Telefoonnummer waarop u overdag te bereiken bent:

Transcriptie

1 Jaar Graag formulier voor 1 maart 2013 inleveren Naam onderneming: Persoonlijke gegevens: Naam: Adres: Postcode en Woonplaats: Geb. Datum: Burgerservice nr: Bankrekeningnummer voor eventuele teruggaaf: Gegevens Partner: Naam: Geb. datum: Burgerservice nr: Bankrekeningnummer indien afwijkend: Namen en geboortedata minderjarige thuiswonende kinderen (die meer dan zes maanden op uw woonadres stonden ingeschreven): Naam: Geboorte datum Sofinummer: Telefoonnummer waarop u overdag te bereiken bent: adres:

2 Persoonlijke Situatie 2012; Om te kunnen bepalen of u in 2012 wel of geen fiscaal partner bent verzoeken wij u het volgende stroomschema in te vullen; U bent getrouwd ja u bent fiscale partners U bent geregistreerd partner ja u bent fiscale partners U woont samen en hebt een notarieel ja u bent fiscale partners samenlevingscontract. U woont samen en hebt een samenlevingscontract ja u bent geen fiscale partners dat u niet bij de notaris heeft afgesloten. U hebt samen geen kind,geen eigen woning en u bent niet als pensioenpartner aangemeld. U woont samen en hebt samen een kind, of een kind van één van u beiden staat op uw adres ingeschreven ja u bent fiscale partners U woont samen en hebt samen een eigen ja u bent fiscale partners woning. U woont samen en bent pensioenpartners ja u bent fiscale partners U bent alleenstaand ja U bent duurzaam gescheiden ja U bent dan alleen geen fiscaal partner meer indien u een verzoek tot scheiding heeft ingediend bij de rechter en u niet samen meer staat ingeschreven op hetzelfde adres. Datum indiening verzoek rechtbank: Datum niet meer samen ingeschreven staan:

3 Vragenlijst Onderneming Graag bij elke vraag aanvinken ja of niet van toepassing en bij ja de betreffende stukken aanleveren. Voorraadlijsten hoeft u niet aan te leveren, maar moet u wel, net als alle andere bescheiden 7 jaar bewaren, inclusief uw agenda en kassastroken. Ja N.v.t. 1) Opgave voorraad per 31 december 2012 (tegen kostprijs exl. omzetbelasting) Voorraad 2) Opgave onderhanden werk per 31 december 2012 (tegen verkoopprijs exl. omzetbelasting) Onderhanden werk. 3) Overzicht eigen gebruik goederen (tegen kostprijs exl. omzetbelasting) 5) Opgaaf eventueel te realiseren voorzieningen en voorzieningen i.v.m. incourante debiteuren, groot onderhoud, assurantieverplichtingen etc. 6) Nog niet verwerkte in- en verkoopfacturen die nog betrekking hebben op 2012 (als bijlage meezenden) Vraag 7 alleen indien u zelf de boekhouding boekt: 7) Overzicht openstaande in- en verkoopfacturen per 31 december ) Opgaaf cataloguswaarde auto indien de auto op de balans staat en u meer dan 500 km privé rijdt Bedrag cataloguswaarde Inclusief BPM en omzetbelasting!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Opgave Model en aanschafdatum, Kenteken en CO2 uitstoot. Mochten we de opgave reeds hebben, is opgave niet nodig. 9) Indien u minder dan 500 km privé rijdt met de zakelijke auto moet u een kilometerregistratie aanleveren volgens de normen van de belastingdienst. Indien u geen registratie aanlevert kunt u er van uit gaan, dat u alsnog moet bijtellen over de auto bij controle van de belastingdienst en met een verhoging rekening moet houden.

4 Vraag 10 t/m.11 alleen invullen indien u een bedrijf vanuit uw huisadres voert Ja Nee 10) Heeft uw bedrijf een aparte ingang en toilet. Is normaal gesproken de ruimte verhuurbaar {} {} 11) Indien u een aparte ingang en toilet heeft zijn de bedrijfskosten meegenomen in de winst en verlies rekening? Zo niet, dan ontvangen wij graag een aparte opgave met de gemaakte bedrijfskosten (zoals stroom, water, telefoonkosten etc) 12) Voldoet u in 2012 aan het urencriterium ( u besteed minimaal 1225 uur aan uw onderneming) U bent zelf verantwoordelijk voor het bijhouden van een urenverantwoording met eventuele bewijsstukken zoals agenda s etc. i.v.m. eventuele controle door de belastingdienst. Stukken/boekhouding en agenda etc. dienen 7 jaar bewaard te worden: 13) Heeft uw partner onbetaald meer dan 525 uur meegewerkt in de onderneming. (Graag urenverantwoording met omschrijving werkzaamheden partner aanleveren!!) Belangrijk: * Opmaak jaarrekening en aangifte inkomstenbelasting: We proberen uw jaarrekening en aangifte tijdig af te ronden, maar omdat we niet alle aangiften en jaarrekeningen tegelijk kunnen verwerken, vragen wij voor iedereen per definitie altijd uitstel aan. Als er een urgentie is, zoals aanvraag krediet,- jaarrekening inzage op verzoek van de bank,- te verwachten restitutie inkomstenbelasting, dan kunt u dat aangegeven en zullen wij u op de urgentielijst zetten en uw stukken met spoed verwerken. De andere jaarrekeningen en aangiften worden over het jaar verdeeld en we gaan er vanuit, dat u daarvoor begrip kunt opbrengen. Mocht u de inkomstenbelasting vooruit willen betalen, dan kunnen wij een verzoek indienen omtrent vooruitbetaling. Neem dan even contact met ons op.

5 Vragenlijst privé situatie (per vennoot aanleveren) Graag aanvinken welke stukken zijn bijgevoegd! Graag alleen de stukken van 2012 aanleveren! Opmerkingen: net als vorig jaar en bij jullie bekend, kunnen wij helaas niet meenemen in de aangifte. Box 1: Inkomsten 1) Alle jaaropgaven salaris pensioenen AOW WW ZW Alimentatie uitkeringen i.v.m. ziekte en arbeidsongeschiktheid resultaat uit overige werkzaamheden plus opgave van de kosten PGB Lijfrente, etc. Graag alleen jaaropgaven!!!!! Premies voor lijfrente en arbeidsongeschiktheid: 2) Betaalde premie aftrekbare lijfrente betaald ) Betaalde premie aftrekbare arbeidsongeschiktheidsver. Eigen Woning: 4) Overzicht hypotheek met rente en schuld op 1/1 en 31/12 Privé gedeelte hypotheek (niet voor woning gebruikt) 5) WOZ waarde van de woning (Zie aanslag gemeente 2012) 6) Periodieke overheidsbijdrage voor de eigen woning 7) Uitkering kapitaalverzekering eigen woning 8) Rente leasekosten i.v.m. eigen woning (Bv. ketel etc.) Bij aankoop-verkoop en over sluiten hypotheek 9) Afrekening van de notaris 10) Nota makelaar i.v.m. taxatie woning 11) Opgave bemiddelingskosten Nationale Hyp. Garantie (NHG) 12) Aangeven indien een deel van de hypotheek niet voor de woning is gebruikt. Deel schuld privé gebruik.. (Bij geen vermelding gaan wij er vanuit dat de gehele schuld voor de woning is gebruikt)

6 Bijleenregeling (alleen bij verkoop en aankoop van een woning) 13) Afrekening notaris i.v.m. verkoop 14) Overzicht bank schuld en rente oude woning 15) Afrekening notaris i.v.m. aankoop 16) Overzicht bank schuld en rente nieuwe woning 17) Kosten voor onderhoud en/of verbetering 17) Schulden i.v.m. onderhoud en/of verbetering 17a) Ontvangt u huur voor een woning, zo ja graag opgave Persoonsgebonden aftrek 18) Overzicht betaalde alimentatie aan uw ex partner Naam/adres/geb. datum ex-partner vermelden 19) Uitgaven levensonderhoud kinderen jonger dan 21 jaar zie bijlage (alleen indien geen kinderbijslag of studiefinanciering wordt ontvangen en het kind niet in staat is in zijn eigen levensonderhoud te voorzien) Ziektekosten en andere buitengewone uitgaven opgave per persoon! Dus kosten graag uitsplitsen per persoon! (uzelf, partner,kinderen) Specifieke kosten: 20) Kopie niet vergoede of gedeeltelijk vergoede nota s van Hulpmiddelen incl. reparatie: hoorapparaat incl. batterijen, rollator Rolstoel, scootmobiel, implantaten, kunstgebit, kronen en bruggen, steunzolen, orthopedisch schoeisel, en steunkousen, dokter, specialist, pedicure, Chiropractor, Acupunturist, homeopaat, en voorgeschreven medicijnen, aanpassingen woning,auto,fiets etc. op medisch voorschrift. Kosten gezinshulp wegens ziekte of invaliditeit (niet bijdrage CAK) Eigen Risico is niet aftrekbaar 21) Dieet op doktersadvies met opgaaf ziektebeeld Ziektebeeld:. 22) Extra uitgaven i.v.m. kleding/beddengoed bij langdurig ziek die ten minste 1 jaar heeft geduurd of vermoedelijk 1 jaar gaat duren Aftrek is dan 310,- of indien meer Bedrag. 23) Opgaaf kilometers bezoek arts/ziekenhuis

7 Overige Buitengewone Uitgaven. 24) Reiskosten ziekenbezoek huisgenoot/partner/kinderen (alleen indien langer dan 1 maand en meer dan 10 km enkele reis) 25) Weekenduitgaven gehandicapt kind, broer of zus ouder dan 21 jaar en doorgaans verblijvend in een AWBZ instelling Opgaaf aantal dagen verzorging. Dagen Opgaaf aantal KM ophalen..km Opgaaf voorletters en geb. datum gehandicapt kind 26) Opgave van gedane giften ( ANBI Notarieel andere giften en afzien vrijwilligersbijdrage ANBI) 27) Opgave studiekosten niet vergoed door de werkgever (geen reiskosten) Ouderschapsverlofkorting: Heeft men gebruik gemaakt van zijn wettelijk recht op ouderschapsverlof, dan graag opgave aantal uren, plus opgave terugval belastbaar loon 2012 ten opzichte van plus kopie ouderschapsverlofverklaring van de werkgever Box 2: Inkomen uit aanmerkelijk belang (minimaal 5% van de aandelen in een besloten vennootschap of coöperatie) 29) Opgaaf aandelen aanmerkelijk belang op 1/1 en 31/12 Box 3: Vermogen van uzelf, partner en minderjarige kinderen 30) Opgaaf bank/giro/spaartegoeden/contant/schuld per 1 jan. 31) Opgaaf aandelen/obligaties en betaalde dividenden per 1 jan. 32) Opgaaf maatschappelijke beleggingen per 1 januari 33) Opgaaf durfkapitaal beleggingen per 1 januari 34) Overzicht kapitaalverzekeringen met datum wanneer deze is afgesloten!! Datum afsluiting Indien twijfel bestaat of de kapitaalverzekering belast is in box 3, dan graag contact opnemen met de verzekeringsmaatschappij en ons informeren. 35) Opgaaf WOZ waarde overig onroerend goed (niet eigen woning) 36) Schulden i.v.m. overig onroerend goed (niet eigen woning) per 1 januari

8 Overige: Als u alvast bedragen heeft betaald of ontvangen van de Belastingdienst over ) Graag aanslag voorlopige aanslagen belastingdienst ) Graag aanslag voorlopige teruggaven belastingdienst ) Graag beschikking teruggave zorgtoeslag 2012 Indien er geen opgave is verstrekt, gaan we er van uit, dat u niets heeft ontvangen. Denkt u aan het kind gebonden budget en de eventuele Kinderopvangtoeslag, Zorgtoeslag, huurtoeslag en voorlopige teruggave U dient dit zelf in de gaten te houden en wijzigingen etc. en op tijd door te geven aan de belastingdienst. Wij kunnen u daar bij ondersteunen en wijzigen op verzoek.

9 Bijlage Aftrek Levensonderhoud voor kinderen jonger dan 21 jaar: Uitgaven voor kosten van levensonderhoud voor kinderen jonger dan 21 jaar zijn alleen aftrekbaar indien: - Er geen recht bestaat op kinderbijslag - Er geen recht bestaat op studiefinanciering of beurs - Het kind niet in de eigen levensonderhoud kan voorzien - De kosten van het levensonderhoud moeten in belangrijke mate op de aangever drukken en moeten minstens 408 per kwartaal per kind bedragen. Belangrijk is wel dat u aan de belastingdienst kunt aantonen dat u ook daadwerkelijk de kosten heeft betaald. Alleen indien u aan al deze voorwaarden voldoet kunt u in aanmerking komen voor de aftrek en ontvangen wij graag volgende gegevens: Naam Kind: Geb. datum Kind: in/uitwonend: Bedrag dat u per kwartaal per kind aan het levensonderhoud heeft besteed: Kind: Kind: Kind: 1 e KW: 2 e KW: 3 e KW: 4 e KW: