BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA

Transcriptie

1 Jaarrekening

2 BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA Vlottende activa Te ontvangen afdrachten Bisdom Rotterdam inzake Steunfonds DCI Bisdom Rotterdam inzake DCI Totaal activa EIGEN VERMOGEN EN PASSIVA Eigen vermogen Vermogen DCI Bestemmingsreserve DCI Schulden kortlopend Toegekende bijdragen Totaal eigen vermogen en passiva

3 STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN Werkelijk Begroot Werkelijk Ontvangen bijdragen Afdracht PCI-en en parochies Bijdrage Sint Laurensfonds Bijdrage PCI-Langeraar Financiële baten Rente inzake Steunfonds DCI Rente DCI Totaal baten Kosten eigen organisatie Beschikbaar voor doelstelling Besteed aan Bijdragen projecten DCI Bijdragen projecten Steunfonds DCI Vrijval toezeggingen voorgaande jaren Ondersteuning en advisering PCI-en en DCI Totaal bestedingen Saldo baten en lasten Bestemming saldo baten en lasten Vermogen DCI Bestemmingsreserve Steunfonds

4 TOELICHTING ALGEMEEN Doelstelling De DCI heeft ten doel het op diocesaan niveau ondersteunen van het beleid inzake caritas en diaconie teneinde er toe bij te dragen dat deze een blijvende en herkenbare plaats hebben in het bisdom Rotterdam. De DCI tracht haar doel te bereiken door: actief de diaconale bewustwording te bevorderen bij parochianen, vrijwilligers en bestuurders; het verlenen van subsidies aan (diocesane) diaoconale projecten, onder meer uit het daartoe bestemde deel van afdrachten van PCI-en en parochies zonder PCI; de bisschop, gevraagd en ongevraagd van advies te dienen inzake de uitvoering van het Algemeen Reglement voor het bestuur van een (inter)parochiële caritasinstelling in de Nederlandse Rooms Katholieke Kerkprovincie in het algemeen en inzake het op grond van dit reglement doen van (her)benoemingen en het verlenen van ontslag aan bestuurders van PCI-en in het bijzonder; het laten ondersteunen en adviseren van PCI-en door het bisdom. Te denken valt aan het beoordelen van de PCI jaarrekeningen, het afgeven van verklaringen in het kader van de Wet identificatie bij dienstverlening, het benoemen en dechargeren van PCI bestuurders, het afsluiten van collectieve verzekeringen (WA en ongevallen), de advisering van PCI-en waar nodig (juridisch, bouwkundig, financieel) bij voorbeeld aangaande huizen en landerijen en het afgeven van bisschoppelijke machtigingen; toezicht te houden op het verwerven, in ontvangst nemen en beheren van gelden afkomstig uit de afdrachtregeling. Jaarrekening en jaarverslag Het boekjaar van de instelling valt samen met het kalenderjaar. Stelselwijziging Het bestuur van de DCI heeft na ampel overleg er voor gekozen om vanaf dit verslagjaar de jaarrekening op een andere leest te schoeien. De opzet van de jaarrekening is gewijzigd omdat het bestuur van mening is dat hiermee een beter beeld van de activiteiten van de DCI en de hiermee gepaard gaande kosten wordt gegeven. Tevens wordt zo beter aangesloten bij richtlijnen op het gebied van de jaarverslaggeving voor goede doelen organisaties. De in deze jaarrekening opgenomen bedragen over het jaar 2014 zijn aan de nieuwe presentatie aangepast. Grondslagen waardering en resultaatbepaling Activa en passiva worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Baten en lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Belastingen Als kerkelijke instelling wordt de DCI beschouwd als een algemeen nut beogende instelling (ANBI, RSIN/fiscaal nummer ). De DCI is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting, noch voor de omzetbelasting. TOELICHTING - BALANS Bestemmingsreserve Steunfonds DCI Het Steunfonds DCI is een fonds op naam, onder kerkelijk gezag van de Bisschop van Rotterdam dat ingesteld is op 18 juni 2012 met gelden van Regionale Caritasinstelling Rijnmond. De doelstelling van het fonds is financiële steun te bieden aan PCI-en die door gebrek aan financiële middelen geen hulp kunnen bieden aan individuen of gezinnen (voor zover dit als taak voortvloeit uit de doelstelling van de PCI-en). Het Steunfonds DCI wordt beheerd door de DCI. 9

5 TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN Ontvangen bijdragen PCI-en en parochies zonder PCI dragen jaarlijks (tot en met 2015) één procent van hun vermogen af aan de DCI. De afdracht is minimaal tweehonderd euro en maximaal vijfduizend euro. PCI Adrianus te Langeraar doet daarnaast ook een vrijwillige bijdrage. Zo ook draagt het Sint Laurensfonds te Rotterdam op vrijwillige basis bij aan de activiteiten van de DCI. De DCI is hiervoor erkentelijk. Kosten eigen organisatie De DCI heeft geen werknemers in dienst, maar maakt gebruik van de diensten van medewerk(st)ers van het bisdombureau waaronder de medewerker Caritas. De (all-in) kosten welke het bisdom ter zake doorberekent aan DCI treft u hieronder aan. Daarnaast heeft de DCI zelf overige kosten (voor bij voorbeeld, website en projectentocht). Waar voorheen de kosten van de medewerker Caritas volledig als ondersteuning DCI werden aangemerkt, is het juister deze te splitsen in de pure ondersteuning van het bestuur (vergaderingen voorbereiden, notuleren en besluiten uitvoeren) en het adviseren van lokale PCI-en met vragen van velerlei aard plus het onderhouden van contacten met andere fondsen. Het laatste valt onder de eerder en breder geformuleerde doelstelling van de DCI en niet onder ondersteuning bestuur DCI. In de post Ondersteuning en advisering door het bisdom is ook begrepen ook het voeren van de administratie van de DCI; dit betreft kosten van de DCI organisatie Werkelijk Begroot Werkelijk Personele ondersteuning bestuur DCI Ondersteuning en advisering door bisdom (van PCI-en en de DCI) Overige kosten waarvan in kader van doelstelling Ten laste van kosten eigen organisatie