g j GD

Transcriptie

1 g j Iirli!IIIIA!!!9 2 GD Meerjarenbegroting

2 20a Johan de WIttgymnasium 3. (.(5)BUORAGEN OCW / aantal Iln Meerjarenbegroting Johan de WittgymnasK,,,, Personele bekostiging regulier Personele bekostiging groei 80 Personeel en Arbeidsmarktbeleid 8 Leerlinggebonden financiering 85 Leerlinggebonden financiering personeel 820 Garantiebekostiging LOF regulier 825 Garantiebekostiging LGF P&Abeleid 849 Herverdeling personele baten (allocatie) 826 Prestatiebox Bestemmingsbox personeel 822 Prestatiebox personeel 850 Materiële instandhouding regulier Materiële instandhouding groei 865 Leerlinggebonden financiering materieel 899 Herverdeling materiële baten (Normatieve) rijksbijdragen OCIN Geoormerkte subsidies ministerie 8202 Niet geoormerkte subsidies ministerie 827 Bekostiging impulsgebieden 8205 Geoormerkte subsidies personeel ministerie 820 Niet geoormerkte subsidies personeel ministerie 82 Loonkosten subsidie 00P basisscholen 822 Subsidie voor studieverlof 823 longe leerkrachten 824 NOA 825 Bestemmingsbox 8222 Bekostiging impulsgebieden personeel 8225 Bijz. bekostiging wegens samenvoeging 8226 Bijz. bekostiging aanw. visueel gehand. leerlingen 8227 Bijz. bekostiging aanw. zigeunerkinderen 8228 Bijz. bekostiging eerste opvang vreemdelingen 8229 Bijz. bekostiging leerlingen rondtrekkend bestaan 8230 Bijz. bekostiging wegens schipperskinderen 823 Bijz. bekostiging bijzondere situaties 8232 Bijz. bekostiging ivm toename asielzoekers 8235 GLO bekostiging (gezinslocatie asielzoekers) 8240 Overgangsbekostiging (V)S0 824 Overgangsbekostiging (V)S0 personeel 8242 Overgangsbekostiging (V)S0 materieel 8250 Geoormerkte subsidies materieel ministerie 8255 Niet geoormerkte subsidies materieel ministerie Bestemmingsbox materieel 826 Prestatiebox materieel Bekostiging impulsgebieden materieel 8270 Vrijval investeringssubsidie ministerie 8275 Bekostiging lesmateriaal Functiemix Randstad regio Kwaliteit VO 8278 Lerarenbeurs Maatschappelijke stage 8280 Vroegtijdig schoolverlaten 828 Leerplusarrangement 8282 VAVO 8290 Overige subsidies ministerie 829 Overige subsidies personeel ministerie 8292 Overige subsidies materieel ministerie 3..2 Overige subsidies OCW Totaal (RIJKS)BIJDRAGEN OCW C C C Budget lichte ondersteuning 830 Budget zware ondersteuning 3..3 Ontvangen doorbetalingen Rijksbijdragen SWV

3 3.2 OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN 8200 Vergoeding gemeente 8205 Vergoeding gemeente personeel 820 Vergoeding gemeente materieel 8290 Vergoeding gemeente overig 8295 Vergoeding gemeente ivm doordecentralisatie 3.2. Gemeentelijke bijdragen Vergoeding provincie Vergoeding provincie personeel 8220 Vergoeding provincie materieel Vrijval investeringssubsidie overheden Overige overheidsbijdragen Overige overheidsbijdragen personeel Overige overheidsbijdragen materieel Restitutie premies Overige Totaal OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN 3.5 OVERIGE BATEN 8500 Verhuur 8505 Kluishuur Detachering Schenkingen Sponsoring Ouderbijdragen Ouderbijdragen Cambridge Engels lessen Schoolzwemmen Baten activiteiten overig 8550 Baten bestuur Tussenschoolse opvang Oudervereniging/Ouderraad Reizen en excursies 8560 Introductie en werkweken Leermiddelen Opbrengst kantine Bijdrage bestuur Bijdrage Samenwerkingsverband Ondersteuningsbudget ambulante begeleiding Vrijval investeringssubsidie derden Overige personele bijdragen derden Projecten Bijdrage van derden Bijzondere baten Overige baten Totaal OVERIGE BATEN PRIVATE BATEN Totaal PRIVATE BATEN Totaal BATEN 230~ C n i 0 ~

4 4. PERSONELE LASTEN 40 Loonkosten 4 Loonkosten DIR 42 Loonkosten OP 43 Loonkosten 00P 44 Loonkosten schoonmaakpersoneel 45 Loonkosten detachering 46 Loonkosten projecten 47 Loonkosten vervangingen eigen rekening 49 Loonkosten Vervangingsfonds 420 Loonkosten BAPO 42 Loonkosten ouderschapsverlof 422 Loonkosten adm. personeel 423 Loonkosten overig 424 Jubileumuitkeringen 440 Werkkostenregeling 450 Opgebouwde Aanspraken 460 Sociale lasten 46 Sociale lasten aanspraken 462 Interne premie ERD vervangingen 465 Pensioenlasten 4.. Lonen en salarissen BOO _ Dotatie voorziening jubilea 42 Vrijval voorziening jubilea 422 Dotatie voorziening spaarverlof 423 Vrijval voorziening spaarverlof 424 Dotatie overige personele voorzieningen 425 Vrijval overige personele voorzieningen 426 Dotatie voorziening reorganisatie 427 Vrijval voorziening reorganisatie 4220 Loonkosten niet via salarisadministratie 422 Extern personeel 4222 Schoolbegeleidingsdiensten 4223 Ambulante begeleiding 4224 Kosten Payroll 4230 Personeelskantine 423 (Na)Scholing en cursussen 4232 Studiedagen en conferenties 4233 Werving personeel 4234 Reis en verblijf 4235 Activiteiten personeel 4236 Bedrijfsgezondheidsdienst 4237 Personele premies 4238 Personele verzekeringen 4239 Interne in en uitleen personeel 4240 Feesten en jubilea 4250 Advieskosten personeel 4290 Overige personele lasten 4299 Herverdeling personele lasten (allocatie) 4..2 Overige personele lasten Uitkeringen 430 Uitkeringen Vervangingsfonds 4302 Uitkeringen VF extern personeel 4303 Uitkeringen VF administratieve vervangingen 4304 Saldo KRO 4..3 Uitkeringen Totaal PERSONELE LASTEN C C C

5 e 4.2 AFSCHRIJVINGEN 4200 Afschrijvingslasten Immateriële vaste activa Afschrijvingslasten gebouwen Afschrijvingslasten verbouwingen 4220 Afschrijvingslasten groot onderhoud 4225 Afschrijvingslasten inrichting schoolplein Afschrijvingslasten inrichting gymzaal/speellokaal Afschrijvingslasten inventaris en apparatuur Afschrijvingslasten machines en installaties Afschrijvingslasten MFA apparatuur en installaties Afschrijvingslasten meubilair Afschrijvingslasten schoolmeubilair Afschrijvingslasten kantoormeubilair Afschrijvingslasten ICT Afschrijvingslasten software Afschrijvingslasten ov. inventaris en apparatuur Afschrijvingslasten leermethoden Afschrijvingslasten leermethoden digitaal Afschrijvingslasten bibliotheek / mediatheek 4228 Afschrijvingslasten huurboeken Afschrijvingslasten vervoersmiddelen Afschrijvingslasten overige materiële vaste activa Afschrijvingslasten correcties mva 0 Administratie onafhankeli'k Totaal AFSCHRIJVINGEN E E E E 6 _ HUSVESINGSLASTEN 4300 Huren Huren sportaccomodaties Verzekeringen huisvesting Onderhoud Groot onderhoud Onderhoud elektrotechniek Onderhoud werktuigbouwkundig 4330 Onderhoudscontracten Energie Gas Water Elektriciteit Schoonmaakbedrijf Overige schoonmaaklasten Publiekrechtelijke heffingen Afvalverwerking 4370 Beveiliging Tuinonderhoud Bijdrage huisvestingslasten Overige huisvestingslasten Dotatie voorziening onderhoud Vrijval voorziening onderhoud 0 Administratie onafhankeli'k Totaal HUISVESTINGSLASTEN E E E E INSTELLINGSLASTEN 4400 Administratiekantoor Accountant Deskundigenadvies Juridische kosten 440 Telefoon/fax Porti Drukwerk Schoolgids 4425 Kantoorbenodigdheden Planmatig onderhoudsbeheer 4450 Onkostenvergoedingen RvT / bestuur 4455 Vergaderkosten Public relations en marketing Bijdrage aan scholen 4470 Beheer en bestuur Overige administratielasten 4.4. Administratie en beheer

6 e Leermiddelen Leermiddelen verbruik Leermiddelen gebruik Leermiddelen LOF Leermiddelen secties 4420 Klein inventaris 442 ICT 4425 ICT hardware 4426 Cl leasekosten 4427 ICT systeembeheer ICT software ICT Licenties Website Overige ICT lasten Mediatheek en bibliotheek Reproductie 4424 Kopieermaterialen Overige materialen Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4430 Dotatie overige voorzieningen 4435 Vrijval overige voorzieningen Administratie onafhankelijk Dotatie overige voorzieningen Besomd% Mutaties voorziening wegens oninbaarheid Kabeltelevisie en overige rechten 4444 Abonnementen Contributies Representatie Medezeggenschap en ouderraad Overige verzekeringen Culturele vorming 4445 Sportdag en vieringen Reizen en excursies Leerlingenzorg Testen en toetsen 4446 Schoolzwemmen Vervoersmiddelen Leerlingkantine en automaten Levensbeschouwing Activiteiten ouderbijdrage Activiteiten overig Lasten bestuur Bijdrage aan bestuur 4447 Bijdrage aan derden Bijdrage Vavo leerlingen Tussenschoolse opvang Bijdrage aan Samenwerkingsverband Projecten Bijzondere lasten Overige onderwijslasten Herverdeling materiele kosten Overig ille I B I 2 ~ 0 2 f f ig l C

7 LEERMIDDELEN O I I!I Bi I g: E Iff I :I] !M PRIVATE LASTEN Totaal PRIVATE LASTEN PI ES I EE ~ EdEE43:M = M I J Saldo BATEN en LASTEN E fj C C C FOLI2 5. FINANCIËLE BATEN Rente bank 8800 Rente spaarrekening Baten financiële vaste activa Totaal FINANCIËLE BATEN FINANCItLE LASTEN Rentelasten 4800 Bankkosten (periodiek) Lasten financiële vaste activa Totaal FINANCIËLE LASTEN Wo Saldo FINANCIËLE BATEN en LASTEN C C BUITENGEWONE BATEN O Administratie onafhankelijk 6.2 BUITENGEWONE LASTEN O Administratie onafhankelijk! M EXPLOITATIESALDO 0:IEFM5 0 3 M " I O M E " SIMI2 FITLE2 IM5

8 JOHAN DE WITTGYMNASIUM Oranjcpark 3 3 LP Dordrecht Tel Toelichting op de meerjarenbegroting Bij het bepalen van het leerlingenaantal is uitgegaan van de historische doorstroomcijfers en een licht dalende instroom in klas vanaf 205. De meerjarenbegroting is gebaseerd op kalenderjaren. De toelichting op de begroting 205 (gebaseerd op een aantal van 774 leerlingen) is tegelijkertijd met de begroting 205 gemaakt. Bij de bekostiging lesmateriaal is uitgegaan van een gelijkblijvende bekostiging van C 298,57. In overeenstemming met het schoolplan zal er tot en met 209 een bedrag van C , begroot worden voor cursuskosten. Toelichting op de begroting van 206 (gebaseerd op een aantal van 800 leerlingen) Baten: Bij de berekening van de bekostiging van de personeelskosten is rekening gehouden met een lichte stijging van de bijdrage voor de "functiemix"; De Prestatiebox zal in tegenstelling tot eerdere berichten tot 208 worden uitgekeerd en daarna structureel aan de lumpsum worden toegevoegd. Tot 208 zal de Prestatiebox substantieel worden verhoogd. In de begroting is rekening gehouden met een 0,28% verhoging van de bekostiging; De vrijwillige ouderbijdrage zal in 206 niet worden verhoogd. De verplichte ouderbijdrage voor Cambridge Engels zal in 206 niet worden verhoogd. M.i.v. augustus 206 zal de verplichte ouderbijdrage voor deelname aan Cambridge Engels verhoogd worden met ongeveer,5%; M.i.v. augustus 206 zal de vrijwillige ouderbijdrage worden verhoogd met C 5, voor elk leerjaar o.a. i.v.m. de gestegen reproductiekosten; Lasten: De salariskosten liggen fractioneel lager in vergelijking met 205. Ondanks de stijging van het aantal leerlingen, zal er waarschijnlijk één onderbouwklas minder gevormd worden. met de investeringen in nieuwbouw en renovatie. Aan de post "onderhoudsvoorziening" zal in 206 wederom C ,= gedoteerd moeten worden, in overeenstemming met de door de gemeente Dordrecht opgestelde MOP. Aan de bestemmingsreserve "Uitgestelde BAPO" zal de komende jaren niets meer toegevoegd worden, omdat met de huidige reserve alle aanspraken afgedekt zijn;

9 Aan de voorziening "Jubilea" zullen de komende jaren geen dotaties gedaan worden; de huidige voorziening is toereikend ; (Eventuele) positieve resultaat van 206 zal toegevoegd worden aan de algemene reserve. De komende jaren verwachten we uitgaven aan ICThardware m.b.t. het vervangen van PC's. Daarom is C 9.000, per jaar opgenomen in de meerjarenbegroting, om de pc's gefaseerd te vervangen. Toelichting op de begroting van 207 (gebaseerd op een aantal van 86 leerlingen) Baten: Bij de berekening van de bekostiging van de personeelskosten is rekening gehouden met een lichte stijging van de bijdrage voor de "functiemix"; De vrijwillige ouderbijdragen en vergoeding voor Cambridge Engels lessen worden niet verhoogd. Lasten: Door de stijging van het leerlingaantal is een extra klas voorzien in de onderbouw en extra clusters in de bovenbouw. We verwachten daarom een stijging van salariskosten van C , Toelichting op de begroting van 208 (gebaseerd op een aantal van 840 leerlingen) Baten: Bij de berekening van de bekostiging van de personeelskosten is rekening gehouden met een licht stijgende bijdrage voor de "functiemix"; In de begroting van 208 is géén verhoging van de vrijwillige ouderbijdrage begroot; In de begroting van 208 is ook géén verhoging van de Cambridge Engels bijdrage begroot. Lasten: De personeelskosten stijgen met C , vanwege extra clusters in de bovenbouw. Toelichting op de begroting van 209 (gebaseerd op een aantal van 84 leerlingen) Baten: Bij de berekening van de bekostiging van de personeelskosten is rekening gehouden met een licht stijgende bijdrage voor de "functiemix"; Lasten: De loonkosten dalen per saldo licht. In de onderbouw wordt een klas minder gevormd en in de bovenbouw worden extra clusters gevormd.

10 Enige kanttekeningen bij de meerjarenbegroting: Gemeentefonds. Voor de volgende jaren is volstrekt onduidelijk hoe hoog deze bekostiging voor onze school zal zijn, daarom is er voor de jaren 206 tot 209 geen rekening mee gehouden. De intensiveringsmiddelen uit het Nationaal Onderwijs Akkoord (NOA) behelzen een bedrag van 33 miljoen in 205 dat oploopt tot 46 miljoen in 208. Deze middelen zijn onderdeel geworden van de nieuwe Prestatiebox. Met deze gegevens zijn de uitkeringen in het kader van de Prestatiebox berekend voor deze meerjarenbegroting. Per augustus 204 is het entreerecht ingevoerd, waardoor een groot aantal docenten gepromoveerd is naar een andere functie met bijbehorende schaal. Dit zorgt uiteraard voor een significante stijging van de loonkosten. Daarnaast zorgen de implicaties van de nieuwe cao voor een stijging in de loonkosten, omdat sommige docenten hun persoonlijk budget (50 uur bij een full time dienstverband) inzetten voor lesvermindering. Verwacht wordt dat de materiele lumpsum gehandhaafd blijft op het peil van 204. In de loop van 205 zal pas bekend worden welk bedrag er aan loonruimte vrij komt. Dordrecht, september 204