melden hoe het Pensioenfonds ervoor staat bij het halen van de doelen die eerder in het herstelplan zijn aangegeven. Concrete gevolgen voor u Het Gerechtshof heeft beslist dat uw opgebouwde pensioenaanspraken gegarandeerd zijn. Dit betekent voor u dat uw pensioen door het Pensioenfonds niet mag worden verminderd (gekort). Allianz Nederland is verplicht om eventuele tekorten aan te vullen. Uiteraard geldt de verplichting om een tekort bij het Pensioenfonds aan te vullen zolang de financiële positie van Allianz Nederland het toelaat. Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 9

10 8. Toestemming overdracht pensioenaanspraken Op het punt van de overdracht van de opgebouwde pensioenaanspraken verzekerd bij NN naar ZA Leven als verzekeraar in het jaar 2001 en vervolgens van ZA Leven naar het Pensioenfonds in het jaar 2006, is door Allianz Nederland (en het Pensioenfonds) in hoger beroep niet teruggekomen. Het vonnis van de Rechtbank was op dat punt duidelijk. Collectieve waardeoverdrachten en toestemming Opgebouwde pensioenen kunnen worden ingebracht in een nieuwe pensioenregeling bij een andere pensioenuitvoerder. Dat heet een collectieve waardeoverdracht. Een deelnemer moet instemmen met de overdracht van de pensioenaanspraken. Overdracht opgebouwde pensioenaanspraken in 2001 naar ZA Leven Voor de overdracht van de tot 1 januari 2001 opgebouwde pensioenaanspraken van de eindloonregeling verzekerd bij NN naar ZA Leven is aan u geen toestemming gevraagd. De toenmalige Ondernemingsraad (OR) heeft ingestemd met de overdracht voor de actieve deelnemers van de tot 1 januari 2001 bij NN opgebouwde pensioenaanspraken naar ZA Leven. Voor waardeoverdracht was voor iedereen een individuele instemming nodig. NN had formeel niet mee mogen werken aan de overdracht. Overdracht opgebouwde pensioenaanspraken in 2006 naar het Pensioenfonds Tijdens de overdracht van de pensioenaanspraken van ZA Leven naar het Pensioenfonds is in het jaar 2006 geprobeerd om alsnog toestemming te vragen voor de overdracht in het jaar Tevens is toestemming gevraagd voor de overdracht van de tot en met 31 december 2004 opgebouwde pensioenaanspraken. De gehanteerde methode van geen bezwaar ( negatieve optie ) en de daarbij behorende informatieverstrekking was volgens het Gerechtshof niet voldoende. Op basis van de toen geldende wetgeving had expliciet toestemming gevraagd moeten worden. Uw pensioenaanspraken bij het Pensioenfonds De pensioenadministratie en vermogensbeheer werden vanaf 1 januari 2001 namens ZA Leven verzorgd door NN. In het jaar 2005 heeft NN de beleggingen en de opgebouwde pensioenaanspraken tot en met 31 december 2004 van alle (gewezen) deelnemers overgedragen aan het Pensioenfonds. Uw opgebouwde pensioenaanspraken zijn door het Pensioenfonds in de pensioenadministratie opgenomen. Cijfermatig overzicht, het Uniform Pensioenoverzicht Uitkeringsovereenkomst U ontvangt jaarlijks het Uniform Pensioenoverzicht Uitkeringsovereenkomst (UPO). Op dit UPO staan de opgebouwde pensioenaanspraken. Tot en met het UPO 2009 staan op het pensioenoverzicht de bedragen van het ouderdomspensioen op 65-jarige leeftijd van de eindloonregeling en middelloonregeling apart vermeld. Vanaf het UPO 2010 (stand per 31 december 2009), zijn de bedragen van het ouderdomspensioen op 65-jarige leeftijd van de eindloonregeling en middelloonregeling opgeteld. Concrete gevolgen voor u De overdracht van ZA Leven en NN naar het Pensioenfonds heeft materieel al plaatsgevonden. Het Pensioenfonds ontvangt graag van u een officiële toestemming voor de overdracht van uw pensioenaanspraken. Om deze reden verzoekt het Pensioenfonds u om alsnog toestemming te geven voor de overdracht van opgebouwde pensioenaanspraken. Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 10

11 Methode geen bezwaar Vanwege het groot aantal gewezen deelnemers en om de administratieve lasten te beperken, heeft het bestuur van het Pensioenfonds gekozen voor toepassing van de methode geen bezwaar. Deze methode is onder de huidige wetgeving toegestaan. Bent u akkoord met de overdracht, dan hoeft u niets te doen. Indien u echter niet akkoord gaat met de overdracht van uw pensioenaanspraken, dan verzoeken wij u dit tijdig schriftelijk kenbaar te maken bij het Pensioenfonds. Tijdig is binnen 6 weken na de dagtekening van de informatiebrief die u onlangs van het Pensioenfonds heeft ontvangen. U kunt in dat geval uw brief richten aan: Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan t.a.v. Pensioenadministratie Postbus AB Rotterdam Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 11

12 9. Artikel 15 Pensioenreglement 1991 Een ander geschilpunt betrof artikel 15 van Pensioenreglement In dit artikel is geregeld op welke wijze pensioenuitkeringen en pensioenaanspraken voor gewezen deelnemers worden verhoogd. Het Gerechtshof heeft beslist dat in artikel 15 Pensioenreglement 1991 een voorwaardelijke indexatie (toeslag) is opgenomen. Dit in tegenstelling tot het vonnis van de Rechtbank. Voor wie geldt artikel 15 Pensioenreglement 1991? Alleen pensioengerechtigden en gewezen deelnemers van vóór 1 januari 2001 kunnen nog aanspraak maken op de toepassing van artikel 15 Pensioenreglement Het pensioenreglement zoals dit luidde bij het einde van de deelneming aan de pensioenregeling is op deze groep oud deelnemers van toepassing. Percentage toeslag Uit het vonnis en arrest blijkt dat voor de indexatie van pensioenuitkeringen en pensioenaanspraken voor gewezen deelnemers er geen maximum percentage is opgenomen in artikel 15 Pensioenreglement Manier van toeslagverlening In artikel 15 Pensioenreglement 1991 wordt voor de (voorwaardelijke) indexatie aangesloten bij het begrip overrente. Het was in die tijd niet mogelijk om indexatie op basis van prijsontwikkeling mee te verzekeren. Voor de aanpassing van de pensioenen is gekozen voor de methode van overrentedeling. Het Pensioenfonds kent een voorwaardelijke toeslagverlening (indexatie) voor pensioengerechtigden en gewezen deelnemers op basis van de toereikendheid van de middelen (de dekkingsgraad). Dat is een andere methodiek vergeleken met indexatie op basis van overrente. Om praktische redenen zal het Pensioenfonds in principe het al dan niet verlenen van een toeslag blijven baseren op de dekkingsgraad. Indien door een tot die groep behorende gewezen deelnemer of pensioengerechtigde expliciet wordt verzocht om vaststelling van de overrente voor de indexatie, dan zal het Pensioenfonds de overrente en de daarbij behorende indexatie bepalen. Overigens wil het niet zeggen dat een indexatie op basis van overrente per definitie een betere uitkomst geeft vergeleken met een indexatieverlening op basis van de dekkingsgraad. Concrete gevolgen voor u Bent u uit dienst getreden vanaf 1 januari 1991 maar vóór 1 januari 2001, dan is artikel 15 van het Pensioenreglement 1991 van toepassing. Bent u uit dienst getreden vóór 1 januari 1991 of na 1 januari 2001, dan geldt voor u een ander pensioenreglement. Dit betekent dat artikel 15 van het Pensioenreglement 1991 voor u niet van toepassing is. Uitleg arrest Gerechtshof, gewezen deelnemers SPB 12

13 Stichting Pensioenfonds Buizerdlaan Coolsingel AG Rotterdam