CONCEPT JAARREKENING 2011

Transcriptie

1 Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant Noordoost CONCEPT JAARREKENING 2011

2 Inhoudsopgave 1. Jaarverslag 3 2. Paragrafen Kengetallen Verslaglegging Resultaatontwikkeling Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering BTW Verbonden partijen Organisatiegegevens Ondertekening Jaarrekening Balans per 31 december 2011 in Resultatenrekening en verschillenanalyse beheerskosten per 31 december 2011 in Resultatenrekening exploitatiekosten per 31 december 2011 in Resultatenrekening totaal per 31 december 2011 in Afrekening leerlingenvervoer beheerskosten Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie Grondslagen van de financiële verslaglegging Inleiding Balans Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de verschillenanalyse Afrekening exploitatiekosten Wmo/OV Overzicht gemeenten/provincie bijdragen beheer/wmo-ov Overige gegevens Rechtmatigheid Voorstel bestemming bedrijfsresultaat Accountantsverklaring SiSa Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 2 van 22

3 1. Jaarverslag Het jaar 2011 is voor de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer een roerig jaar geweest. Wisselingen binnen het dagelijks bestuur vereisten een snelle inwerking van de opvolgers. Het Servicepunt Regiotaxi, fysiek gevestigd te Veghel, verhuisde enkele malen en de pas aangetreden manager had als primaire taak zich om het leerlingenvervoer in goede banen te leiden. Daarnaast trad per 1 januari 2011 het nieuwe contract voor het Wmo en OV personenvervoer in werking. De effecten hiervan waren voor onze klanten de eerste twee maanden merkbaar, met name het beperken van het reisgebied riep veel vragen op. Dankzij gezamenlijke inspanning van het Servicepunt en de vervoerder laten de klachtregistraties van het Wmo en OV personenvervoer over 2011 een structureel afnemende lijn zien en de samenwerking met Munckhof Taxi BV is constructief. Dit heeft in 2011 geleid tot een bonusuitkering aan de vervoerder. Het optimaliseren van het leerlingenvervoer is aan het begin van het schooljaar ingezet richting de vier vervoerders vandijk, Van Driel, Dortmans en Munckhof. Het extern adviesbureau Forseti werd ingezet om met de vier vervoerders een partnership op te zetten. Daarbij was de inzet om de routes efficiënt in te delen en nieuwe afspraken te maken omtrent de uitvoering van het leerlingenvervoer, om op die wijze een aanzienlijke kostenbesparing over het schooljaar te behalen. Begin 2011 is door de gemeenten Bernheze, Boekel, Cuijk, Grave, Landerd, Sint-Oedenrode, Uden en Veghel een aanbestedingstraject ingezet voor het leerlingenvervoer vanaf Om onze klanten beter van dienst te kunnen zijn, is in 2011 in samenwerking met het Reizigersplatform en de gemeenten een geheel nieuwe en interactieve website opgezet: In 2011 heeft de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer gezamenlijk de nodige inspanningen geleverd om een opwaartse trend in gang te zetten. Wij gaan ervan uit dat deze trend zeker voor het Wmo en OV personenvervoer in 2012 en ook daarna zal doorzetten. Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 3 van 22

4 2. Paragrafen 2.1. Kengetallen Munckhof Contractperiode Connexxion Wmo Aantal personen Aantal ritten Aantal betaalde zones OV Aantal personen Aantal ritten Aantal betaalde zones OV Oss (Minima) Aantal personen Aantal ritten Aantal betaalde zones Verslaglegging Om tot de uitvoering van de activiteiten van Regiotaxi te komen is, in eerste aanleg de gemeente Uden als centrumgemeente opgetreden in de periode van juni 2002 t/m december De samenwerkende gemeenten hebben in die periode besloten om tot een onafhankelijke juridische eenheid te komen in de vorm van een GR. Op 13 augustus 2004 is de GR ingeschreven in de registers van de Provincie met terugwerkende kracht vanaf 1 januari De feitelijke invoering van de GR is gestart op 1 januari De GR voldoet aan de bepalingen uit het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies. In 2005 zijn in dat kader de volgende regelingen en verordeningen vastgesteld: een financiële verordening, een controleverordening en een mandaattabel Resultaatontwikkeling Het resultaat voor 2011 bedraagt positief. Voorgesteld wordt dit bedrag toe te voegen aan de Algemene Reserve. Exploitatie Werkelijk Werkelijk Baten Bijdrage exploitatiekosten OV/Wmo Bijdrage exploitatiekosten leerlingenvervoer Bijdrage exploitatiekosten zwemvervoer Bijdrage exploitatiekosten IBN Totaal baten Lasten Exploitatiekosten OV/Wmo Exploitatiekosten leerlingenvervoer Exploitatiekosten zwemvervoer Exploitatiekosten IBN Totaal lasten Resultaat voor bestemming op exploitatie Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 4 van 22

5 Beheer Werkelijk Begroting Werkelijk Baten Bijdrage beheerskosten Bijdrage beheerskosten IBN Bijdrage aanbestedingskosten Bijdrage Bernheze accountantskosten Besluit ICT Totaal baten Lasten Personele kosten Overige kosten Totaal lasten Resultaat voor bestemming op beheer -/ / Financiële baten en lasten Bonus/malusregeling / Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke lasten -/ /- 487 Resultaat voor bestemming op baten/lasten / Resultaat voor bestemming Resultaat voor bestemming op exploitatie Resultaat voor bestemming op beheer -/ / Resultaat voor bestemming op baten/lasten / Totaal Resultaat voor bestemming Mutaties reserves (onttrekking) Besluit Forseti Besluit punt 3 drukwerk Compensatie beheerskosten Rekeningresultaat Weerstandsvermogen Het Kleinschalig Collectief Vervoer is een openbaar lichaam dat als een publiek rechtelijk rechtspersoon is ingesteld krachtens de Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr), door 14 gemeenten in de regio Noordoost- Brabant en de provincie Noord-Brabant. Het openbare lichaam is verantwoordelijk voor de uitvoering van het Collectief Vraagafhankelijk Vervoersysteem (CVV) Regiotaxi. Dit systeem wordt onder de werknaam Regiotaxi uitgevoerd. Binnen het openbare lichaam wordt voor de exploitatiekosten geen weerstandsvermogen opgebouwd en zijn risico s voor de deelnemende partijen. Hier is sprake van outputfinanciering met een open eind karakter. Voor de beheerskosten geldt een taakstellende begroting en worden niet uitgegeven middelen gereserveerd voor toekomstige tekorten en kunnen als zodanig benoemd worden als weerstandsvermogen. Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 5 van 22

6 Het weerstandsvermogen bedraagt ultimo In onderstaand tabel is het verloop van de Algemene Reserve in 2010 en 2011 weergegeven: Algemene Reserve Stand 1 januari Af: besluit Forseti / Af: besluit punt 3 Drukwerk 0 -/ Af: Compensatie beheerskosten -/ Af: resultaat beheerskosten -/ Bij: resultaat exploitatiekosten Wmo Bij: bonus/malus regeling Bij: Rentebaten en soortgelijke baten Af: bonus/malus regeling 0 -/ Af: Rentelasten en soortgelijke lasten -/ /- 487 Af: balans besluit Forseti / Bij: Balansposten* Stand per 31 december * Balansposten die vrijvallen ten gunste van de Algemene Reserve. Het betreft 3 posten, 1 voor Wmo/OV en 2 voor leerlingenvervoer. Voorstel het bedrag ad toe te voegen aan de Algemene Reserve Onderhoud kapitaalgoederen De GR investeert niet in activa. Alle noodzakelijke bedrijfsmiddelen worden gehuurd en hiervan komt het onderhoud voor rekening van de verhuurder Financiering De GR voert een terughoudend treasury beleid. Er vinden geen risicohoudende uitzettingen plaats. Tijdelijke, niet benodigde (kasgeld)middelen, worden op een spaarrekening gestort, die onmiddellijk opeisbaar zijn. Over de tegoeden op de spaarrekening ontvangen we een gemiddelde rente van ongeveer 1,6% Bedrijfsvoering De GR heeft een manager in dienst die leiding geeft aan het uitvoerende servicepunt. De manager is, naast het uitvoering geven van de doelstellingen van de GR, verantwoordelijk voor de professionalisering en doorontwikkeling van het Servicepunt. De gemeenschappelijke regeling verricht diensten voor de aangesloten overheden, overeenkomstig de verkregen opdrachten. Deze diensten worden middels regievoering in opdracht van de GR-KCV verricht door het Servicepunt Regiotaxi. In 2011 bestaan deze werkzaamheden uit contractbeheer, (door-)ontwikkeling binnen de aangegeven kaders en ondersteuning van ambtelijke organisatie, dagelijks bestuur en algemeen bestuur. Het contractbeheer bestaat in 2011 uit het Wmo en OV personenvervoer voor 13 gemeenten en de provincie en het leerlingenvervoer voor 7 gemeenten. Om bovenstaande werkzaamheden voor de GR-KCV te kunnen uitvoeren, ontvangt het Servicepunt jaarlijks een bedrag voor de beheerkosten op basis van inwoneraantal. Het Servicepunt is gevestigd aan de Kennedylaan 10 te Veghel waar een kantoorruimte wordt gehuurd bij IBN. Aan IBN worden huurkosten, facilitaire kosten en ICT-kosten betaald. In 2012 wordt de mogelijkheid bekeken om het Servicepunt onder te brengen bij een van de gemeenten. Om de dagelijkse operationele taken te verrichten en de doorontwikkeling van het Servicepunt te realiseren, is in 2011 een bezetting van: - 1 manager Servicepunt (fte 0,8) - 1 manager financiële zaken (fte 0,5) - 3 medewerkers operationele zaken (fte 2,6) Voor de Wmo en OV doelgroep zijn de openingstijden van het Servicepunt maandag t/m vrijdag van tot uur. Voor het leerlingenvervoer is dit van uur tot uur maandag t/m vrijdag. De jaarlijkse accountantscontrole wordt verzorgd door PricewaterhouseCoopers (PwC). Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 6 van 22

7 2.8. BTW De GR maakt gebruik van het zogenoemde transparantiemodel (doorschuiven BTW). Bij de eindafrekening van het Wmo-vervoer ontvangen de gemeenten een overzicht met daarin opgenomen de BTW. Met ingang van 1 januari 2012 zal de GR een BTW-administratie gaan voeren. PwC is met de laatste handelingen bezig om met de Belastingdienst overeenstemming hierover te krijgen Verbonden partijen De gemeenten Bernheze, Boekel, Boxmeer, Cuijk, Grave, Landerd, Maasdonk, Mill en Sint Hubert, Oss (Lith), Sint Anthonis, Sint-Oedenrode, Uden, Veghel en de provincie Noord-Brabant, participeren in de GR KCV Brabant-Noordoost. Alle verbonden partijen zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. De bevoegdheden van zowel het Algemeen Bestuur als het Dagelijks Bestuur is vastgelegd in de regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Organisatiegegevens Statutaire naam Werknaam Vestigingsplaats Rechtsvorm Locatie : Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost : Servicepunt Regiotaxi Brabant-Noordoost : Uden : Openbaar Lichaam, volgens de Wet gemeenschappelijke Regelingen : Veghel Doelstelling De gemeenschappelijke regeling verricht diensten voor de aangesloten overheden, overeenkomstig de gekregen opdrachten. De diensten betreffen verschillende vormen van personenvervoer dat in opdracht van overheden wordt verricht. De werkzaamheden bestaan uit contractbeheer, ontwikkeling binnen aangegeven kaders en ondersteuning van het bestuur. De basis van de samenwerking bestaat uit: Reizigers die een rit van deur tot deur willen maken zonder tot een bijzondere doelgroep te behoren (OVfunctie) Reizigers die wonen in een kern die geheel of gedeeltelijk niet voorzien is van OV kunnen een reis van deur naar V-knooppunt maken voor een OV-tarief. Inwoners die in aanmerking komen voor een voorziening volgens de Wet Maatschappelijke Ondersteuning; Voorts zijn de gemeenten verantwoordelijk voor: Leerlingen die speciaal (voortgezet) onderwijs volgen; Leerlingen die in het basisonderwijs zwemles volgen; Door de gemeente zelf aangewezen inwoners (bv minima en/of senioren). Het algemeen bestuur kan besluiten om op verzoek van een of meer partners, de regie te voeren over (delen van) dit vervoer. Dit vindt feitelijk plaats voor leerlingenvervoer (7 gemeenten) en zwemvervoer (Uden). Dienst Regiotaxi Algemeen Minima Oss Wmo Leerlingenvervoer Financiële verantwoordelijkheid exploitatie provincie Noord-Brabant gemeente Oss Deelnemende gemeenten Deelnemende gemeenten Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 7 van 22

8 Geredeneerd vanuit de visie en de doelstellingen van de partners binnen de GR, leidt bundeling van vervoerstromen met soortgelijke eigenschappen tot regionaal voordeel. De werkzaamheden van de beheersorganisatie betreffen in hoofdzaak: - Secretariaat van het bestuur. - Contractbeheer t.a.v. de vervoerscontracten - Kwaliteitsbewaking van de uitvoering door de vervoerders. - Financiële administratie, controle, begrotingscyclus. - Bijdragen aan ontwikkelingen en toekomstige aanbestedingen. Gemeenten en provincie werken ook samen bij het toegankelijk maken van het openbaar vervoer voor mensen met handicaps. Het is de bedoeling dat dit binnen enkele jaren leidt tot een beperking van de aanspraken op en het gebruik van het Wmo-vervoer. De gemeenschappelijke regeling heeft hierin vooralsnog geen uitvoerende taak, maar brengt wel in het algemeen bestuur en de ambtelijke werkgroep op gezette tijden de betrokken belanghebbenden bij elkaar. Samenstelling Dagelijks Bestuur (DB) Naam Woonplaats Functie De heer E.A. Baudet Cuijk Voorzitter De heer M. Delhez Uden Lid Mevrouw R. de Bruijn-Wezeman Oss Lid De heer R. van Heugten Lid Mevrouw V. Extra s-hertogenbosch Ambtelijk Secretaris Ondertekening Uden, 2 juli 2012 E. A. Baudet, voorzitter Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 8 van 22

9 3. Jaarrekening 3.1. Balans per 31 december 2011 in ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overlopende activa Liquide middelen Totaal activa PASSIVA Algemene Reserve Crediteuren Kortlopende schulden Pensioen, sociale lasten en belasting Reservering vakantiegeld Nog te betalen kosten Te verrekenen exploitatiekosten -/ Vooruitontvangen bedragen -/ / / Totaal passiva Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 9 van 22

10 3.2. Resultatenrekening en verschillenanalyse beheerskosten per 31 december 2011 in Resultatenrekening 2011 Totaal WMO-OV LEERLINGENVERVOER Begroot Werkelijk Afwijking Begroot Werkelijk Afwijking Begroot Werkelijk Afwijking Bijdrage beheerskosten (inclusief compensatie) Bijdrage uit reserve (besluit Forseti 2011) Bijdrage accountantskosten gem. Bernheze Totaal opbrengsten Personeel in dienst Bezuiniging personeel in dienst Kosten inhuur personeel Bezuining inhuur personeel Overige personeelskosten Totaal personeelskosten Totaal Overige bedrijfskosten Totaal bedrijfslasten Resultaat GR/WMO/OV en leerlingenvervoer Zie voor het rekeningresultaat de tabel onder 3.4.

11 3.3. Resultatenrekening exploitatiekosten per 31 december 2011 in Resultatenrekening exploitatiekosten 2011 Totaal WMO-OV Leerlingenvervoer Werkelijk Werkelijk Werkelijk Bijdrage exploitatiekosten OV/WMO Bijdrage exploitatiekosten leerlingenvervoer Bijdrage exploitatiekosten zwemvervoer Totaal bijdrage exploitatiekosten Exploitatiekosten OV/WMO Exploitatiekosten leerlingenvervoer Exploitatiekosten zwemvervoer Totaal exploitatiekosten Resultaat exploitatiekosten Resultatenrekening totaal per 31 december 2011 in Resultatenrekening 2011 Totaal Werkelijk Resultaat GR/WMO/OV en Leerlingenvervoer ICT-kosten, dekking uit provinciale subsidie, besluit Drukwerk nieuw logo, dekking uit Algemene Reserve, besluit Afrekening leerlingenvervoer 7 gemeenten Resultaat beheer 0 Resultaat exploitatiekosten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente lasten en soortgelijke lasten -487 Bonus regeling Rekeningresultaat

12 3.5. Afrekening leerlingenvervoer beheerskosten 2011 Besluit Begroot Werkelijk Afwijking Totaal opbrengsten Bedrijfslasten leerlingenvervoer Bedrijfslasten GR/WMO/OV Totaal bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Begrotingswijziging, besluit ICT-kosten dekking uit provinciale subsidie Drukwerk, nieuw logo etc. dekking uit Algemene Reserve Bedrijfsresultaat verrekenen met 7 gemeenten leerlingenvervoer, Besluit punt Resultaat te verrekenen met 7 gemeenten op basis van verdeling Forseti (zie besluit ) Gemeenten Nog te betalen beheerskosten 2011 Bernheze 17,0% 6.984,75 Cuijk 12,1% 4.971,50 Grave 9,5% 3.903,24 Landerd 9,0% 3.697,81 St. Oedenrode 10,8% 4.437,37 Uden 20,8% 8.546,05 Veghel 20,8% 8.546,05 100,0% , Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie Samenwerkingsbijdrage OV AF: Bijdrage beheerskosten AF: besluit ICT Saldo T.g.v. Exploitatiekosten gemeenten Middels besluit wordt niet uitbetaald aan de gemeenten, maar toegevoegd aan de Algemene Reserve. Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 12 van 22

13 3.7. Grondslagen van de financiële verslaglegging Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële verslaglegging is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening is opgemaakt in navolging van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten daarvoor aangeeft Balans De toegepaste waarderingsgrondslagen zijn als volgt: Materiële vaste activa De GR investeert niet in materiële vaste activa Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het debiteurenrisico wordt als zeer minimaal beschouwd omdat het vorderingen zijn op overheidslichamen. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Eigen vermogen De GR heeft geen eigen kapitaal. Reserves hebben betrekking op de beheerskosten, die in voorgaande jaren niet zijn uitgegeven en beschikbaar blijven voor de toekomst. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 13 van 22

14 3.8. Toelichting op de balans per 31 december 2011 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Per 31 december nog te vorderen voor: Gratis strippen Diverse afrekeningen Leerlingenvervoer voorschotten Leerlingenvervoer voorschotten Leerlingenvervoer voorschotten Leerlingenvervoer afrekening jan-juli Zwemvervoer Exploitatiekosten Wmo Beheerskosten Beheerskosten Uitbetaling Novio Overlopende activa Connexxion malusregeling Beheerskosten t.l.v. bestemmingsreserve Beheersvergoeding IBN Nog te factureren beheerskosten Accountantskosten controle Bernheze Rente rekeningen Liquide middelen Rabobank Rabobank spaarrekening Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 14 van 22

15 PASSIVA Algemene Reserve Stand per 1 januari Besluiten (zie pagina 6) Resultaat boekjaar (zie pagina 5) Stand per 31 december Kortlopende schulden Crediteuren Per 31 december was nog te betalen aan: Connexxion Vervoerders leerlingenvervoer Vervoerder zwemvervoer Te ontvangen credit-nota s Belastingdienst 4 e kwartaal BTW Uitzendbureaus IBN Kader Kosten voor invoer nieuw contract WMO Forseti back-office Overige crediteuren Nog te betalen kosten Novio, uit te betalen aan provincie-gemeenten Connexxion december Vervoerder zwemvervoer Personele kosten 2011 ten gevolge van Accountantskosten Ondersteuning financiën Accountantskosten controle bernheze Bonus Munckhof Forseti jan-juli Afrekening beheerskosten leerlingenvervoer Overige kosten Pensioen, sociale lasten en belasting Reservering vakantiegeld Te verrekenen exploitatiekosten Exploitatiekosten regiotaxi Restant exploitatiekosten vrije ruimte Exploitatiekosten zwemvervoer Exploitatiekosten leerlingenvervoer Vooruitontvangen bedragen Reiskosten Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 15 van 22

16 3.9. Toelichting op de verschillenanalyse Personeelskosten Algemeen De bezuiniging opgenomen in de begroting 2011 is niet gehaald. Hiervan is reeds melding gemaakt in de jaarrekening Personeel in dienst De projectleider is begroot op 36 uur. De huidige projectleider heeft een aanstelling van 32 uur en een andere inschaling. Hierdoor een overschot van Kosten inhuur personeel De overschrijding van is als volgt ontstaan: Vervanging zwangerschapsverlof (niet begroot) Uitzendkrachten ipv IBN-medewerkers begroot Inhuur ter opvang voor ziekte en verlof (niet begroot) Inhuur ondersteuning financieel manager (niet begroot) Bemanning klachtenlijn ivm nieuw contract (niet begroot) Bestuurlijk traject leerlingenvervoer (niet begroot) Forseti (komt uit de Algemene Reserve, zie besluit ) Subtotaal Minder kosten IBN-medewerker dan opgenomen in /- Minder kosten extra inzet financiën dan opgenomen in /- Totaal De overschrijding van wordt veroorzaakt doordat de begroting gebaseerd is op twee medewerkers, beiden op tarieven van IBN. Deze zijn aanvang 2011 en medio 2011 vertrokken bij Regiotaxi, de kosten hiervan zijn opgenomen in de jaarrekening Echter er zijn voor hen in de plaats uitzendkrachten gekomen die een hogere weging hebben als wat er begroot is. Daarnaast was gebleken dat de werkzaamheden een dusdanige omvang hadden dat dit niet door twee fulltimers gedaan kon worden, dus is er extra mankracht ingezet om de kwaliteit te blijven garanderen en ter opvang voor ziekte en verlof. De kosten zijn minder hoog geworden, door 3 medewerkers onder te brengen bij Connexie met een detacheringscontract. De weging bij dit payroll-bedrijf is 1,6792 t.o.v. uitzendbureau van ongeveer 2,3. De bezuiniging die hierdoor behaald is, betreft een bedrag van inclusief 19% BTW ten opzichte van de kosten die anders gemaakt waren. De bezuiniging is voor 2 medewerkers ingegaan per 1 november 2011 en voor 1 medewerker per 1 december Overige personeelskosten Het overschot van wordt voornamelijk veroorzaakt door de cateringkosten. Er is minder uitgegeven dan begroot. Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 16 van 22

17 Overige bedrijfskosten Administratiekosten De overschrijding van ongeveer bestaat uit de volgende componenten: ICT-kosten zijn hoger dan begroot door aanschaf klachtenregistratie (36.000), nieuwe website (21.500) en gebruik van Yoonidata (3.300). De klachtenregistratie en website worden gedekt uit de Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie (zie besluit punt 2) en Yoonidata uit de Algemene Reserve (zie besluit punt 3). Accountantskosten zijn hoger dan begroot. De kosten van de accountantscontrole voor Bernheze (6.545) worden door de gemeente Bernheze betaald. Inhuur PwC voor BTW-kwestie (2.600) en overleg met PwC (1.100). Kosten niet gemaakt in 2010, wel opgenomen in de jaarrekening 2010 (-2.900). Advieskosten zijn hoger dan begroot. De kosten die gemaakt zijn, zijn de kosten voor Forseti voor plan van aanpak voor het leerlingenvervoer voor een bedrag van die door alle gemeenten gedragen worden. Algemene kosten Het overschot van ongeveer bestaat uit de volgende componenten: Drukwerk e.d. kosten voor het nieuwe contract Wmo zijn niet begroot. De kosten zijn en worden gedekt uit de Algemene Reserve (zie besluit punt 3). Wel begroot, maar niet of nauwelijks gebruikt zijn de kosten voor communicatie ( ), nieuwsbrieven ( ), geschillencommissie (-2.800), kwaliteitverkenners (-6.500) en post onvoorzien ( ) Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 17 van 22

18 3.10. Afrekening exploitatiekosten Wmo/OV Gemeenten/Provincie Kosten 2011 Reizigersbijdrage Voorschotten Nog te betalen/ontvangen Provincie , , ,00-911,00 Bernheze , , , ,64 Boekel , , , ,19 Boxmeer , , , ,09 Cuijk , , ,00 895,25 Grave , , , ,87 Landerd , , , ,37 Maasdonk , , ,00 684,77 Mill & St. Hubert , , ,00 891,87 Oss , , , ,65 St. Anthonis , , , ,96 St. Oedenrode , , ,00 575,04 Uden , , , ,70 Veghel , , , ,07 Totaal , , , , Overzicht gemeenten/provincie bijdragen beheer/wmo-ov Gemeenten/Provincie Beheerskosten Exploitatiekosten Wmo/OV Totaal Provincie , , ,00 Bernheze , , ,54 Boekel 5.504, , ,23 Boxmeer , , ,90 Cuijk , , ,31 Grave , , ,68 Landerd , , ,02 Maasdonk 6.601, , ,46 Mill & St. Hubert 9.258, , ,27 Oss , , ,01 St. Anthonis 9.776, , ,67 St. Oedenrode , , ,23 Uden , , ,35 Veghel , , ,69 Subtotaal , , ,35 Compensatie beheerskosten , ,84 Totaal , , ,19 Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 18 van 22

19 4. Overige gegevens 4.1. Rechtmatigheid Conform artikel 17 van de gemeenschappelijke regeling Kleinschalig Collectief Vervoer, provinciewet, gemeentewet en Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten zijn verordeningen ex artikel 216 en 217 provinciewet vastgesteld. Op basis van voorgaande wordt een accountantscontrole uitgevoerd. Regiotaxi kent een programmabegroting met 3 programma s te weten: Doelgroepenvervoer Openbaar vervoer Beheerskosten 4.2. Voorstel bestemming bedrijfsresultaat Het bedrijfsresultaat bedraagt Voorgesteld wordt dit bedrag aan de Algemene Reserve toe te voegen Accountantsverklaring De accountantsverklaring is opgenomen op de volgende pagina s. Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 19 van 22

20 Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 20 van 22

21 Concept-jaarrekening 2011, GR-KCV Brabant Noordoost, versie 3.0 Pagina 21 van 22

22 4.4. SiSa 2011