Aan de Raad Raad Made, 2 juni 2015

Transcriptie

1 Aan de Raad Raad Made, 2 juni 2015 Agendapuntnummer: Raadsvergadering 25 juni 2015 Onderwerp: Jaarstukken 2014 Registratienummer: 15int02097 Casenr: Portefeuillehouder: Bijlagen: Ter inzage: H.T.M. Bakker 1. Raadsbesluit 2. Jaarstukken Accountantsverslag 1. Ambtelijke coördinatie: Middelen Steller: Mevr. F.M. Bisschops SAMENVATTING Met de jaarstukken 2014 legt het college verantwoording af over de uitvoering van het beoogde beleid dat is opgenomen in de programmabegroting Over 2014 is een positief resultaat behaald van De belangrijkste financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting staan in de inleiding van de jaarstukken Het college doet een voorstel hoe het resultaat te bestemmen. VOORGESCHIEDENIS 7 november 2013 heeft de gemeenteraad de programmabegroting 2014 vastgesteld. In 2014 is deze zowel beleidsmatig als financieel aangepast door vaststelling van de voor- en najaarsnota Overige raadsbesluiten in 2014 kunnen ook met beleidsmatig en/of financieel effect hebben op de uitvoering van de programmabegroting In de eerste helft van 2015 zijn de jaarstukken 2014 opgesteld. Het college biedt u deze hierbij aan. In opdracht van de gemeenteraad heeft de accountant de jaarstukken 2014 gecontroleerd en een controleverklaring opgesteld. In het accountantsverslag (bijlage) staan de belangrijkste controlebevindingen samengevat. De jaarstukken 2014 en het rapport van bevindingen worden/zijn op 17 juni 2015 besproken met de rekeningcommissie. Deze geeft aan wat zij van de jaarstukken vindt tijdens de behandeling ervan door de gemeenteraad. 15int02097

2 WAT WILLEN WE BEREIKEN? Met de jaarstukken 2014 legt het college van burgemeester en wethouders verantwoording af over het gevoerde beleid en de besteding van de gelden in HOE PAST DIT BINNEN BELEID EN WETGEVING? De jaarstukken 2014 zijn opgesteld op basis van de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording. Rechtmatigheidscontroles hebben plaatsgevonden op de door de gemeenteraad vastgestelde verordeningen en externe wet- en regelgeving. De accountant moet bijvoorbeeld wegen of het college zich houdt aan de Europese en gemeentelijke aanbestedingsregels of aan de subsidieverordening (het voorwaardencriterium). De accountant gaat ook na of het college binnen de beleidsmatige en de financie le kaders van de raad (het begrotingscriterium) is gebleven. WAT GAAN WE DOEN? De raad stelt in zijn vergadering de jaarstukken 2014 vast, geeft de bestemming van het resultaat aan en keurt de geconstateerde begrotingsafwijkingen goed. In de inleiding van de jaarstukken 2014 staan de belangrijkste ontwikkelingen in 2014 per programma. Ook staan in de inleiding de financiële afwijkingen ten opzichte van begroot samengevat en wordt inzicht gegeven in de omvang van de baten en lasten Resultaatbestemming De raad kan besluiten hoe het positieve resultaat wordt bestemd. Het college doet daarvoor het volgende voorstel: Resultaatbestemming Resultaat boekjaar Tranisities, reserve bestuursakkoord Verbouwing gemeentehuis Grondregister Claims Algemene reserve Transities: Met de in 2015 nieuwe taken in het kader van de transities Wmo, Jeugdzorg en Participatiewet zijn zeker de eerste jaren de nodige financiële risico's mee gemoeid. Om deze risico's op te kunnen vangen, wordt voorgesteld het restantbedrag van de stelpost Bestuursakkoord 2014 van te storten in de reserve bestuursakkoord. Verbouwing gemeentehuis: Op 27 mei jongstleden heeft u een raadsbrief ontvangen met een uitgebreide toelichting over de verbouwingen rondom het gemeentehuis, te weten: - vervanging gevelbeplating op het oude deel van het gemeentehuis (financiële middelen zijn reeds opgenomen in de begroting/planon); - aanbouw van een steunpunt voor de politie; - ver- en uitbouw huidige ontvangstbalie. Zoals in de raadsbrief is aangegeven, wordt u gevraagd bij het besluit over het resultaat van de jaarrekening akkoord te gaan met de twee laatstgenoemde verbouwingen. Om de service voor het publiek zo min mogelijk te verstoren, is het zeer wenselijk dit nu te besluiten, waarbij dan rekening kan worden gehouden met een aanbesteding in 2 percelen met aandacht voor de plaatselijke aannemers en een aansluitende uitvoering.

3 Grondregister: Een Grondregister draagt bij aan het vindbaar en inzichtelijk maken van alle contracten e.d. die te maken hebben met percelen en gebouwen in eigendom van de gemeente. Belangrijkste voordelen voor de organisatie zijn efficiëntie en het voorkomen van faalkosten, door onvolledige of gebrekkige informatie ten gevolge van slechte vindbaarheid van stukken, dus minder financieel risico. Voor de implementatie van een Grondregister wordt gevraagd een bedrag uit het resultaat te bestemmen. Claims: De claims waarover nu besluitvorming wordt gevraagd, zijn: Claims Programma 3 Stedelijk water Programma 3 Uitvoering bomenbeleidsplan Programma 3 Beleidsplannen openbaar groen/groenrenovaties Programma 4 Markering: EHK Brandestraat Programma 4 Verkeerskundige aanpassingen Programma 5 Wateraansluiting jachthaven Terheijden Programma 8 Re-integratie Bedrijfsvoering Onderzoek ICT Bedrijfsvoering Digitaliseren persoonsdossiers Een nadere toelichting op de voorstellen tot resultaatbestemming staat op bladzijde 200 van de jaarstukken 2014 bij exploitatiesaldo en resultaatbestemming. Rechtmatigheid Door het vaststellen van de jaarstukken worden de geconstateerde onrechtmatige uitgaven alsnog geautoriseerd. Het gaat om overschrijdingen waarbij het college bij het doen van de uitgaven binnen het door de raad uitgezette beleid is gebleven. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen exploitatie (uitgaven op de programma s) en kredieten. Bij geen enkel programma is sprake van een overschrijding van de geraamde uitgaven. Er is sprake van volledige begrotingsrechtmatigheid. Bij de kredieten waren de uitgaven in totaal hoger dan het door de Raad gevoteerde krediet. De overschrijding werd met name veroorzaakt door: Krediet Raming Overschrijding Rioolontstopper Rioolvervanging Ds. Jamestraat / Dr. De Visserstr. E.o. Lage Zwaluwe Op bladzijde 196 staan deze nader toegelicht. WIE ZIJN DE BETROKKEN PARTIJEN? Gemeenteraad en andere stakeholders van de gemeente Drimmelen. WAT ZIJN DE KOSTEN? Aan de vaststelling van de jaarstukken 2014 op zich zijn geen financiële consequenties verbonden. Wel besluit de gemeenteraad over de resultaatbestemming van het resultaat Het college doet daarvoor een voorstel. WAT ZIJN DE ALTERNATIEVEN? De jaarstukken 2014 kunnen niet meer worden gewijzigd: De accountant heeft de jaarstukken gecontroleerd.

4 HOE GAAN WE COMMUNICEREN? Nadat de gemeenteraad de jaarstukken 2014 heeft vastgesteld, worden deze op de gemeentelijke website gepubliceerd. WAT IS DE VERVOLGPROCEDURE? De jaarstukken 2014 worden voor de voorgeschreven datum (15 juli a.s.) verzonden naar de toezichthouder. Ten behoeve van het Centraal Bureau voor de Statistiek wordt de Iv3- opgave 2014 verstrekt. Burgemeester en wethouders van Drimmelen, drs. C. Smits Secretaris drs. G.L.C.M. de Kok Burgemeester

5 De raad van de gemeente Drimmelen; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 2 juni 2015 gelet op de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten; B e s l u i t : 1. Akkoord te gaan met de jaarstukken 2014; 2. Het positieve resultaat 2014 ad als volgt te bestemmen: a , zijnde het restantbedrag van de stelpost Bestuursakkoord te storten in de reserve bestuursakkoord; b toe te kennen voor de verbouwing van het gemeentehuis en daarbij akkoord te gaan met i. De aanbouw van een steunpunt voor de politie; ii. De ver- en uitbouw huidige ontvangstbalie; c toe te kennen voor de implementatie van een grondregister; d De volgende claims te honoreren en te storten in de reserve claims: i Stedelijk water ii Uitvoering bomenbeleidsplan iii Beleidsplannen openbaar groen/groenrenovaties iv Markering: EHK Brandestraat v Verkeerskundige aanpassingen vi Wateraansluiting jachthaven Terheijden vii Re-integratie viii Onderzoek ICT ix Digitaliseren persoonsdossiers. 3. De geconstateerde begrotingsafwijkingen in het kader van de rechtmatigheid goed te keuren. Made, 25 juni 2015 de raad voornoemd, Mr. M.J.N. Schuurbiers Griffier Drs. G.L.C.M. de Kok Voorzitter