Raad van de gemeente Renkum

Transcriptie

1 Memo Van Registreren College Ja, Kopie aan MT Aan Raad van de gemeente Renkum Datum Onderwerp 11 juni 2013 Meicirculaire gemeentefonds 2013 De meicirculaire van het gemeentefonds is 31 mei 2013 door het ministerie van Binnenlandse Zaken gepubliceerd. De informatie uit deze circulaire is verwerkt in de berekening van de verwachte algemene uitkering voor de gemeente Renkum. Naast de accresontwikkeling zijn er nog de maatregelen regeerakkoord Rutte II, onderhandelingsakkoord, taakmutaties en overige mutaties. Omdat bij de berekening van de algemene uitkering de ontwikkeling van de WOZ-waarde wordt meegenomen, zal ook de prognose van de OZBopbrengsten worden meegenomen. In de raadbrieven van 21 januari en 29 januari 2013 bent u al geïnformeerd over de effecten van het regeerakkoord Rutte II en onderhandelingsakkoord. De hierna gepresenteerde cijfers vervangen de prognoses van deze raadsbrieven. De uitkomst van de meicirculaire 2013 wordt vergeleken met de septembercirculaire 2012 die als basis heeft gediend voor de begroting Samenvatting Hieronder wordt het resultaat van de algemene uitkering weergegeven ten opzichte van de begroting Voor de OZB als gevolg van de verwachte waardedaling is een PM-post opgenomen. Resultaat algemene uitkering (Bedragen x 1.000) Accres ontwikkeling Maatregelen regeerakkoord Rutte II Mutaties kwantiteiten maatstaven Overige mutaties gemeentefonds Totaal algemene uitkering Stelpost voor risico s (buffer alg.uitk.) Totaal incl. beschikbare stelpost OZB 0 - PM - PM - PM - PM Totaal

2 pagina 2 van Accresontwikkeling Accres 2012 Nadat de normeringssystematiek voor het gemeentefonds en provinciefonds een aantal jaren buiten werking is geweest, is deze met ingang van het begrotingsjaar 2012 weer van kracht. Dit betekent dat de ontwikkeling van de fondsen weer gekoppeld is aan de netto gecorrigeerde rijksuitgaven. Onderdeel van de bestuurlijke afspraken die het Rijk en de medeoverheden in het voorjaar van 2011 hebben gemaakt is het afschaffen van de maartcirculaire. Daarom wordt het definitieve accres van jaar t vanaf nu in de meicirculaire van jaar t+1 opgenomen. In de septembercirculaire 2012 was het accres 2012 berekend op -1,43 procent. Dit komt overeen met een bedrag van -244 miljoen. Op basis van het Financieel Jaarverslag 2012 van het Rijk is het definitieve accres 2012 nu berekend op -2,56 procent, oftewel -436 miljoen. Het accres 2012 komt daarmee 192 miljoen lager uit dan in de septembercirculaire 2012 werd verondersteld. De belangrijkste oorzaak van deze daling is de gebleken onderuitputting bij de departementen. Voor Renkum is het effect hiervan ongeveer structureel. De afrekening van de algemene uitkering over 2012 vindt in 2013 plaats. Omdat bij de jaarstukken 2012 al rekening is gehouden met een nadeel van voor 2012 leidt dit tot een extra nadeel van voor Accres Hieronder worden de nominale accresontwikkelingen weergegeven ten opzichte van de septembercirculaire Tevens wordt aangeven wat het reële accres is in procenten. Accres (bedragen x miljoen) Stand septembercirc Meicirc Mutatie t.o.v. sept Mutatie cumulatief Nominaal accres in % -0,82 5,95 0,09 0,87 0,54 Prijsmutatie BBP in % 1,60 1,60 0,90 0,90 0,90 Reëel accres in % -2,38 4,28-0,80-0,03-0,36 In de stand van de accressen zijn alle voorgenomen investeringen en bezuinigingen uit de verschillende akkoorden van het kabinet Rutte II verwerkt. Wat niet is verwerkt zijn de eventuele consequenties van het zogenaamde Oranjeakkoord, met een netto bezuiniging van 4,3 miljard netto. In augustus 2013 wordt in de aanloop van de presentatie van de begroting 2014 op Prinsjesdag bekeken of er nadere

3 pagina 3 van 12 maatregelen nodig zijn en tot welk bedrag. Daarbij speelt de discussie een rol of de norm voor Nederland 2,8 of 3,0% begrotingstekort zal zijn. De accressen uit deze circulaire geven een reëler beeld van de te verwachte accressen dan het beeld uit september De toen uitgesproken verwachting dat er sprake was van een te rooskleurige verwachting wordt nu duidelijk. Over de periode tot en met 2017 is sprake van een afname van het accres (t.o.v. september 2012) van totaal 571 miljoen. Daarbij kan nog een kanttekening geplaatst worden bij het enorm hoge accres in 2014 ( 974 miljoen), gezien de extra maatregelen die het kabinet waarschijnlijk moet nemen. De nominale percentages geven de groei van de fondsen aan. De reële percentages geven aan wat daarvan overblijft na aftrek van een gemiddeld inflatiecijfer. De gemiddelde inflatie bedraagt 1,60% voor 2013 en 2014 en 0,90% voor 2015 en verder op basis van de prijsontwikkeling Bruto Binnenlands Product. Het accres is vertaald in de uitkering uit het gemeentefonds voor de gemeente Renkum. De resultaten ten opzichte van de septembercirculaire 2012 zijn in onderstaand overzicht weergegeven. Effect accressen Renkum (bedragen x 1.000) Nominale accres Prijsontwikkeling Reële accres Suppletie-uitkering afschaffen OZB woningen gebruikers In 2006 is de mogelijkheid OZB te heffen voor het gebruikersdeel van woningen afgeschaft. Gemeenten hebben destijds via het gemeentefonds een compensatie ontvangen op basis van een landelijk rekentarief. Dat landelijke tarief kon hoger of lager zijn dan het eigen gemeentelijke belastingtarief. Vanuit het principe dat geen enkele gemeente er op achter uit mocht gaan, is een suppletie-uitkering in het leven geroepen. Afwijkingen ten opzichte van het landelijke rekentarief werden daarin verrekend (positief of negatief). In totaal gaat het tot en met 2013 om jaarlijks ± 60 miljoen. Deze tijdelijke regeling wordt afgebouwd als in mei van een jaar de raming van het accres voor het volgende jaar in reële termen positief uitvalt. Dat is voor 2014 het geval. De bedragen van de suppletie-uitkering dalen in 2014 met tweederde ten opzichte van Voor Renkum daalt deze suppletie-uitkering met (van naar ). Voor de uitkeringsjaren 2015 en verder is er geen ruimte in het accres en is de suppletie- uitkering gelijk aan de uitkering in Tegenover de daling van de suppletie-uitkering staat een stijging van de uitkeringsfactor met 3 punten. Dit levert een voordeel op van structureel.

4 pagina 4 van 12 In onderstaand overzicht zijn de bovengenoemde mutaties samengevat. Effect accressen Renkum (bedragen x 1.000) Accres Reële accres Suppletie-uitkering afschaffen OZB Effect accressen Maatregelen regeerakkoord Rutte II Met de meicirculaire wordt nader invulling gegeven aan voornemens die eerder al in december 2012 waren aangekondigd (zie de raadsbrieven van 21 januari 2013 en 29 januari 2013). Zo worden nu o.a. de aangekondigde kortingen wegens BCF, de onderwijshuisvesting en de lagere apparaatskosten t.b.v. opschaling gemeenten daadwerkelijk verminderd op het gemeentefonds. In onderstaand overzicht worden de uitkomsten van deze mutaties weergegeven. Voor de mutaties zonder budgettaire effect worden taakstellingen opgenomen in de begroting bij het betreffende product. Risico hierbij is dat deze taakstellingen niet (volledig) ingevuld kunnen worden. Mutaties uit regeerakkoord (bedragen x 1.000) Verhoging BTW BCF (taakstellende korting) Korting onderwijshuisvesting Lagere apparaatskosten (opschaling gemeenten) Met budgettair effect Dualiseringskorting 1) Hergebruik scootmobiel e.d WMO 0 2) 0 PM PM PM Maatschappelijke stage Zonder budgettair effect ) Hiermee komt de ombuiging van te vervallen. 2) Korting van 89 miljoen is verwerkt binnen het WMO-budget Hieronder wordt nadere toelichting gegeven ten opzichte van de eerder genoemde raadsbrieven op de bovengenoemde bedragen.

5 pagina 5 van 12 BCF (taakstellende korting). In het Regeerakkoord was het voornemen opgenomen het BTW-compensatiefonds (BCF) af te schaffen. In de decembercirculaire 2012 is dit uitgewerkt: onder aftrek van een korting van 310 miljoen is het bedrag van het gemeentelijke aandeel in het BCF aan het gemeentefonds toegevoegd. In het financieel akkoord dat het Rijk en de decentrale overheden op 18 januari 2013 hebben gesloten heeft het kabinet de gemeenten en provincies echter een handreiking gedaan door het BCF niet af te schaffen. De taakstellende korting van 310 miljoen vanaf 2015 blijft daarbij wel gehandhaafd. Korting onderwijshuisvesting Uit de Periodieke OnderhoudsRapporten blijkt dat gemeenten minder uitgeven op het subcluster onderwijshuisvesting dan wat ze ontvangen in het gemeentefonds. Dit is geconstateerd in de motie Van Haersma Buma. Hierdoor zal een bedrag van 256 miljoen uit het gemeentefonds worden gehaald. In het overleg met de VNG is van de zijde van het Rijk nadrukkelijk aangegeven dat de uitname niet verbonden is aan een gemeentelijke taakwijziging zoals in verband met het buitenonderhoud primair onderwijs. Het betreft een algemene korting die in het Regeerakkoord is afgesproken waarbij 256 miljoen uit het gemeentefonds wordt overgeheveld naar de begroting van OCW ten behoeve van de scholen in het primair onderwijs en het voortgezet onderwijs. Dit gebeurt per 1 januari Daarnaast is het voornemen dat er per 1 januari 2015 een wetswijziging komt waar het gaat om de onderwijshuisvesting. Doel is de taken en het budget voor het buitenonderhoud en aanpassingen van schoolgebouwen in het primair en speciaal onderwijs van gemeenten naar schoolbesturen over te hevelen. Door deze wetswijziging komt er een uitname uit het gemeentefonds. De omvang van de uitname en verdeling is op dit moment nog niet vastgesteld. Voor het jaar 2014 blijft de huidige procedure van aanvragen door de schoolbesturen en vaststellen van het programma door het college ongewijzigd. Lagere apparaatskosten (opschaling gemeenten) Het kabinet zet meerdere instrumenten in om herindeling te bevorderen. Zo wordt vanaf 2015 jaarlijks oplopend een korting van 60 miljoen doorgevoerd vanwege lagere apparaatskosten. Die korting wordt door alle gemeenten naar evenredigheid gedragen, ook door de gemeenten die in de ogen van de minister BZK al de gewenste schaalgrootte hebben. Daarnaast wordt de frictiekosten-bijdrage bij herindelingen verruimd en vervroegd. Dit betekent onder andere dat gemeenten een jaar eerder al een vergoeding ontvangen. Die bijdragen worden overigens opgebracht door alle gemeenten gezamenlijk. Op dit moment vindt nader onderzoek plaats naar aanvullende stimuleringsmaatregelen, onder andere naar de zgn. vaste voet. 3. Mutaties kwantiteiten maatstaven De verdeling van het gemeentefonds vindt plaats via diverse maatstaven zoals inwoners, bijstandontvangers, woonruimten, leerlingen VO en (V)SO en OZB. Wijziging van bijvoor-

6 pagina 6 van 12 beeld het totaal aantal inwoners heeft geen invloed op de omvang van het gemeentefonds. Om het gemeentefonds volledig te kunnen verdelen naar gemeenten zal als gevolg van toeof afname van kwantiteiten van de maatstaven een correctie moeten plaatsvinden. Deze correctie vindt plaats door de uitkeringsfactor te verlagen of te verhogen. In de circulaire wordt dit de ontwikkeling uitkeringsbasis genoemd. De gemeente moet zelf een raming maken van de kwantiteiten van de maatstaven voor hun gemeente. Deze ontwikkeling kan afwijken ten opzichte van de landelijke prognose. Hierdoor kunnen voor- of nadelen ontstaan bij de berekening van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. De ontwikkeling uitkeringsbasis laat een daling zien van de uitkeringsfactor ten opzichte van de septembercirculaire van 1 punt in 2013 tot een stijging van 10 punten in De prognoses van een aantal maatstaven voor de gemeente Renkum zijn eveneens bijgesteld. Het aantal bijstandontvangers per 31 december 2012 is sterker toegenomen dan was voorzien bij een eerdere berekening van de algemene uitkering. Het aantal bijstandontvangers zal in 2013 en verder naar verwachting toenemen ten opzichte van het aantal dat was voorzien bij een eerdere berekening van de algemene uitkering. Daarnaast hebben de aantallen bedrijfsvestigingen en woonruimte invloed op de hoogte van de algemene uitkering. In de septembercirculaire 2012 is melding gemaakt van een wijziging van de methode waarop het CBS het aantal bedrijfsvestigingen bepaalt. Om herverdeeleffecten te voorkomen gaan de aantallen bedrijfsvestigingen voor de uitkeringsjaren 2011, 2012 en 2013 uit van het aantal voor het uitkeringsjaar 2010 en wordt dit aantal vervolgens geïndexeerd met de groei van het aantal bedrijfsvestigingen volgens de nieuwe methode. Per 2013 zou het CBS voor het bepalen van het aantal bedrijfsvestigingen opnieuw overgaan op een nieuwe methode. Het CBS heeft deze methodewijziging echter met een jaar uitgesteld. Op dit moment worden de effecten verkend en is nog geen helderheid te geven over de te hanteren aantallen in In de junicirculaire 2012 zijn de gevolgen van de Basisregistraties Adressen en Gebouwen (BAG) en het uitgestelde moment van invoering in het gemeentefonds gemeld. Het gebruik van de BAG is gekoppeld aan de komende herijking van het gemeentefonds. Voor uitkeringsjaar 2014 geldt daarom in lijn met 2013 opnieuw een tijdelijke maatregel. Basis voor de aantallen woonruimten 2014 zijn de gebruikte aantallen voor uitkeringsjaar 2013 (aantal woonruimten per 1 januari 2012 volgens de bestaande definitie, inclusief indexatie over 2011). Deze aantallen worden vervolgens gecorrigeerd met het saldo van het aantal nieuwgebouwde en gesloopte woningen over Omdat de woningvoorraadstatistiek van het CBS per 1 januari 2012 is gestopt, wordt voor deze correctie gebruik gemaakt van de gegevens uit de BAG. Met ingang van het uitkeringsjaar 2014 wordt het rekentarief voor eigenaren van woningen op 0,1085%, voor gebruikers van niet-woningen op 0,1153% en voor eigenaren van nietwoningen op 0,1430% vastgesteld. De aanpassing van de rekentarieven ten opzichte van 2013 is noodzakelijk omdat op 1 januari 2014 een nieuw WOZ-tijdvak begint met waarde-

7 pagina 7 van 12 peildatum In 2013 wordt nog uitgegaan van de WOZ-waarde uit het huidige WOZ-tijdvak met waardepeildatum Daarnaast zijn er nog andere kleinere mutaties in kwantiteiten verwerkt bij de berekening van de algemene uitering. De effecten hiervan worden in onderstaand overzicht weergegeven. Mutaties aantallen (Bedragen x 1.000) Ontwikkeling uitkeringsbasis Mutaties aantallen gemeente: Bijstandontvangers Bedrijfsvestigingen Woonruimten OZB Overig Totaal Overige mutaties gemeentefonds Als gevolg van uitkering van de herverdeelreserve, afrondingen en overige aanpassingen vinden er kleine mutaties plaats op de algemene uitkering. 5. Taakmutaties, integratie- en decentralisatie-uitkeringen In onderstaand overzicht worden de mutaties weergegeven ten opzichte van de septembercirculaire Deze mutaties hebben geen invloed op het resultaat van de begroting omdat deze mutaties worden verwerkt binnen de producten waarop zij betrekking hebben. Vervolgens worden de mutaties kort toegelicht. Mutaties (Bedragen x 1.000) Transitiekosten decentr. AWBZ Impuls combinatiefunctie Bommenregeling WMO PM PM PM Invoeringskosten decentr. jeugdzorg Totale mutaties Transitiekosten decentralisatie AWBZ naar WMO Het kabinet stelt in aanvulling op de middelen die in het kader van de decentralisatie begeleiding reeds beschikbaar zijn gesteld voor gemeenten ( 47,6 miljoen in 2012; 32 miljoen in 2013), in 2014 een bedrag van 37 miljoen beschikbaar via de algemene uitkering. Deze

8 pagina 8 van 12 middelen zijn bedoeld om gemeenten te compenseren voor de (transitie)kosten die samenhangen met de inwerkingtreding van de nieuwe WMO per Impuls combinatiefunctie De Brede impuls combinatiefuncties richt zich op de realisatie van combinatiefuncties, inclusief buurtsportcoaches. Deze impuls betreft de bestaande Impuls brede scholen, sport en cultuur, uitgebreid met de inzet van buurtsportcoaches vanuit het VWS-programma Sport en bewegen in de buurt. Op 13 februari 2012 is een Addendum op de bestuurlijke afspraken Impuls brede scholen, sport en cultuur getekend. Daarnaast stelt het Ministerie van VWS oplopend extra middelen beschikbaar voor buurtsportcoaches, waardoor er in 2013 in totaal fte combinatiefuncties kunnen worden gerealiseerd. Percentage van deelname bedraagt 140%. Het aantal te realiseren fte s bedraag 6,0. Bommenregeling Over 2012 ontvangt de gemeente een suppletie-uitkering voor het opsporen en ruimen van conventionele explosieven uit de Tweede Wereldoorlog conform raadsbesluit van 30 januari Het besluit was: Het ministerie van BZK te verzoeken om een aanvullende uitkering uit het gemeentefonds van ,20 exclusief BTW (zijnde 70% van ,- exclusief BTW) voor de kosten van het onderzoeken, opsporen en ruimen van conventionele explosieven uit de Tweede Wereldoorlog binnen de grenzen van het project Renkums Beekdal Beukenlaan te Renkum. Integratie-uitkering WMO Actualisatie maatstaven verdeelmodel Wmo 2011 tot en met 2013 Integratie-uitkering WMO heeft een eigen verdeelmodel. Ten opzichte van de septembercirculaire 2012 zijn de maatstaven geactualiseerd. Dit heeft tot gevolg dat de integratieuitkering WMO over 2011, 2012 en 2013 worden aangepast. Deze actualisering heeft totaal een lagere uitkering van tot gevolg. In de decembercirculaire 2012 was het extramuraliseren lage ZZP s voor gemeenten voor 2013 verwerkt. In deze circulaire was de ingratie-uitkering WMO met voor 2013 verhoogd. WMO-budget 2014 Het WMO budget 2014 wordt aangepast ten opzichte van het budget Per saldo hebben deze aanpassingen een hogere integratie-uitkering WMO van tot gevolg ten opzichte van Door actualisatie van de maatstaven verdeelmodel is het bovengenoemde effect in de begroting lager. Hieronder worden de aanpassingen van het WMObudget 2014 toegelicht, die per saldo leiden tot deze mutaties. De effecten per maatregel zijn niet inzichtelijk.

9 pagina 9 van 12 Bijstelling budget voor huishoudelijke hulp De voorziening hulp bij het huishouden in de WMO wordt beperkt tot mensen die deze echt nodig hebben en die er zelf (financieel) niet in kunnen voorzien. In tegenstelling tot hetgeen wat in het Regeerakkoord is opgenomen blijft het voor nieuwe cliënten in 2014 mogelijk om een beroep te doen op huishoudelijke hulp. De korting van 89 miljoen in 2014, die conform het Regeerakkoord is ingeboekt op het budget voor huishoudelijke hulp, blijft van toepassing. Gemeenten kunnen deze besparing realiseren door doelmatiger huishoudelijke hulp in te kopen/ te organiseren, minder uren huishoudelijke hulp toe te kennen en de mogelijkheden binnen de eigen bijdragesystematiek voor Wmo-voorzieningen maximaal te benutten. De voorgenomen korting per 2015 op het budget voor huishoudelijke hulp wordt verzacht. Gemeenten houden 60% van het budget in plaats van 25% om breed in te zetten voor ondersteuning van burgers. Deze korting is niet verwerkt bij de berekening van de uitkering uit het gemeentefonds. Middelen maatwerkvoorziening In het Regeerakkoord is afgesproken dat de bestaande regelingen voor financiële compensatie (Wtcg, CER en de regeling specifieke zorgkosten) worden afgeschaft. Het budget van de bestaande regelingen wordt vanaf 2014 (oplopend tot circa 700 miljoen structureel vanaf 2017) overgeheveld naar het gemeentefonds. Gemeenten kunnen maatwerk bieden door het compenseren van beperkingen met voorzieningen via de WMO of het geven van directe inkomenssteun via de bijzondere bijstand. De middelen zijn niet geoormerkt. In 2014 wordt hiertoe de integratie-uitkering huishoudelijke hulp incidenteel met 45 miljoen verhoogd en via de WMO-verdeelsleutel verdeeld. Extramuraliseren lage ZZP s voor gemeenten 2014 In de decembercirculaire 2012 is ingegaan op het besluit in het Begrotingsakkoord 2013 om de lichte zorgzwaartepaketten in de AWBZ voor nieuwe gevallen (23 jaar en ouder) te extramuraliseren per 1 januari Voor 2013 is ter compensatie van deze extra kosten incidenteel 15 miljoen toegevoegd aan de integratie-uitkering voor huishoudelijke hulp. Voor 2014 wordt nu incidenteel 53,7 miljoen toegevoegd aan de integratie-uitkering WMO en verdeeld via de WMO-verdeelsleutel. Uitname in verband met centrale financiering CAK In verband met de centrale financiering van het CAK voor de uitvoering van WMO-taken is vanaf 2012 het gemeentefonds met 14,5 miljoen verlaagd. Dit bedrag blijkt structureel te laag en wordt vanaf 2014 verhoogd tot een bedrag van 16,4 miljoen structureel. Dit betekent dat een uitname van 1,9 miljoen wordt toegepast op de post uitvoeringskosten WMO van de integratie-uitkering WMO. Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg Voor de invoeringskosten voor de decentralisatie jeugdzorg is in miljoen beschikbaar. In de septembercirculaire 2012 is de eerste tranche van 24 miljoen verdeeld en is

10 pagina 10 van 12 aangekondigd dat het nog resterende bedrag van 24 miljoen in de meicirculaire 2013 wordt verdeeld. Het bedrag in 2013 is geheel beschikbaar voor gemeenten en wordt verdeeld op basis van het aantal jongeren (2/3e deel) en een vast bedrag voor iedere gemeente (1/3e deel). Voor 2014 is 16 miljoen beschikbaar. Aan gemeenten wordt 7,75 miljoen beschikbaar gesteld op basis van de verdeling als hierboven. Andere delen gaan naar provincies ( 1,95 miljoen), naar de drie WGR-plus regio s met jeugdzorgtaken ( 0,45 miljoen) en de transitiecommissie ( 0,75 miljoen). Voor onderzoek, congressen en andere ondersteunende activiteiten is 5,1 miljoen gereserveerd. Deze bedragen komen overeen met de bedragen die in 2013 beschikbaar zijn voor deze onderdelen. 6. Decentralisaties In het Regeerakkoord is opgenomen dat door middel van de decentralisaties in het sociale domein de gemeenten de eerstverantwoordelijke overheidslaag worden voor de onderwerpen werk, maatschappelijke ondersteuning en jeugdzorg. De gemeenten krijgen per 1 januari 2015 op grond van de nieuwe Wmo, Jeugdwet en Participatiewet een brede integrale verantwoordelijkheid voor het sociale domein. De kern van de decentralisatieoperatie is onveranderd en is erop gericht dat de burger die het nodig heeft ondersteuning krijgt die aansluit bij zijn persoonlijke situatie en behoeften. In de decentralisatiebrief van 19 februari 2013 heeft het kabinet de randvoorwaarden geschetst die noodzakelijk zijn bij de decentralisaties. Zo werkt het kabinet aan het verstevigen van de uitvoeringskracht van gemeenten, aan ruimte voor maatwerk en integraliteit in de wet- en regelgeving, aan een stevig implementatie ondersteuningsaanbod voor gemeenten en aan ontschotting van budgetten. Met ontschotting bedoelt het kabinet dat gemeenten in staat worden gesteld met een integraal budget maatwerk te leveren voor burgers. Financiële effecten Met de decentralisaties zijn grote bedragen gemoeid. Voor een deel gaat het om nieuw geld voor gemeenten, voor een ander deel zijn het nu nog specifieke uitkeringen. De decentralisaties gaan gepaard met aanzienlijke ombuigingstaakstellingen. Wat nu precies aan taken overkomt en welke vergoeding er tegenover staat is nog steeds onzeker. Bij de behandeling van een (sociaal-)akkoord in het Parlement wil er nog wel eens wat wijzigen. Terzake geldt wel een visie in de eindfase in Bedenk dat op basis van onderzoek kan nog veel wijzigen. De omvang van de algemene uitkering in het jaar 2013 is ± 16,25 miljard. In de nabije toekomst is een verdubbeling van het gemeentefonds geen ondenkbaar scenario. In deze meicirculaire 2013 wordt een inkijkje gegeven wat de vergoeding voor jeugdzorg per individuele gemeente kan gaan worden, na aftrek van allerlei kortingen. De bedragen zijn echter nog zo onzeker, dat ze niet zijn meegenomen in de telling van de berekeningen. In de aanstaande septembercirculaire (2013) wordt op basis van eenzelfde historische basis inzicht geboden voor de nieuwe WMO. Pas bij de volgende meicirculaire (2014) wordt op basis van een objectieve verdeling voor beide taken een meer reële inschatting bekend gemaakt.

11 pagina 11 van 12 De rijksvergoeding voor de Participatiewet zal de eerste jaren nog wel even een specifieke uitkering (dus buiten het gemeentefonds om) blijven. 7. OZB Voor 2014 wordt een waardedaling verwacht van de WOZ-waarde. Deze daling bedraagt landelijk 5,7% voor woningen en 4,4% voor niet-woningen. Bij de berekening van de algemene uitkering over 2014 wordt rekening gehouden met deze daling. Deze daling werkt ook door in de OZB-opbrengsten van de gemeente Renkum. Indien deze daling niet wordt gecompenseerd door een hoger tarief levert dat een lagere inkomst op van Uit realisatiecijfers van de laatste jaren blijkt dat de waardedaling bij de gemeente Renkum achterblijft ten opzichte van de landelijke cijfers. Voorlopig is er een PM-post opgenomen voor het effect van de mutatie van de WOZ-waarde. Bij de begroting 2014 zal de ontwikkeling van de WOZ-waarde voor de gemeente Renkum worden opgenomen. Het financiële effect hiervan zal dan in de begroting 2014 worden verwerkt. 8. Risico s Er wordt van diverse kanten gewaarschuwd dat de accrescijfers over 2014 een positief beeld tonen. Dit bedrag kan gezien de huidige economische situatie onder druk komen te staan. Daarnaast zijn er nog andere risico s te noemen die effect hebben op de hoogte van het gemeentefonds en de verdeling daarvan. - Invulling Oranje-akkoord Wat niet is verwerkt zijn de eventuele consequenties van het zogenaamde Oranjeakkoord, met een netto bezuiniging van 4,3 miljard netto. In augustus 2013 wordt in de aanloop van de presentatie van de begroting 2014 op Prinsjesdag bekeken of er nadere maatregelen nodig zijn en tot welk bedrag. Daarbij speelt de discussie een rol of de norm voor Nederland 2,8 of 3,0% begrotingstekort zal zijn. Het voorlopige effect van het Oranje-akkoord kan 14 uitkeringspunten structureel vanaf 2014 bedragen. Dit komt neer op ongeveer structureel voor Renkum. - Herverdeling gemeentefonds. In 2011 is de verdeelonderzoeken naar de gemeentefondsclusters afgerond. Eind 2011 is besloten de prioriteit te leggen bij de decentralisaties Begeleiding, Jeugdzorg en de uitvoeringslasten Wet werken naar vermogen waardoor de herverdeling is uitgesteld. Op dit moment wordt verwacht dat de invoering van de herverdeling van het gemeentefonds per 2015 zal plaatsvinden. Dat betekent dat de nadere onderzoeken in 2012 zullen worden uitgevoerd. Dit kan betekenen dat met ingang van 2015 door de aanpassing van het verdeelstelsel herverdeeleffecten zullen ontstaan. Deze herverdeeleffecten kunnen zowel positief als negatief voor een individuele gemeente uitvallen. Het herverdeeleffect mag nooit groter zijn dan 15 per inwoner per jaar.

12 pagina 12 van 12 - Stelpost loon- en prijsontwikkeling. Bij de berekening van het reële accres wordt rekening gehouden met prijsontwikkeling Bruto Binnenlands Product. Deze prijsontwikkeling wordt binnen de meerjarenbegroting toegevoegd aan de stelpost loon- en prijsontwikkeling. De begrote bedragen op de producten zijn op prijspeil In onderstaand overzicht is weergegeven hoe hoog deze stelpost is. Hierbij is er een risico dat deze stelpost ontoereikend is om de loon- prijsstijgingen van de komende jaren op te vangen. Stelpost Bedragen x Stelpost loon- en prijsontwikkeling voor meicirc Effect meicirculaire (zie blz. 3) Stelpost loon- en prijsontwikkeling na meicirc Uitkomst meerjarenbegroting Onderstaand overzicht laat zien wat het effect van de meicirculaire gemeentefonds 2013 is op de meerjarenbegroting Bedragen x Meerjarenbegroting na voorjaarsnota Meicirculaire gemeentefonds Stelpost voor risico s (buffer algemene uitkering) OZB - PM - PM - PM - PM Meerjarenbegroting na incl. effecten gemeentefonds