VFI DIENSTEN JAAR- VERSLAG 2013

Transcriptie

1 VFI DIENSTEN JAAR- VERSLAG 2013

2 James Wattstraat DM JAARVERSLAG 2013

3 Inhoud 1. BESTUURSVERSLAG 3 Voorwoord Algemeen Missie en doelstellingen Focuspunten Overzicht van de activiteiten en resultaten Interne organisatie Financiële resultaten JAARREKENING Balans per 31 december (na resultaatbestemming) Staat van baten en lasten Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten OVERIGE GEGEVENS OVERIGE GEGEVENS, RESULTAATBESTEMMING EN ACCOUNTANTS- VERKLARING 30 Bijlage A Begroting Bijlage B Activiteitenoverzicht Bijlage C Uitzendrooster Socutera 36 Jaarverslag

4 1. BESTUURSVERSLAG Jaarverslag

5 Voorwoord Ik hoor het de laatste tijd vaak: goede doelen hebben het zwaar. De inkomsten dalen, de kosten stijgen. De donateur verandert en onze fondsenwerving zou minder effectief zijn. Niet een verhaal om vrolijk van te worden. Toch ben ik positief gestemd. Het klopt inderdaad dat onze inkomsten onder druk staan. En we moeten meer moeite doen om in contact te komen met onze donateur. Maar ik zie ook dat er grote stappen worden gezet. Goede doelen zijn druk bezig om hun organisatie klaar te maken voor de toekomst. Donateurs- en fondsenwerving worden aangepast aan de veranderende omstandigheden. En de goede doelen staan er niet alleen voor. VFI- Diensten staat klaar om haar leden te helpen bij het efficiënter maken van hun bedrijfsvoering. Onderwerpen als kostenbeheersing en innovatie in fondsenwerving staan bij ons hoog op de agenda. Zo kijken we bij de traditionele kanalen als DM en Direct Dialogue naar mogelijkheden om deze te verduurzamen teneinde deze kanalen in de toekomst kunnen blijven gebruiken. Ook onderzoeken we de mogelijkheden om drempels voor de acceptatie van nieuwe kanalen (bijvoorbeeld mobiel) weg te nemen. De introductie van GEEF- mobiel, ondersteund door de lancering van is hier een goed voorbeeld van. Voorts richten onze inkoopactiviteiten zich op het minimaliseren van de kosten. En we ondersteunen steeds meer leden bij het afhandelen van erfstellingen en legaten. In dit jaarverslag vindt u een overzicht van onze activiteiten en resultaten in U zult zien dat onderwerpen als vernieuwing en innovatie het afgelopen jaar een belangrijke rol speelden. Het is een rol waar wij ons prettig bij voelen en die we in de komende jaren willen uitbreiden. Mocht u hiervoor suggesties hebben, dan verneem ik die graag van u. Samen maken wij ons klaar voor de toekomst! Jan Jaap de Graeff, Voorzitter Mei 2014 Jaarverslag

6 1.1 Algemeen Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsplaats Stichting VFI- Diensten is in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Amsterdam te Amsterdam ingeschreven onder nummer De statutaire naam van de Stichting luidt: Stichting VFI- Diensten en is statutair gevestigd te Amsterdam. De rechtsvorm is de vorm van een stichting Juridische Structuur VFI- Diensten is een zelfstandig opererende stichting Informatie over bestuur en directie Bestuur Het bestuur van VFI- Diensten wordt benoemd uit de leden van het bestuur van de vereniging en bestaat uit tenminste drie leden. De voorzitter van het bestuur van VFI- Diensten wordt in functie benoemd. De bestuurders van de stichting kunnen een andere functie vervullen dan zij in het bestuur van de vereniging bekleden. Bestuurders worden benoemd voor een periode van vier jaar en kunnen maximaal eenmaal worden herbenoemd. In 2013 kende het bestuur van VFI- Diensten dezelfde samenstelling als het bestuur van VFI. Samenstelling bestuur per ultimo 2013 Voorzitter Lid Lid Lid Lid Lid Lid : De heer J.J. de Graeff : Mevrouw H. Kloeze : Mevrouw E. Scholte : De heer J. van Berkel : De heer F. Dales : Mevrouw R. Fokker : De heer M. Rudolphie In 2013 hebben drie bestuursvergaderingen plaatsgevonden. Bezoldigingsbeleid Bestuursleden ontvangen geen bezoldiging. De voorzitter ontvangt een maximale vergoeding van die gebaseerd is op de regeling die is opgenomen in het Besluit vergoedingen adviescolleges en commissies. Bij de vaststelling van de Regeling vergoeding VFI- voorzitter werd uitgegaan van 30 vergaderingen en bijeenkomsten per jaar en een tijdsbelasting van ca. 3 dagen per maand. In 2013 heeft de voorzitter uit hoofde van zijn voorzittersfunctie deelgenomen aan meer dan 45 bijeenkomsten. De totale vergoeding in 2013 bedroeg inclusief vergoeding van reiskosten en valt daarmee binnen de regeling. De verdeling van de kosten tussen VFI en VFI- Diensten is 75/25. Directie Directeur : De heer G. Bosma Jaarverslag

7 1.2 Missie en doelstellingen De missie en doelstellingen van VFI- Diensten zijn sinds 2010 niet gewijzigd. In het meerjarenbeleidsplan (d.d. 2010) is het volgende opgenomen. Missie VFI- Diensten helpt de leden van VFI bij het efficiënter maken van de bedrijfsvoering. Doelstellingen Uit de missie van VFI- Diensten vloeien de volgende doelstellingen voort: Realiseren van inkoopvoordeel voor VFI- leden; VFI- leden ondersteunen bij het optimaliseren van bedrijfsprocessen door: o bedrijfsprocessen (geheel / gedeeltelijk) collectief te organiseren; o samenwerkingsverbanden te faciliteren; o kennis te delen. Uitgangspunten Bij de invulling van deze doelstellingen worden de volgende uitgangspunten gehanteerd: 1. VFI- Diensten steunt initiatieven uit de achterban door het ter beschikking stellen van een kundige werkorganisatie; 2. VFI- Diensten steunt leden door het inzetten van diensten zonder winstoogmerk; 3. VFI- Diensten bevordert kennis, kunde en kwaliteit van aangesloten organisaties; 4. VFI- Diensten staat open voor samenwerkingsmogelijkheden met verwante initiatieven. Diensten VFI- Diensten realiseert haar doelstellingen vanuit vier kernactiviteiten: 1. Inkoop 2. Bureau Nalatenschappen 3. Socutera 4. GEEF- mobiel Jaarverslag

8 1.3 Focuspunten 2013 In de bestuursvergadering van 3 december 2012, heeft het bestuur per afdeling focuspunten voor 2013 benoemd. Hieronder vindt u een overzicht van deze focuspunten en de mate waarin deze focuspunten zijn gerealiseerd. Focuspunten gerealiseerd Inkoop Realiseren van besparingen voor leden van VFI Innovatie in fondsenwerving Gebruik van de overeenkomsten optimaliseren Stimuleren van kennisdeling tussen leden van VFI Bureau Nalatenschappen Verbeteren en uitbreiden van de exploitatie Bewaken van de klanttevredenheid Positionering Bureau Nalatenschappen Deskundigheid behouden / bevorderen Socutera Behoud zendtijd / optimaal uitzendrooster Goede doelen ondersteunen bij het produceren van spotjes Socutera toekomstbestendig maken GEEF- mobiel Ontwikkeling GEEF- mobiel Kennis over mobiel doneren delen en vergroten Voor een uitgebreid overzicht van de activiteiten zie bijlage B. Jaarverslag

9 1.4 Overzicht van de activiteiten en resultaten Resultaten per afdeling Inkoop De inkomsten van goede doelen staan onder druk en de kosten stijgen. De 34 inkoopafspraken van VFI helpen goede doelen om deze uitdagingen aan te gaan. In 2013 hebben de VFI- leden ruim 4,4 miljoen euro bespaard. De totale omzet via de inkoopafspraken is in 2013 licht gedaald. De voornaamste reden hiervoor is dat goede doelen steeds minder post verzenden. Het aantal contractdeelnames en de totale besparing is daarentegen toegenomen. De besparing is van gestegen naar VFI heeft een samenwerking met NEVI en de Hanzehogeschool Groningen om kostenbeheersing en professionele inkoop bij goede doelen te bevorderen. Samenwerking Partos Partos is de branchevereniging van Nederlandse organisaties werkzaam in internationale samenwerking. In 2011 heeft VFI- Diensten tien inkoopafspraken opengesteld voor 22 Partos- leden die geen lid zijn van VFI, maar wel CBF- erkend zijn. Vooralsnog blijft het gebruik door de Partos- leden beperkt. In 2014 zal de samenwerking met Partos worden geëvalueerd. Bureau Nalatenschappen Inkomsten uit nalatenschappen dragen in toenemende mate bij aan de structurele inkomsten van goede doelen. Een adequate afwikkeling van nalatenschappen wordt daarmee steeds belangrijker. Bureau Nalatenschappen begeleidt 17 goede doelen bij de controle op de afwikkeling van nalatenschappen. In 2013 heeft Bureau Nalatenschappen dossiers ontvangen. De totale omzet van de nalatenschappen die in 2013 zijn afgewikkeld bedraagt meer dan Jaarverslag

10 Socutera Socutera brengt goede doelen in beeld en draagt bij aan het versterken van het maatschappelijk draagvlak en de zichtbaarheid van goede doelen. Hierbij wordt gebruik gemaakt van zendtijd die door de NOS ter beschikking wordt gesteld. Iedere week staan één of meerdere goede doelen centraal op Nederland 1, 2 en 3. In 2013 hebben 46 goede doelen in totaal bijna kijkers gehad. 1 Voor een overzicht van de uitzendmomenten en kijkcijfers, zie bijlage C. 1 Bron: De MediaMaatschap Jaarverslag

11 GEEF- mobiel In 2013 is GEEF- mobiel gelanceerd. GEEF- mobiel is een uitbreiding op GEEF- SMS en stelt goede doelen in staat om eenvoudig donaties te werven via SMS en - met behulp van Microincasso - nu ook online en via Facebook en Twitter. Verder kunnen donateurs met SKIP- sms nu flexibel doneren. In 2013 hebben 109 gebruikers in totaal ruim opgehaald via GEEF- mobiel Uitgelicht De inzet op innovatie en vernieuwing De inkomsten van goede doelen staan onder druk door o.a. veranderende wetgeving, demografische ontwikkelingen en een verschuiving van structureel naar incidenteel donateurschap. Innovatie en vernieuwing staan zowel bij VFI als VFI- Diensten hoog op de agenda. Waar bij VFI de nadruk voornamelijk ligt op strategische en organisatorische vernieuwing, daar ligt bij VFI- Diensten de nadruk meer op de operationele vernieuwing en innovatie. Zo ondersteunt VFI- Diensten de leden van VFI door met haar leveranciers op zoek te gaan naar oplossingen. Met Post NL en Sandd wordt gesproken over het duurzaam maken en toegankelijk houden van het succesvolle DM- kanaal. Met de banken heeft een verkenning plaatsgevonden van de mogelijke oplossingen voor het verdwijnen van de verkorte rekeningnummers. Naast een doorontwikkeling van de traditionele kanalen onderzoekt VFI- Diensten ook de mogelijkheden van nieuwe kanalen als mobiel en online. Zo is VFI- Diensten in 2013 een samenwerking gestart met Sanoma om de mogelijkheden van het mobiele kanaal voor fondsenwerving in kaart te brengen. Bij Sanoma heeft ook de eerste innovatieplatformbijeenkomst van VFI plaatsgevonden. Deze bijeenkomst was de kick- off van een breed innovatieprogramma van VFI. Jaarverslag

12 Een ander voorbeeld van vernieuwing in de fondsenwerving betreft de doorontwikkeling van GEEF- SMS naar GEEF- mobiel. Met deze doorontwikkeling wordt ingespeeld op het veranderend geefgedrag van donateurs. Behalve via sms kunnen goede doelen met GEEF- mobiel ook fondsenwerven via mobiele websites, App s, Twitter en andere sociale media. De dienst is ontwikkeld in nauwe samenwerking met Mobillion, CM Telecom en 7 founding fathers (WNF, Leger des Heils, Longfonds, Greenpeace, Kerk in Actie, Nederlandse Rode Kruis en de Nierstichting). Nieuw aan GEEF- mobiel is: - de toevoeging van Microincasso als betaalmogelijkheid; - de mogelijkheid van donaties tot 50,- ; - de mogelijkheid om de donateur desgewenst zelf te laten bepalen hoeveel hij wil doneren; - de toevoeging van SKIP- sms; - de mogelijkheid van het opzetten van regionale acties. Ultimo 2013 maken 109 goede doelen gebruik van GEEF- mobiel, waarvan 9 organisaties ook al de mogelijkheden van pakket 2, 3 en/of 4 benutten. Gezamenlijk hebben goede doelen in 2013 met GEEF- mobiel ruim ,- aan donaties ingezameld. Om de kennis en ervaring die worden opgedaan op het gebied van mobiel fondsenwerven met elkaar te delen heeft VFI- Diensten in samenwerking met Mobile Marketing Nederland en CM gelanceerd. In november 2013 is Johan Guis aangenomen als Manager Innovatie en Fondsenwerving. Johan gaat onderzoeken op welke manieren de leden van VFI ondersteund kunnen worden bij het doorvoeren van vernieuwing in fondsenwerving. De sterke groei van Bureau Nalatenschappen Op het moment van schrijven kent Bureau Nalatenschappen 17 deelnemers. Het Longfonds heeft haar deelname in 2013 beëindigd. Daarentegen zijn Amnesty International, de Maag Lever Darm Stichting en de Hollandsche Molen in 2013 toegetreden tot het bureau. Met Unicef, Terre des Hommes en NSGK zijn afspraken gemaakt om in het eerste kwartaal van 2014 toe te treden. De stijging van het aantal deelnemers heeft een stijging van het aantal dossiers tot gevolg gehad. In 2013 heeft Bureau Nalatenschappen dossiers ontvangen, 90 meer dan in De overlapratio (gemiddeld aantal deelnemende goede doelen per nalatenschap) is in 2013 uitgekomen op 1,3. Dat betekent dat in ruim 250 dossiers meer dan één deelnemer was opgenomen. Een stijging in het aantal overlapdossiers heeft een efficiëntere bedrijfsvoering en uiteindelijk een lagere kostprijs tot gevolg. Dit wordt achteraf verrekend met de deelnemers door middel van een terugbetaling per dossier. Bureau Nalatenschappen is in 2013 (over het jaar 2012) voor de eerste keer overgegaan tot een terugbetaling. Over 2012 bedroeg de terugbetaling 8,70 per dossier. Door de stijging in het aantal overlapdossiers komt de terugbetaling over 2013 aanzienlijk hoger uit: 18,70 per dossier. Jaarverslag

13 1.5 Interne organisatie Organisatiestructuur VFI- Diensten heeft vier afdelingen: Inkoop, Bureau Nalatenschappen, GEEF- Mobiel en Socutera. Hoofd diensten van VFI is verantwoordelijk voor de aansturing van de afdelingen en rapporteert aan de directie. Het bestuur houdt toezicht op de uitvoering van het vastgestelde beleid. Het organigram van Stichting VFI- Diensten is hieronder weergegeven Jaarverslag

14 1.6 Financiële resultaten Algemeen 2013 is afgesloten met een positief resultaat van Het begrote resultaat was De laatste bijgestelde prognose liet een positief resultaat zien van Het eigen vermogen laat door het positieve resultaat een groei zien van naar Financiële ontwikkeling kernactiviteiten Financiële ontwikkeling inkoop De inkoopactiviteiten van VFI- Diensten worden bekostigd vanuit een leveranciersbijdrage en een participantenbijdrage. De bijdragen van de participanten is licht gestegen ( vs in 2012). De stijging komt met name door een stijging in het aantal contractdeelnames (730 vs. 664 in 2012). De leveranciersbijdrage valt lager uit dan begroot ( vs ). Deze daling komt hoofdzakelijk door eenmalige correctie van De afdeling Inkoop heeft het jaar afgesloten met een positief resultaat van Financiële ontwikkeling Bureau Nalatenschappen Bureau Nalatenschappen heeft een positief resultaat geboekt van Met de deelnemers is afgesproken dat de helft van het positief resultaat ( ) wordt uitgekeerd in de vorm van een kick- back per dossier, de andere helft ( ) wordt toegevoegd aan de reserve. In totaal heeft Bureau Nalatenschappen dossiers behandeld. De terugbetaling per dossier komt hiermee uit op 18,70 (2012: 8,70). Financiële ontwikkeling Socutera Socutera heeft 2013 afgesloten met een gering verlies van Dit verlies is ten laste van de bestemmingsreserve Socutera gebracht. Jaarverslag

15 2. JAARREKENING 2013 Jaarverslag

16 2.1 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Ontwikkelingskosten Bureau Nalatenschappen Materiële vaste activa Inventaris Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Nog te factureren leveranciersbijdragen Omzetbelasting Overige vorderingen en activa Liquide middelen TOTAAL ACTIVA Jaarverslag

17 PASSIVA Reserves Algemene Reserve VFI- Diensten Bestemmingsreserve Socutera Waarborgsommen Waarborgsommen participanten Langlopende schulden VFI Hartstichting Nierstichting Kortlopende schulden Crediteuren Loonbelasting Pensioenen - 44 Overige kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA Jaarverslag

18 2.2 Staat van baten en lasten BATEN Realisatie Begroting Realisatie In rekening gebracht door Postnl In rekening gebracht bij participanten Bijdragen participanten Inkoop Bijdragen leveranciers Inkoop GEEF- Mobiel Vergoeding Postnl administratiekosten Bureau Nalatenschappen Verkoop zendtijd Socutera Overige baten Totaal baten LASTEN Bureaukosten Personeelskosten Huisvestingskosten Communicatiekosten Overige kosten Kantoorkosten Kosten rdms database nalaten Algemene kosten Afschrijvingen Verdeling batig saldo Bureau Nalatenschappen Totaal lasten Resultaat Resultaat naar Algemene Reserve Resultaat naar bestemmingsreserve Socutera Jaarverslag

19 2.3 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Doelstelling en activiteiten De stichting heeft ten doel de ondersteuning en bevordering van een efficiënte bedrijfsvoering van haar aangeslotenen en van de statutair te Amsterdam gevestigde vereniging: Vereniging VFI Brancheorganisatie van Goede Doelen, en de leden van de Vereniging, evenals het faciliteren van een kwalitatief hoogwaardig functioneren van de aangeslotenen van de stichting, de Vereniging en haar leden Groepsverhoudingen Stichting VFI- Diensten vormt samen met Vereniging VFI een groep. Aangezien Stichting VFI- Diensten geconsolideerd ook als klein valt aan te merken, is consolidatie achterwege gelaten op grond van artikel 2:407.2.a BW Algemene grondslagen voor waardering van activa en passiva De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten en kostprijzen. Activa en passiva, met uitzondering van het eigen vermogen, worden gewaardeerd tegen nominale waarde of verkrijgingsprijs, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De jaarrekening is opgesteld op basis Richtlijn 640 voor Richtlijn Organisaties zonder winststreven van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld in Euro s. Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting VFI Diensten zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van afschrijvingen. Er wordt rekening gehouden met bijzondere waardeverminderingen. Hiervan is sprake als de boekwaarde van het actief (of van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het behoort) hoger is dan de realiseerbare waarde ervan. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde, waarbij in het jaar van aanschaf volledig wordt afgeschreven. Met op balansdatum verwachte bijzondere waardeverminderingen wordt rekening gehouden. Jaarverslag

20 Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbare activa worden gewaardeerd tegen verwachte directe opbrengstwaarde. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben Vorderingen, liquide middelen en overlopende activa Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de nominale waarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden Reserves Reserves zijn zodanig gepresenteerd dat daaruit blijkt welk gedeelte vrij besteedbaar is en welk gedeelte is vastgelegd. Indien aan een deel van de reserves een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven, dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan, is dit deel verantwoord als vastgelegd vermogen. Deze beperking in het bestedingsdoel kan door het bestuur van de vereniging of door derden zijn opgelegd. Indien deze beperking door derden is opgelegd dan wordt dit deel aangemerkt als bestemmingsfonds. Indien de beperking zoals bedoeld in de vorige alinea niet door derden, maar door het bestuur is aangebracht, wordt het aldus afgezonderde deel van de reserves aangeduid als bestemmingsreserve (en niet als bestemmingsfonds). In de toelichting wordt een specificatie van de reserves vermeld. Alle vermogensmutaties worden in de staat van baten en lasten verantwoord. Uitgaven die worden gedekt uit bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen worden eveneens in de staat van baten en lasten verantwoord Langlopende schulden Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De overige voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Jaarverslag

21 Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen Grondslagen voor bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. Ontvangsten en uitgaven worden in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij de toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben Personeelsbeloning Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De pensioenregeling loopt via de uitvoeringsorganisatie PGGM, via het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Voor de pensioenregeling, een toegezegde bijdrage regeling, betaalt VFI- Diensten op contractuele basis premies aan een verzekeringsmaatschappij. Behalve de betaling van premies heeft VFI- Diensten geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen. Jaarverslag

22 2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa In maart 2008 heeft VFI- Diensten Bureau Nalatenschappen overgenomen van de Hartstichting. De Hartstichting heeft geïnvesteerd in de ontwikkeling van deze dienst. In 2008 is de activiteit, inclusief alle assets (proceshandboek, ICT- systeem, personeel etc.) overgenomen door VFI- Diensten tegen de waarde van de ontwikkelingskosten. De definitieve vaststelling van de ontwikkelingskosten ( ) heeft plaatsgevonden in 2010 en is met terugwerkende kracht verwerkt in boekjaar De ontwikkelingskosten van worden verrekend door middel van een terugbetaling van 75 per behandeld dossier van de Hartstichting inzake nalatenschappen. Deze terugbetaling zal maximaal tot 1 maart 2014 lopen. Indien op 1 maart 2014 nog niet de gehele schuld is verrekend, zal het resterende deel vrijvallen. Daar de economische voordelen uit deze investeringskosten gelijk zullen lopen aan de terugbetalingen per behandeld dossier, lopen de afschrijvingen gelijk aan het aantal behandelde dossiers Ontwikkelingskosten Bureau Nalatenschappen Af: afschrijvingen Af: afschrijvingen Af: afschrijvingen Af: afschrijvingen Af: afschrijvingen Af: afschrijvingen Saldo per 31 december Saldo per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Jaarverslag

23 2.4 Toelichting op de balans (vervolg) Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het hierna volgende schema samengevat: Inventaris, inrichting, hard- en software Stand per 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Mutaties boekjaar Investeringen Desinvesteringen Desinvesteringen (afs.) Afschrijvingen Stand per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend op basis van de volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages: Inventaris 20% - 25% Hard- en software 25% - 33% Jaarverslag

24 2.4 Toelichting op de balans (vervolg) VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Debiteuren inzake Postnl Debiteuren overige De debiteuren inzake Postnl worden middels een automatische incasso geïncasseerd. Overige vorderingen Te ontvangen rente Vooruitbetaalde kosten Te factureren Bureau Nalatenschappen Te factureren aan participanten Pensioenpremie Overig Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan een jaar Liquide middelen ABN AMRO Stichting VFI- Diensten (.534) ABN AMRO Stichting VFI- Diensten (.897) ABN AMRO Stichting VFI- Diensten (.881) ABN AMRO (.641) De liquide middelen zijn vrij opneembaar. Jaarverslag

25 2.4 Toelichting op de balans (vervolg) PASSIVA Reserves Algemene Reserve VFI- Diensten Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december Bestemmingsreserve Socutera Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december Waarborgsommen Waarborgsommen participanten Save the Children Terre des Hommes Warchild Saldo per 31 december Jaarverslag

26 2.4 Toelichting op de balans (vervolg) Langlopende schulden Schuld aan VFI In 2010 is een afbetalingsregeling overeengekomen van 5 jaar, rentevergoeding van 2% per jaar en een fee van VFI aan VFI- Diensten van per aangebracht nieuw lid. Schuld aan Hartstichting inzake ontwikkelingskosten Bureau Nalatenschappen Verschuldigde ontwikkelingskosten Aflossing Verantwoord onder kortlopende schulden Saldo per 31 december Deze schuld is ontstaan door de ontwikkelingskosten van Bureau Nalatenschappen die door de Nederlandse Hartstichting zijn betaald. Overeengekomen is dat aflossingen worden gedaan door middel van in de toekomst te maken terugbetalingen op behandelde dossiers inzake nalatenschappen. Deze terugbetalingen duren tot uiterlijk 1 maart Schuld aan Nierstichting inzake Founding Fathervergoedingen Bureau Nalatenschappen Verschuldigde Founding Fathervergoeding Bij: Founding Fathervergoeding Af: terugbetalingen Af: terugbetalingen Af: terugbetalingen Saldo per 31 december Verantwoord onder kortlopende schulden Saldo per 31 december Deze schuld is ontstaan naar aanleiding van het eerste driejarige contract dat de Nierstichting afsloot waarin was opgenomen dat de Nierstichting als Founding Father van Bureau Nalatenschappen een korting ontvangt van 75 per uitbesteed dossier. De schuld wordt afgelost door middel van een korting per behandeld dossier. Jaarverslag

27 2.4 Toelichting op de balans (vervolg) Kortlopende schulden Crediteuren Crediteuren inzake Postnl Verschuldigd aan VFI Crediteuren inzake pensioenpremie Crediteuren overig Saldo per 31 december Overige kortlopende schulden Accountantskosten Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Kortlopend deel inzake ontwikkelkosten Bureau Nalatenschappen Hartstichting Kortlopend deel schuld VFI Kortlopend deel schuld Nierstichting Egalisatie huurcontract Door te betalen bedragen Geef SMS Verdeling batig saldo Bureau Nalatenschappen Overige kortlopende schulden Saldo per 31 december Jaarverslag

28 2.4 Toelichting op de balans (vervolg) Niet uit de balans blijkende verplichtingen Voor de huur van het kantoor is een huurovereenkomst aangegaan voor de kantoorruimte aan de James Wattstraat 100 te Amsterdam. De jaarlijkse huurvergoeding ten laste van VFI- Diensten bedraagt De looptijd is 5,5 jaar en eindigt in Er is ten behoeve van R. Peelen een leasecontract afgesloten. Het contract voor R. Peelen is ingegaan op 28 november 2013 en heeft een looptijd van 3 jaar. De consumentenaanschafwaarde van deze auto is De verplichting voor de leaseauto is als volgt: Verplichting 2014: Verplichting 2015: Verplichting 2016: Ten behoeve van Postnl is een bankgarantie afgegeven van Toelichting op de staat van baten en lasten Postnl Teneinde te voldoen aan wet- en regelgeving wordt de omzet van de participanten op het contract van Postnl bij VFI- Diensten in rekening gebracht en vervolgens door VFI- Diensten in rekening gebracht bij de participanten. Aangezien elk jaar de factuur over december in januari ontvangen wordt, is sprake van zowel een vordering als een schuld op de balans Bijdrage participanten Inkoop Vanaf 2006 wordt er een contributiesysteem gehanteerd waarbij de omzet bepalend is. Organisaties die geen gebruik maken van contracten van VFI- Diensten dragen niets bij. Organisaties die veel gebruik maken en daarmee veel besparingen realiseren dragen maximaal bij. Het is de doelstelling van VFI- Diensten om de contributie zo laag mogelijk te houden waardoor het optimale rendement toekomt aan de goede doelen Bijdrage leveranciers Inkoop Naast de bijdrage van de participanten krijgt VFI- Diensten ook een bijdrage van leveranciers. Zij dragen een mede verantwoordelijkheid voor de instandhouding van VFI- Diensten. Deze bijdrage is afhankelijk van de leveranciersomzet. Bij 16 leveranciers is een fixed fee afgesproken. Jaarverslag

29 2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten (vervolg) Overige baten 2013 begroting 2012 Rente Fee aanbreng nieuwe leden VFI Overig Saldo per 31 december Personeelskosten 2013 begroting 2012 Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten De totale personeelsformatie bij VFI- Diensten bedroeg per 31 december ,88 FTE (2012 8,35). De gemiddelde personeelsformatie gedurende 2013 bedroeg 8,6 FTE (2012: 8,3) Transacties met verbonden partijen in 2013: Doorberekend door: Vereniging Fondsenwervende Instellingen Jaarverslag

30 3. OVERIGE GEGEVENS Jaarverslag

31 3.1 OVERIGE GEGEVENS, RESULTAATBESTEMMING EN ACCOUNTANTS- VERKLARING Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum. Het bestuur stelt voor om het resultaat als volgt te verwerken: wordt toegevoegd aan de algemene reserve wordt onttrokken aan de reserve Socutera. Jaarverslag

32 Jaarverslag

33 Jaarverslag

34 Bijlage A Begroting 2014 Staat van baten en lasten Begroting Realisatie Begroting Baten Bijdrage participanten Inkoop Bijdrage leveranciers Inkoop GEEF- Mobiel Door te belasten Postnl administratiekosten Bureau Nalatenschappen Socutera- zendtijd Overige baten Totaal baten Lasten Bureaukosten Personeelskosten Huisvestingskosten Communicatiekosten Overige kosten Kantoorkosten Kosten rdms database nalaten Algemene kosten Afschrijvingen Verdeling batig saldo Bureau Nalatenschappen Totaal lasten Saldo baten en lasten Jaarverslag

35 Bijlage B Activiteitenoverzicht 2013 Inkoop Focuspunten 2013 Voortgang / uitvoering Realiseren van besparingen - Aanscherping / vernieuwing 6 contracten voor leden van VFI - 4 nieuwe contracten Innovatie in fondsenwerving - Gesprekken met Post NL en Sandd t.b.v. innovatie in DM - Voorbereidingen oplossing voor verdwijnen verkorte rekeningnummers - Ontwikkeling / introductie GEEF- Mobiel - Introductie SKIP SMS - Lancering - Sanoma als innovatiepartner - Gesprekken met initiatieven derden - Invullen vacature: Manager Fondsenwerving en Innovatie Gebruik van overeenkomsten - Inventarisering omzetcijfers 2012, rapportage / facturatie leden optimaliseren - Ontwikkeling factsheet Introductie inkoop.nl - Herintroductie Linkedin groep Stimuleren van kennisdeling - SEPA- ondersteuningsprogramma i.s.m. 3 leveranciers (ABN AMRO, tussen leden van VFI PowertoPay, Accept - Diverse bijeenkomsten intervisiegroep inkoop - Start samenwerking Hanzehogeschool inzake kostenbeheersing Bureau Nalatenschappen Focuspunten 2013 Verbeteren en uitbreiden van de exploitatie Bewaken van de klanttevredenheid Positionering Bureau Nalatenschappen Deskundigheid behouden / bevorderen Voortgang / uitvoering - Uitkering 50% van het positief resultaat over 2012 aan de deelnemers - Zes nieuwe deelnemers: MLD, Amnesty, Hollandsche Molen, Unicef, Terre des Hommes en NSGK. - Het Longfonds heeft de samenwerking beëindigd. - Bureau Nalatenschappen heeft een pilot uitgevoerd met NRK in de vorm van detachering. Er is geen vervolg gekomen aan deze pilot. - Online rapportagetool geïmplementeerd - Ontwikkeling en implementatie standenregister en onroerend goed rapportage. - Ontwikkeling van klanttevredenheidonderzoek onder particuliere executeurs en notariaat. Dit onderzoek is vooralsnog aangehouden. - Gebruikersgroepbijeenkomst financiën en marketing in mei - Bijdrage aan: o Een VFI- kennissessie over nalatenschappen o een VFI- Workshop hoe werf je nalatenschappen - Ontwikkeling diverse communicatiemiddelen o Factsheet o Verkorte handleiding Proces Handboek o Introductie Bureau Nalatenschappen o Nieuwsbrief schenken en nalaten - Diverse bijdragen aan nieuwsbrief schenken en nalaten - Diverse gesprekken met potentiële deelnemers - Bijdrage aan de ontwikkeling van (VFI)- richtlijnen - Medewerkers hebben diverse trainingen gevolgd / bijeenkomsten en workshops bijgewoond Jaarverslag

36 Socutera Focuspunten 2013 Behoud zendtijd / optimaal uitzendrooster Goede doelen ondersteunen bij het produceren van spotjes Voortgang / uitvoering - Marketing communicatieplan inclusief activiteitenplanning opgesteld. - Ontwikkeling en introductie factsheet - Zomermailing Start gemaakt met het opstellen van een referral lijst. Eerste twee referral partners geselecteerd. - Informatievoorziening over printprijsregeling en afspraken gemaakt met fiscalist ter ondersteuning - Samenwerking met Klaasfilm producties. Socutera toekomst bestendig maken - - Oriënterende gesprekken worden gevoerd met diverse bedrijven / instellingen (goede doelen, mediabureau s, etc.) Ontwikkeling afgerond. Koppeling opgenomen met socutera GEEF- SMS / GEEF- mobiel Focuspunten 2013 Ontwikkeling GEEF- Mobiel Voortgang / uitvoering - In samenwerking met 6 founding fathers (WNF, Kerk in Actie, Rode Kruis, Longfonds, Greenpeace, Leger des Heils) GEEF- SMS doorontwikkeld tot GEEF- Mobiel - GEEF- Mobiel gelanceerd op 1 oktober Kennis over mobiel doneren delen en vergroten Introductie als inspiratieplatform voor mobiel fondsenwerven. Sanoma als innovatiepartner, o.a. op gebied van mobiel fondsenwerven. Brainstorm mobiel doneren met ABN. Twee workshops over Mobiel Fondsenwerven / GEEF- Mobiel georganiseerd Meerdere presentaties gegeven. O.a. bij Stichting Collecteplan en Marcom. Vacature Innovatie en Fondsenwerving ingevuld Jaarverslag

37 Bijlage C Uitzendrooster Socutera Organisatie Aantal kijkers (x 1000) Minuten / seconden Alzheimer Nederland :30 ANGO 852 7:05 Brooke Hospital for Animals :26 De Regenboog Groep 434 4:45 De Zonnebloem :50 Diabetes Fonds :20 Exodus Nederland 448 4:30 Fonds verstandelijk gehandicapten 803 7:09 Hersenstichting Nederland :35 Humanistisch Verbond :45 Leger des Heils :00 Leprastichting :15 Liliane Fonds :35 Longfonds (voorheen Astma Fonds) :25 Maag Lever Darm Stichting :00 Epilepsiefonds 758 3:30 Nationaal Fonds Kinderhulp :30 Nationaal MS Fonds 837 8:00 Nationaal Ouderenfonds :20 Natuurmonumenten 990 6:50 Nederlandse Hartstichting 383 4:15 Nierstichting Nederland :15 NSGK voor het gehandicapte kind 835 7:05 Oogfonds :00 Oranje Fonds :40 Plan Nederland :20 Prins Bernhard Cultuurfonds 942 8:50 Prinses Beatrix Spierfonds 966 9:00 Save the Children :10 Simavi :15 SOS Kinderdorpen :45 Stichting MS Research :55 Stichting CliniClowns 388 4:45 Stichting Jantje Beton :20 Stichting Vluchteling :20 Stichting VSO Nederland :00 Stichting Wakker Dier :40 Stichting Wilde Ganzen :50 Terre des Hommes :35 Unicef Nederland :45 Veilig Verkeer Nederland :00 Vereniging De Hollandsche Molen :15 Vfonds 923 8:15 Vluchtelingenwerk Nederland 674 7:45 Jaarverslag

38 samen voor kwaliteit van samenleven