Geen verandering voor u. U kunt de beleggingsmogelijkheden voor uw werknemers beperken.

Transcriptie

1 De verschillen tussen het Zwitserleven Privilege BedrijfsPensioen GarantieKapitaal met OverrenteAandeel en het Zwitserleven Exclusief Pensioen Voor een vernieuwde overeenkomst, met een ingangsdatum op of na 1 januari U ontvangt een voorstel voor een andere pensioenregeling voor uw werknemers. In dit document brengen wij belangrijke verschillen tussen de twee producten zo goed mogelijk in beeld. Heeft u na het lezen van dit overzicht nog vragen? Neemt u dan contact op met uw adviseur of bel met Zwitserleven. De vernieuwing van uw overeenkomst Een ander product van Zwitserleven U heeft nu het Privilege Bedrijfspensioen Garantiekapitaal met winstdeling op basis van OverrenteAandeel. Er is overrente als het U-rendement, nadat wij de kosten er vanaf hebben gehaald, hoger is dan de rekenrente. Deze overrente wordt standaard aangewend voor verhoging van het verzekerde kapitaal. Uw werknemer loopt geen beleggingsrisico. Zwitserleven stopt met dit product. Het Zwitserleven I-Exclusief Pensioen op basis van beleggingen Uw werknemer belegt. Met de premie die beschikbaar is belegt uw werknemer in beleggingsfondsen van Zwitserleven, RZL en ASN. Rendementen op de beleggingen leiden tot meer of minder beleggingswaarde op de pensioendatum. Zwitserleven of een andere verzekeraar naar keuze van uw werknemer, zet de waarde van de beleggingen op de pensioendatum om naar pensioen. Veranderingen in de premie en kosten Geen verandering voor u. U kunt de beleggingsmogelijkheden voor uw werknemers beperken. Risicopremie RekenrenteGarantie In de regeling die u nu heeft is, naast de verzekeringspremie soms een Risicopremie voor Rekenrentegarantie verschuldigd. De premie voor u werknemers wordt belegd voor pensioen. Uw werknemer loopt beleggingsrisico. Dat is het risico dat lage (of hoge) rendementen kunnen leiden tot minder (of meer) beleggingswaarde die we op de pensioendatum omzetten naar pensioen. Het pensioen wordt dan lager (of hoger). Uw werknemers kunnen de beleggingsverantwoordelijkheid voor het beleggen overlaten aan Zwitserleven, of zelf de verantwoordelijkheid nemen. De werknemer krijgt via het Jaarlijks Waardeoverzicht inzicht in rendement. Uw vernieuwingsvoorstel Wat merkt u hiervan? Wat merken uw werknemers hiervan? Het Zwitserleven Exclusief Pensioen kent geen Risicopremie Rekenrentegarantie. Betaalt u nu Risicopremie Rekenrentegarantie? Na verlenging van uw overeenkomst naar het Zwitserleven Exclusief Pensioen vervalt dit. 1

2 We gaan uit van een pensioenrichtleeftijd van 67 jaar De pensioenrichtleeftijd is per 1 januari 2014 wettelijk naar 67 jaar gegaan. Is de leeftijd waarop uw werknemer met pensioen gaat volgens de regeling die u nu heeft geen 67 jaar? Dan verandert dat voor de nieuwe pensioenopbouw. De pensioenrichtleeftijd is 67. De beschikbare premiestaffel loopt tot U stelt langer premie beschikbaar. Pensioenleeftijd is de regeling is gebaseerd op 67 jaar pensioenrichtleeftijd 67. Uw werknemer bouwt twee jaar langer pensioen op. Vervroeging en uitstel van de pensioendatum blijft mogelijk. De pensioenopbouw heeft een maximale hoogte Met ingang van 1 januari 2014 is het fiscaal maximale kader waarbinnen pensioen mag worden opgebouwd verlaagd. Per 1 januari 2015 wordt dit nog verder beperkt. In uw huidige regeling heeft u een bruto staffel. Het Zwitserleven Exclusief Pensioen kent alleen netto staffels. Bij de netto staffel worden de kosten en de premie voor geen premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid niet meer uit de beschikbare premie betaald. Ze worden apart bij u in rekening gebracht. De beschikbare premie wordt voor 100% belegt en komt volledig ten goede van de opbouw voor het ouderdomspensioen. De minimale AOW franchise is aangepast Per 1 januari 2015 wordt de fiscaal minimale AOW-franchise voor beschikbare premieregelingen verlaagd naar 100/75 van de enkele gehuwde AOW. Naar verwacht is dat (definitief bedrag bekend eind december). In het Zwitserleven Exclusief Pensioen gaan we, zoveel als mogelijk uit van een kostenneutraal voorstel. De franchise die we in het voorstel hanteren is minimaal 10/7 van de enkele gehuwde AOW. De hoogte van het pensioen is gebaseerd op de franchise die u in uw voorstel ziet staan. U kunt ervoor kiezen om de werknemers voor de lagere opbouwpercentages te compenseren door de franchise in de nieuwe pensioenregeling te verlagen naar het nieuwe fiscale minimum. Zonder compensatie heeft uw werknemer een lagere pensioenopbouw. 2

3 Het pensioengevend loon heeft een maximale hoogte Het pensioengevend loon wordt vanuit fiscale wetgeving per 1 januari 2015 beperkt tot ,-. Heeft u werknemers in uw regeling met een pensioengevend loon boven ,-? Een wettelijke begrenzing van het pensioengevend loon per 1 januari 2015 tot Dit maximum geldt niet voor de berekening van een eventueel arbeidsongeschiktheidspensioen. Voor werknemers met een pensioengevend loon van meer dan Over het meerdere mag u geen pensioenpremie meer betalen. Voor pensioenopbouw daarboven is een andere oplossing nodig. Voor de toekomst (veel) lager pensioen voor werknemers met een pensioengevend loon boven Voor pensioenopbouw daarboven is een andere oplossing nodig. Het partnerpensioen en wezenpensioen voor de pensioendatum heeft een maximale hoogte De fiscaal maximale opbouwpercentages per dienstjaar voor het te verzekeren partner- en wezenpensioen worden per 1 januari 2015 verder beperkt. Zijn de opbouwpercentages voor het partner- en wezenpensioen in uw regeling hoger dan de fiscaal maximaal toegestane percentages In het Zwitserleven Exclusief Pensioen bieden wij de fiscaal maximaal toegestane percentages voor de risicodekkingen. De hoogte van het partnerpensioen en de hoogte van het wezenpensioen zijn beperkt tot het percentage dat u in uw voorstel ziet staan. Deze premies worden apart in rekening gebracht.. Bij overlijden van de werknemer ontvangen de partner en de kinderen mogelijk lagere pensioenuitkeringen. De tarieven voor pensioen zijn aangepast De levensverwachting neemt toe en de rentestand is laag. Dit heeft gevolgen voor de tarieven die wij voor pensioen hanteren. Technische en bedrijfseconomische grondslagen van het Zwitserleven Exclusief Pensioen, voor de risicopensioenen zijn vastgesteld op overlevingstafel ZL 2012 en een vaste rekenrente van 2,5%. Het kan zijn dat uw risicopremie voor de aanvullende verzekeringen en voor geen premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid hierdoor verandert. Meer over de bepaling van tarieven vindt u in de bijlage Technische Grondslagen. Tariefsgarantie De regeling die u nu heeft kent tariefsgarantie voor de termijn van de overeenkomst. Tariefsgarantie voor de termijn van de overeenkomst. Als de marktrente of het risico om arbeidsongeschikt te worden verandert, merkt u daar niets van tijdens de termijn van de overeenkomst. 3

4 Solvabiliteit- en beheerkosten In uw huidige pensioenregeling geldt voor de vergoeding van de kosten van Solvabiliteit- en beheerkosten het volgende: Bij voldoende overrente: af te trekken van de overrente. Bij onvoldoende overrente wordt het tekort doorgeschoven en verrekent met positieve resultaten in de toekomst. Tijdens de duur van de overeenkomst: vanaf 0,35% van de voorziening. Na afloop van de overeenkomst: 0,75% van de voorziening. De beheerkosten in het Zwitserleven Exclusief Pensioen (nieuwe pensioenopbouw) zijn afhankelijk van de gekozen fondsen 0,54% - 1,08% als afslag op het rendement. De beheerkosten kunnen veranderen. Voor de opgebouwde aanspraken, in het Zwitserleven Privilege BedrijfsPensioen Garantiekapitaal met OverrenteAandeel blijven beheerkosten verschuldigd. Accepteert u dit verlengingsvoorstel? Dan geven wij korting op de beheerkosten van het beëindigde Zwitserleven Privilege BedrijfsPensioen GarantieKapitaal met OverrenteAandeel. Deze bedraagt dan 0,35% over de voorziening. Deze korting geldt voor de nieuwe contractperiode die hoort bij het Zwitserleven Exclusief Pensioen. Kiest u voor een ander product van Zwitserleven, dan geven wij minder korting op de beheerkosten. Gedurende de nieuwe contractperiode rekenen wij dan 0,5% in plaats van 0,75% over de voorziening. De wijze waarop we die in rekening brengen is gelijk aan die voor een actief contract. De beheerkosten gaan ten laste van het rendement. Pensioenaanvullen In uw huidige regeling is het niet mogelijk dat werknemers zelf aanvullende pensioenpremie betalen om aan te vullen tot het fiscale maximum. Pensioen aanvullen mogelijk Hier zijn extra kosten aan verbonden. De werknemer kan aanvullen tot de maximale staffel. De kosten voor advies De kosten voor advies konden vroeger onderdeel zijn van de premie die u aan ons betaalde. Wij betaalden dat door aan de adviseur. Dat heet provisie. De kosten voor advies mogen wettelijk geen onderdeel van de premie meer uitmaken. In het Zwitserleven Exclusief Pensioen betaalt u geen kosten voor advies. U maakt met uw adviseur afspraken over zijn vergoeding. 4

5 De kosten apart, en geheel voor uw rekening Bij de regeling die u nu heeft is sprake van een bruto beschikbare premiestaffel. Daarin is een opslag voor geen premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid, een opslag voor de kosten van administratie en een opslag voor de beloning van uw adviseur opgenomen. Het Zwitserleven Exclusief Pensioen kent een netto beschikbare premiestaffel. De kosten voor geen premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid, administratie en beloning van uw adviseur zijn apart en geheel voor uw rekening. De kosten voor advies betaalt u rechtstreeks aan uw adviseur. De premie voor aanvullende verzekeringen is apart en geheel voor uw rekening. De uitvoerings- en administratiekosten en extra premie voor eventuele termijnbetaling zijn apart en geheel voor uw rekening. 172,52 (2014) per individuele inkomende of uitgaande waardeoverdracht. Korting volgens tabel, op de jaarlijkse administratiekosten per werknemer. Omdat u als werkgever zelf deze administratiekosten betaalt, is ook de korting voor u. Veranderingen in de dekkingen U betaalt minder beschikbare premie aan Zwitserleven. Kosten en risicopremies betaalt u apart. U maakt met uw adviseur afspraken over zijn vergoeding. U betaalt alle premies voor de aanvullende verzekeringen zelf. U betaalt de uitvoerings- en administratiekosten en extra premie voor eventuele termijnbetaling zelf. Aparte kosten ook voor individuele uitgaande waardeoverdracht. De korting is na verlenging voor u. De beschikbare premie uit de netto beschikbare premiestaffel is 100% voor het beleggen. De beschikbare premie volgens de staffel is 100% voor het beleggen. De beschikbare premie volgens de staffel is 100% voor het beleggen. In de regeling die u nu heeft, gebruiken we de kwantumkorting volgens tabel voor een hoger verzekerd kapitaal voor uw werknemer. Na verlenging heeft uw werknemer geen voordeel meer uit de korting. De mogelijkheden voor vaste stijging van het Partner-, Wezen- en het Nabestaandenoverbruggingspensioen zijn veranderd Zwitserleven heeft de keuzes hierin beperkt. U kunt kiezen voor het meeverzekeren van 0 of 3% stijging van ingegane pensioenen. In het voorstel zie u waar we bij het Zwitserleven Exclusief Pensioen van uitgegaan zijn. Heeft u in uw huidige regeling een ander stijgingspercentage dan 0 of 3%? In het vernieuwde voorstel is de stijging van het Nabestaandenpensioen en/of het Nabestaandenoverbruggingspensioen 0% of 3%. Dit heeft gevolgen voor de premie. De werknemers kunnen een ander stijgingspercentage krijgen dan ze nu hebben. 5

6 Voorportaalregeling Een voorportaalregeling is bedoeld voor werknemers, die de toetredingsleeftijd nog niet hebben bereikt, maar wel een partner hebben. Er is dan dekking bij overlijden. Heeft u een regeling met een voorportaalregeling? In het Zwitserleven Exclusief Pensioen is de voorportaalregeling inclusief geen premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid standaard opgenomen. Had u deze dekking niet, dan is deze nu wel standaard in ons voorstel opgenomen. Een werknemer in de voorportaalregeling, ontvangt bij arbeidsongeschiktheid een (gedeeltelijke) vrijstelling van premiebetaling. Had u deze dekking niet, dan is deze nu wel standaard in het voorstel opgenomen. Een werknemer in de voorportaalregeling ontvangt bij arbeidsongeschiktheid een (gehele of gedeeltelijke) vrijstelling van premiebetaling. Direct na overlijden van de werknemer keren we partneren wezenpensioen uit. Arbeidsongeschiktheid verzekerd op basis van 6 klassen, net als de WIA Was in uw huidige regeling arbeidsongeschiktheid verzekerd op basis van een ander aantal klassen en Maatschappijbeoordeling? In het Zwitserleven Exclusief Pensioen geldt het volgende: Arbeidsongeschiktheid is verzekerd op basis van 6 klassen, zoals in de WIA. Staffelvolgende vrijstelling. WIA (UWV)-volgende beoordeling. 104 weken wachttijd. Gangbare arbeid. De dekking volgt de Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA). De dekking sluit beter aan bij de werkwijze van het Uitkeringsinstituut Werknemersverzekeringen (UWV). De klassenindeling volgt de WIA. Beoordeling van de mate van arbeidsongeschiktheid door UWV. Heeft u in uw pensioenregeling een Arbeidsongeschiktheidspensioen verzekerd? De in- en uitlooprisico s veranderen. In uw huidige regeling is het inlooprisico niet verzekerd en het uitlooprisico kan op aanvraag verzekerd worden. Gedeeltelijk arbeidsongeschikte medewerkers die uit dienst gaan, zijn niet verzekerd voor toenemende arbeidsongeschiktheid. 1. Geen inlooprisico voor het arbeidsongeschiktheidspensioen verzekerd. 2. Uitlooprisico verzekerd in overeenstemming met het Convenant in- en uitlooprisico. 3. Heeft u gedeeltelijk arbeidsongeschikte medewerkers met een arbeidsongeschiktheidspensioen, die uit dienst gaan? Zij zijn onder voorwaarden verzekerd voor toenemende arbeidsongeschiktheid. Gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemers met een Arbeidsongeschiktheidspensioen die uit dienst gaan blijven voor hun Arbeidsongeschiktheidspensioen bij Zwitserleven verzekerd voor toenemende arbeidsongeschiktheid. Let op: Er zijn overgangsbepalingen voor zieke of arbeidsongeschikte werknemers. Gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemers met een Arbeidsongeschiktheidspensioen die uit dienst gaan blijven, onder voorwaarden voor hun Arbeidsongeschiktheidspensioen bij Zwitserleven verzekerd voor toenemende arbeidsongeschiktheid. Gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid vormt geen belemmering meer voor arbeidsmobiliteit. Let op: Er zijn overgangsbepalingen voor zieke of arbeidsongeschikte werknemers. 6

7 Maximaal te verzekeren Arbeidsongeschiktheidspensioen Het Arbeidsongeschiktheidspensioen in uw huidige pensioenregeling is gemaximeerd op In het Zwitserleven Exclusief Pensioen s het maximaal te verzekeren Arbeidsongeschiktheidspensioen U betaalt meer AOP-premie voor werknemers met een pensioengevend loon dat leidt tot een AOP van meer dan Het AOP dekt bij arbeidsongeschiktheid een groter deel van het loon voor deze werknemers. Aanmelding van nieuwe deelnemers In de regeling die u nu heeft moeten nieuwe deelnemers binnen drie maanden zijn aangemeld. Bij te late aanmelding geldt de ingang van de toestperiode, pensioenopbouw en dekking pas vanaf de datum van aanmelding. In het Zwitserleven Exclusief Pensioen moet u nieuwe werknemers binnen drie maanden aanmelden bij Zwitserleven. Bij te late aanmelding: ingang toetsperiode, pensioenopbouw en dekking alsof de werknemer tijdig was aangemeld. De kosten en eventuele schade die Zwitserleven lijdt wegens te laat aanmelden zijn voor uw rekening. Geen nadeel meer voor uw werknemer en zijn partner/kinderen door te late aanmelding. Stagiairs en vakantiekrachten Stagiairs en vakantiekrachten meestal opgenomen in de pensioenregeling. In het Zwitserleven Exclusief Pensioen zijn stagiairs en vakantiekrachten standaard uitgesloten van deelname aan de pensioenregeling. Geen premie en kosten meer voor stagiairs en vakantiekrachten. Wilt u ze toch verzekeren dan kunt u daarvoor kiezen. Nieuwe stagiairs en vakantiekrachten bouwen geen nieuw pensioen meer op. Nabestaanden overbruggingspensioen (NOVP) verzekerd? Als uw werknemer in de regeling die u nu heeft doorwerkt tot pensioendatum, loopt de dekking daarna gratis door totdat ook de jongere partner 65 is. Als uw werknemer doorwerkt tot pensioenleeftijd 67 of de eerdere AOW-gerechtigde leeftijd, loopt de dekking daarna gratis door totdat ook de jongere partner de AOW-gerechtigde leeftijd heeft bereikt. De dekking van het overlijdensrisico en de premiebetaling lopen langer door vanwege de hogere pensioenleeftijd. Betaalt uw werknemer alle NOVP-premie? Dan is er geen verandering voor u. Het NOVP gaat naadloos over in de AOW. 7

8 Veranderingen in overige zaken In uw huidige pensioenregeling betaalt u per jaar, half jaar, kwartaal of per maand. Betaalde u niet per jaar, dan betaalde u een termijnopslag. Premiebetaling per maand Geen rekening courant meer, maar maandelijkse facturen. De werkgever en werknemer hebben een persoonlijke website. Hierop is wettelijk verplichte informatie terug te vinden en de juridische documenten. U en uw werknemers krijgen meer inzicht in de pensioenregeling. Geen jaarbetaling meer. Geen opslag meer voor maandbetaling. Voor alle mutaties sturen wij maandelijks één verzamelnota. U ontvangt één maand voor de vervaldatum een prolongatiefactuur. Op uw persoonlijke website geeft u eenvoudig mutaties door. Ook heeft u altijd inzicht in uw facturen en alle documenten. Inzicht in de regeling. Terugvinden door uw werknemer van achtergrondinformatie. Zelf doorgeven door uw werknemer van veranderingen in zijn persoonlijke situatie. Zoals een vrijwillige dekking of Pensioen- Aanvullen. Zelf veranderen door uw werknemer van zijn beleggerprofiel en beleggingsfondsen. 8