Advies aan Algemeen Bestuur

Transcriptie

1 Advies aan Algemeen Bestuur Ingekomen van : A. Cieremans Datum : 11 juni 2010 Onderwerp : Jaarrekening 2009, 1 e bijstelling begroting 2010 en begroting 2011 Behandelend ambtenaar : Nathalie Hanneman paraaf : OR CRM Publiceren Onder intrekking van : neen : neen : neen : n.v.t. CONCEPT BESLUIT: De volgende financiële stukken vaststellen met de bijgevoegde opmerkingen: 1. Jaarrekening 2009 vaststellen onder voorwaarde dat het overschot op het budget Schuldhulpverlening (m.u.v. de extra middelen) terugvloeit naar de gemeenten e Begrotingsbijstelling 2010 vaststellen, waarbij v.w.b. reintegratie wederom wordt ingezet op de C-doelgroep (zorg klanten) 3. Begroting 2011 vaststellen, waarbij v.w.b. re-integratie wederom wordt ingezet op de C-doelgroep (zorg klanten) Besluit d.d. 22 juni 2010, Mevr. A.A.B. Cieremans, secretaris Dhr. Ing. J.P.H. Demollin, voorzitter, Akkoord datum en par. opmerkingen Juridische zaken P&O P&C Sectorhoofd KC BJZ BV Blad 1 van 8

2 Inleiding In de vergadering van het Dagelijks Bestuur van 11 juni j.l. zijn de volgende documenten uit de p&c-cyclus behandeld. Het betreft: - jaarrekening 2009; - 1 e bijstelling begroting 2010; - begroting 2011 en meerjarenbegroting De raden van de deelnemende gemeenten zijn in de mogelijkheid gesteld hun gevoelen c.q. bezwaren ten aanzien van bovengenoemde documenten kenbaar te maken. Vaststelling van de documenten is voorbehouden aan het Algemeen Bestuur van Pentasz, hiertoe worden de documenten geagendeerd voor de vergadering van 22 juni a.s. Conform de gemeenschappelijke regeling hebben de raden van de deelnemende gemeenten formeel 4 weken de tijd om hun gevoelen bij de begroting kenbaar te maken en 8 weken de tijd om eventuele bezwaren bij de jaarrekening in te dienen. Wegens de gemeenteraadsverkiezingen c.q. de planning van de raadskalenders zijn enkele gemeenten niet in staat geweest de gevoelen c.q. bezwaren tijdig kenbaar te maken. Daarom hebben wij u in de extra AB vergadering van 25 mei j.l. reeds gemeld dat u de jaarstukken 1 week voor uw vergadering zou ontvangen. In voorliggend advies wordt ingegaan op het door de raden c.q. de colleges ingediende gevoelen voor zover deze inmiddels zijn ontvangen. In overleg met de accountant worden enkele omissies in de jaarrekening 2009 in 2010 verwerkt. Deze zullen in de 2 e begrotingsbijstelling 2010 meegenomen worden. De gemeente Eijsden heeft formeel al laten weten de gevoelen niet tijdig kenbaar te kunnen maken omdat de raadsvergadering pas op 15 juni plaatsvindt. Wel heeft de directeur van Pentasz op 1 juni j.l. in de raadscommissie de jaarstukken gepresenteerd en de vragen beantwoord. Overwegingen Onderstaand zijn de reacties van de gemeenten per document en per gemeente (voor zover van toepassing) weergegeven. Per document en per gemeente is vervolgens een reactie van het Dagelijks Bestuur aangegeven. Jaarrekening 2009 In de conceptjaarrekening zijn uitsluitend nog aanpassingen gedaan in de Sisa-bijlagen; Deze hebben echter geen gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen. Accountantsverklaring en rapport van bevindingen De accountant heeft inmiddels een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven op 19 april Naar het oordeel van de accountant geeft de jaarrekening 2009 van Pentasz Blad 2 van 8

3 Mergelland een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2009 als van de activa en passiva per 31 december 2009 in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. Het rapport van bevindingen is nog niet ontvangen. Gemeente Eijsden Gevoelen: de gemeente Eijsden heeft aangegeven de gevoelen niet tijdig kenbaar te kunnen maken i.v.m. de raadsvergadering op 15 juni a.s. : Reactie voor kennisgeving aannemen Gemeente Gulpen-Wittem Gevoelen: het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Gulpen-Wittem heeft medegedeeld dat de gemeenteraad in haar vergadering van 27 mei 2010 heeft ingestemd met de jaarrekening Reactie voor kennisgeving aannemen Gemeente Meerssen Gevoelen: de gemeenteraad van de gemeente Meerssen heeft geen nadere opmerkingen gemaakt met betrekking tot de gevoelen zoals kenbaar gemaakt door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Meerssen in haar vergadering van 11 mei 2010: 1. het college is van mening dat doorbelasting van bedrijfsvoeringskosten naar het Werkdeelbudget geen structureel karakter mag hebben, aangezien het Werkdeelbudget primair bedoeld is voor re-integratietrajecten richting werk, en dat incidentele doorbelasting op een transparante wijze dient te geschieden zodat de bedrijfsvoeringskosten over meerdere jaren goed met elkaar kunnen worden vergeleken. 2. dat de vraag dient te worden beantwoord wanneer het overschot uit de jaarrekening 2009 van het programma Zorg voor schuldhulpverlening wordt ingezet en hoe, waarbij een concreet plan van aanpak moet worden opgesteld m.b.t. de te ondernemen acties op het gebied van schuldhulpverlening. Voorgesteld wordt om punt 1 voor kennisgeving aan te nemen waarbij wordt opgemerkt dat bovenstaande mening wordt onderschreven. T.a.v. punt 2: Het Dagelijks Bestuur stelt voor om het overschot uit de jaarrekening 2009 terug te laten vloeien naar de gemeenten. Zie nadere toelichting bij de reactie van de gemeente Vaals. Omtrent de besteding van de extra middelen schuldhulpverlening wordt uw Algemeen Bestuur in het najaar geïnformeerd. Gemeente Vaals Gevoelen: de gemeenteraad van Vaals heeft in de raadsvergadering van 31 mei 2010 de volgende gevoelen met betrekking tot de jaarrekening 2009 kenbaar gemaakt: Blad 3 van 8

4 1. de gemeenteraad van Vaals stemt niet in met het voorstel om het overschot op schuldhulpverlening in 2009 te reserveren voor 2010, doch deze middelen te laten terugvloeien naar de gemeenten. Het Dagelijks Bestuur stelt voor om in te stemmen met het voorstel van gemeenteraad van Vaals om het restbudget 2009 van schuldhulpverlening terug te laten vloeien. De overweging hierbij is dat het gemeentelijke middelen zijn. Hierbij plaatst het Dagelijks Bestuur de volgende kanttekeningen: - het aantal aanvragen voor schuldhulpverlening neemt toe; - een deel van het overschot 2009 is veroorzaakt door overheveling van de kosten voor schuldhulpverlening naar het werkdeel (dit is incidenteel); - indien in 2010 blijkt dat voor schuldhulpverlening toch meer middelen nodig zijn, wordt hierom via een begrotingswijziging verzocht. Het extra ontvangen budget voor Schuldhulpverlening wordt in 2010 ingezet. Dit betreft geoormerkt geld. Gemeente Margraten Van de gemeente Margraten werd (nog) geen reactie ontvangen. Bijgestelde begroting 2010 Aanpassingen Er zijn enkele kleine tekstuele wijzigingen c.q. aanpassingen doorgevoerd. Inhoudelijk heeft een wijziging plaatsgevonden op de doelstelling qua aantallen bezwaarschriften en beroepszaken. E.e.a. in navolging van de realisatiecijfers In hoofdstuk 2 is ter verduidelijking in de eerste tabel het cliëntenbestand ultimo 2010 toegevoegd en is ter verduidelijking tevens een tabel toegevoegd met een aantal kernindicatoren. De deelnemende gemeenten hebben de volgende gevoelen kenbaar gemaakt. Gemeente Eijsden Gevoelen: de gemeente Eijsden heeft aangegeven de gevoelen niet tijdig kenbaar te kunnen maken i.v.m. de raadsvergadering op 15 juni a.s. : Reactie voor kennisgeving aannemen Gemeente Gulpen-Wittem Gevoelen: het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Gulpen-Wittem heeft medegedeeld dat de gemeenteraad in haar vergadering van 27 mei 2010 heeft ingestemd met de 1 e begrotingsbijstelling Reactie voor kennisgeving aannemen. Blad 4 van 8

5 Gemeente Meerssen Gevoelen: de gemeenteraad van de gemeente Meerssen heeft geen nadere opmerkingen gemaakt met betrekking tot de gevoelen zoals kenbaar gemaakt door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Meerssen in haar vergadering van 11 mei 2010: 1. dat het college van mening is dat m.b.t. re-integratieactiviteiten richting werk de prioritering op de cliënten met een korte afstand tot de arbeidsmarkt moet worden gehandhaafd, zolang de effecten van de economisch crisis nog niet zijn uitgekristalliseerd. 2. dat het college van mening is dat Pentasz er alles aan moet doen om ervoor te zorgen dat het aantal cliënten minder en gedurende een kortere periode stijgt en het aantal eerder en sneller zal dalen dan waar de begroting van uitgaat. T.a.v. punt 1: Klanten met de kortste afstand tot de arbeidsmarkt hebben tot op heden, in navolging van het in 2009 gekozen scenario 4, prioriteit. Het bestuur heeft er voor gekozen toch weer in te gaan zetten op de doelgroep C omdat: - de groep klanten in de A/B doelgroep al geactiveerd is; - de aanwas van nieuwe klanten in deze doelgroep beperkt is; - de ontvangen budgetten van het Rijk besteed moeten worden om terugbetaling ultimo 2010 aan het Rijk te voorkomen. Hierbij heeft het Dagelijks Bestuur de directie de volgende randvoorwaarden meegegeven: - het werkdeel budget is taakstellend. Indien tussentijds blijkt dat het budget uit genut dreigt te raken, dient de begeleiding wederom beperkt te worden tot de kansrijken; - indien de begeleiding van de C-doelgroep niet mogelijk is binnen de huidige formatie dient tijdelijk extra formatie betaald te worden uit het participatiebudget. T.a.v. punt 2: Het klantenaantal is een kernindicator van Pentasz waar continu op wordt gestuurd. De dienstverlening is er op gericht om instroom te voorkomen en doorstroom c.q. uitstroom te bevorderen. Indien tussentijdse cijfers aanleiding geven tot bijstelling van de begroting wordt dit via begrotingswijzigingen voorgesteld. Gemeente Vaals Gevoelen: de gemeenteraad van Vaals heeft in de raadsvergadering van 31 mei 2010 de volgende gevoelen met betrekking tot de eerste begrotingswijziging 2010 kenbaar gemaakt: 1. de gemeenteraad van Vaals stemt niet in met het voorstel om een bedrag ad uit het participatiebudget (voorheen W-deel) te storten in een voorziening, maar het college opdracht geven tot het opstellen van een dienstverleningsovereenkomst voor additionele werkzaamheden welke uit dit budget gedekt kunnen worden. Blad 5 van 8

6 T.a.v. punt 1: Het Dagelijks Bestuur heeft opdracht gegeven de activering van de C- doelgroep weer in te zetten. Dit om een adequate besteding mogelijk te maken. Zie ook reactie op de gevoelen van de gemeente Meerssen. Bij uitbreiding van de doelgroep zal een bredere benutting van de gelden aan de orde zijn en wordt het participatiebudget ook verder benut. Dit impliceert dat, zonder een extra dienstverleningsovereenkomst, aan de gevoelen van de gemeente Vaals tegemoet gekomen wordt. Er wordt immers weer Pentasz breed ingezet op alle doelgroepen. Gemeente Margraten Van de gemeente Margraten werd (nog) geen reactie ontvangen. Begroting 2011 Aanpassingen Er zijn enkele kleine tekstuele wijzigingen c.q. aanpassingen doorgevoerd. Ter verduidelijking zijn daar waar nodig kleine aanpassingen in tabellen gedaan. De deelnemende gemeenten hebben de volgende gevoelen kenbaar gemaakt. Gemeente Eijsden Gevoelen: de gemeente Eijsden heeft aangegeven de gevoelen niet tijdig kenbaar te kunnen maken i.v.m. de raadsvergadering op 15 juni a.s. : Reactie voor kennisgeving aannemen Gemeente Gulpen-Wittem Gevoelen: de gemeente Gulpen-Wittem heeft medegedeeld dat de gemeenteraad in haar vergadering van 27 mei 2010 heeft ingestemd met de begroting 2011 en heeft hierbij de navolgende gevoelen kenbaar gemaakt: 1. Aangegeven wordt dat deze begroting beleidsarm wordt ingezet en de inzet beperkt blijft tot kansrijke groepen. Hoe wordt omgegaan met andere doelgroepen? Is de verwijzing naar het sociaal beleid (minimaregelingen) voldoende? Wat betekent het om vanuit de regelingen de participatie te bevorderen? En wat vinden de gemeenten van de rol van Pentasz daarin? Hoe actief moet die rol worden ingevuld? 2. Welke rol willen de gemeenten Pentasz geven op het gebied van volwasseneneducatie? De doelgroep is veel breder dan alleen Pentasz. Over de werving van doelgroepen zullen gemeenten een fundamentele uitspraak moeten doen. Welke doelgroepen moeten geprioriteerd worden? Hoe grijpen de verschillende loketten in elkaar? 3. Komt de participatieladder terug in de rapportages? De doelstelling van sociale stijging blijft gehandhaafd. Ten gevolge van de economische crisis worden er tijdelijk andere keuzes gemaakt maar periodiek zal moeten worden bezien in hoeverre dit gehandhaafd blijft. Blad 6 van 8

7 T.a.v. punt 1: zie de reactie bij de gemeenten Vaals en Meerssen. Er is opdracht gegeven om de activering van alle doelgroepen weer op te pakken met de kanttekening dat het participatiebudget taakstellend is. Voor de gemeente Gulpen-Wittem betekent dat zeer selectief gekeken moet worden naar activering van de C-doelgroep omdat de gemeente vorig jaar al een deel van het budget van 2010 heeft benut. T.a.v. punt 2: dit is een discussie die met de gemeenten gevoerd moet worden. Een deel van de discussie komt mogelijkerwijs aan bod in de strategiesessie met uw Algemeen Bestuur. T.a.v. punt 3: de participatieladder wordt in 2010 geïmplementeerd. Het Dagelijks Bestuur is voornemens om in 2011 via de reguliere P&C instrumenten te rapporteren over de indeling van klanten op de participatieladder. Gemeente Meerssen Gevoelen: zie voor gevoelen hetgeen vermeld bij de bijgestelde begroting Gemeente Vaals Gevoelen: de gemeenteraad van Vaals heeft in de raadsvergadering van 31 mei 2010 de volgende gevoelen met betrekking tot de begroting 2011 kenbaar gemaakt: 1. niet in te stemmen met de begroting 2011 op het volgende punt: storting in een voorziening van ,- uit het participatiebudget (voorheen W-deel), maar het college opdracht geven tot het opstellen van een dienstverleningsovereenkomst voor additionele werkzaamheden welke uit dit budget gedekt kunnen worden. 2. Daarnaast heeft de raad het college opdracht gegeven tot het opstellen van een dienstverleningsovereenkomst voor additionele werkzaamheden welke uit dit budget gedekt kunnen worden. Tevens heeft de gemeenteraad uitgesproken dat dient ingezet te worden op een reductie van de bedrijfsvoeringskosten met tenminste 5%. Ten aanzien van punt 1: Zie conceptreactie bijgestelde begroting Ten aanzien van punt 2: het voorstel om een taakstellende korting op te leggen m.b.t. de begroting van 2011 het volgende. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 21 september 2010 zal een richting gekozen worden voor de volgende jaren. In tijden van crisis en toenemende klantenaantallen kan een taakstellende bezuiniging alleen gerealiseerd worden indien het bestuur keuzes maakt om bepaalde taken niet meer uit te voeren c.q. anders uit te voeren. Overigens is in de begroting 2011 reeds een bezuiniging geëffectueerd van ca. 2% (van ultimo 2009 naar in 2011) Het doorvoeren van bezuinigingen hangt samen met de volgende zaken: 1. visie en beleidsrichting die uw bestuur in wenst te gaan voor de komende jaren. Dit zal een onderdeel vormen van de strategische sessie in september en hangt mede samen met landelijke ontwikkelingen op het gebied van de sociale zekerheid; 2. bedrijfsvoeringsaspecten en keuzes die gemaakt worden op het gebied van Blad 7 van 8

8 administratieve lastenverlichting (bijv. ambtshalve verstrekkingen). Dit wordt voorbereid door de directie en besloten in het Dagelijks Bestuur; 3. lokale ontwikkelingen op het gebied van arbeidsmarkt en het aantal klanten dat gebruik maakt van de diensten van Pentasz. Gemeente Margraten Van de gemeente Margraten werd (nog) geen reactie ontvangen. Juridische consequenties & juridische risico s N.v.t. Personele of organisatorische consequenties & risico s N.v.t. Financiële consequenties & risico s N.v.t. Advies Het Dagelijks Bestuur stelt voor om de volgende financiële stukken vast te stellen met de volgende opmerkingen: - Jaarrekening 2009 vaststellen onder voorwaarde dat het overschot op het budget Schuldhulpverlening (m.u.v. de extra middelen) terugvloeit naar de gemeenten. - 1 e Begrotingsbijstelling 2010 vaststellen, waarbij v.w.b. re-integratie wederom wordt ingezet op de C-doelgroep (zorg klanten) - Begroting 2011 vaststellen, waarbij v.w.b. re-integratie wederom wordt ingezet op de C-doelgroep (zorg klanten) Communicatietraject Ná vaststelling van de betreffende documenten door uw Algemeen Bestuur vindt verzending plaats aan: - de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten (inclusief een reactie op de gevoelen); - de colleges van de deelnemende gemeenten (inclusief een reactie op de gevoelen); - de cliëntenraad; - de provincie; - de accountant. Stappenplan Nvt. Bijlagen: - jaarrekening 2009; - 1 e begrotingsbijstelling 2010; - begroting 2011 e.v. Blad 8 van 8