CAPELLE A/D IJSSEL, 9 maart Onze referentie: ACHT Volledig Financieel Plan. Geachte heer en mevrouw van Achternaam,

Transcriptie

1 V.L. van Achternaam P. van Achternaam Straat 1a 1234 AB PLAATS Intersoftware Lentedans 51B 2907 AX CAPELLE A/D IJSSEL Telefoon Fax Website CAPELLE A/D IJSSEL, 9 maart 2011 Onze referentie: ACHT Betreft: Volledig Financieel Plan Geachte heer en mevrouw van Achternaam, Dit financieel plan is samengesteld naar aanleiding van ons inventarisatiegesprek. U wilt graag advies over herfinanciering van de hypotheek op uw bestaande woning. Op basis van uw wensen en uitgangspunten geven we in dit persoonlijk financieel plan aan welke mogelijkheden beschikbaar zijn om op een (fiscaal) aantrekkelijke manier uw financiële doelen te bereiken. Uw huidige, financiële situatie samen met uw wensen en doelen vormen het startpunt voor ons advies. Op basis daarvan maken we uw huidige financiële risico's en financiële toekomst inzichtelijk. Deze worden of zijn inmiddels met u doorgesproken en hiervoor hebben we in dit financieel plan voorzieningen getroffen. Ons advies wordt uitgebreid toegelicht in dit financieel plan. We verwachten u met dit financieel plan van dienst te zijn en we zien uw reactie met belangstelling tegemoet. Uiteraard zijn we altijd bereid uw vragen te beantwoorden. Met vriendelijke groet, R. Spoel Intersoftware

2 INHOUDSOPGAVE 1 Uw huidige situatie Uw gegevens Uw huidige lastenoverzicht De analyse van uw financiële risico's Uw wensen en doelstellingen Uw benodigde financiering voor dit advies Financieringsopzet Fiscale aftrek van uw hypotheek Het advies De adviessamenvatting De geadviseerde producten Uw nieuwe lastenoverzicht Uw nieuwe netto besteedbaar inkomen De ontwikkeling van uw vermogen De toelichting van het advies Uw hypotheek Wat gebeurt er bij overlijden? Wat gebeurt er bij arbeidsongeschiktheid? Wat gebeurt er bij werkloosheid? Hoe ziet uw pensioen eruit? De akkoordverklaring Bijlage A. De specificatie van uw inkomen en uitgaven Bijlage B. De specificatie van uw vermogen Bijlage C. De specificatie van uw belastbaar inkomen Bijlage D. Het overzicht van de hypotheekvormen Bijlage E. De toelichting van pensioen Bijlage F. De toelichting van sociale voorzieningen Bijlage G. Uw klantprofiel Bijlage H. De disclaimer

3 1 UW HUIDIGE SITUATIE Uw huidige, financiële situatie is het startpunt van een advies. Door een goede inventarisatie van uw huidige situatie krijgen wij inzicht in uw huidige, getroffen voorzieningen. Samen met uw wensen en doelstellingen kunnen wij exact nagaan welke voorzieningen voor uw situatie nodig zijn. 1.1 UW GEGEVENS PERSONALIA V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Adres Straat 1a 1234 AB PLAATS Burgerlijke staat Gehuwd (gem. v. goederen) Gehuwd (gem. v. goederen) Geboortedatum Geslacht Man Vrouw INKOMEN UIT DIENSTVERBAND V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Bruto jaarsalaris uit dienstverband PENSIOENREGELING HUIDIGE WERKGEVER Deelnemer pensioenregeling V.L. van Achternaam Soort pensioenregeling Middelloonstelsel, opbouw 2,25% Pensioengevend salaris Franchise Pensioengrondslag Pensioenaangroei (factor A) 834 Ouderdomspensioen, ingangsdatum, leeftijd , , 65 jaar PENSIOENREGELING HUIDIGE WERKGEVER Deelnemer pensioenregeling P. van Achternaam Soort pensioenregeling Middelloonstelsel, opbouw 2,25% Pensioengevend salaris Franchise Pensioengrondslag Pensioenaangroei (factor A) 159 Ouderdomspensioen, ingangsdatum, leeftijd 4.000, , 65 jaar JAARLIJKSE BIJTELPOSTEN V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Indicatie ZVW-bijdrage werkgever FISCALE VERDELING V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Fiscale verdeling 100% 0% 3

4 EIGEN WONING Adres Straat 1 a, 1234 AB PLAATS Bewoner(s) V.L. van Achternaam en P. van Achternaam Eigendomsverhouding 50% V.L. van Achternaam, 50% P. van Achternaam Gebruik woning Eerste woning Vrije verkoopwaarde Executiewaarde WOZ-waarde Eigenwoningforfait Verkoopstatus Blijft in bezit HYPOTHEEK 1 Hypotheek op woning, rangorde VOV-waarde , 1 Geldverstrekker AEGON Verzekeringen Geldnemer(s) V.L. van Achternaam en P. van Achternaam Hypotheekvorm Spaar Ingangsdatum hypotheek Einddatum hypotheek, looptijd , 30 jaar Oorspronkelijke hoofdsom Restant hoofdsom Waarvan in box 1, einddatum renteaftrek , Waarvan in box 3 0 Rentevariant Rentevast Rentevastperiode, einddatum rentevastperiode 10 jaar, Rentepercentage 6,30% Verzekeraar KAPITAALVERZEKERING Ingangsdatum verzekering Einddatum verzekering, looptijd Verzekeringnemer(s) , 30 jaar V.L. van Achternaam Verzekerde(n) V.L. van Achternaam P. van Achternaam Overlijdensrisicodekking Soort overlijdensrisicodekking Gelijkblijvend Gelijkblijvend Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Nee Nee Soort verzekering Spaar Doelkapitaal, rendement , 6,30% Garantiekapitaal, rendement , 6,30% (Lage) premie, Betalingstermijn 256,75, Maand Einddatum premiebetaling, duur , 30 jaar Polis valt fiscaal in Box 1 Polis is verpand aan geldverstrekker Ja Uitkering is bedoeld voor aflossing hypotheek Ja 4

5 Instelling Contractant(en) Soort product DEPOT (SPAARREKENING) V.L. van Achternaam en P. van Achternaam Spaarrekening Ingangsdatum Einddatum, looptijd Soort depot , 1080 maanden Opbouwdepot Actuele waarde Kapitaalopbouw op basis van Rekening is verpand aan geldverstrekker Opbouw kapitaal is bedoeld voor aflossing van hypotheek Garantie Nee Nee 5

6 1.2 UW HUIDIGE LASTENOVERZICHT JAAR LFT LFT SOM HYPO- THEKEN HYPOTHEEK RENTE HYPOTHEEK AFLOSSING UITKERING KAPITAAL- VERZEKE- RINGEN VERZEKE- RINGS- PREMIES SPAAR- EN BELEG- GINGS- DEPOTS OPNAME UIT DEPOT KREDIET LAST VRIJE KOLOM HUUR BRUTO LAST FISCAAL VOORDEEL VRH NETTO LAST Tot

7 1.3 DE ANALYSE VAN UW FINANCIËLE RISICO'S Tijdens het bereiken van uw wensen en doelen loopt u een aantal financiële risico's. In deze paragraaf brengen wij deze risico's zo goed mogelijk in kaart. Uitgangspunt zijn uw huidige financiële voorzieningen. De hoogte van het risico wordt in het rood weergegeven. Uitgangspunten 'Inkomensverlies' is het inkomen dat u minder zult ontvangen mocht een scenario zich voordoen. 'Maximale hypotheek o.b.v. inkomen bij scenario' is het maximale bedrag dat u kunt lenen op basis van het inkomen dat u in een scenario overhoudt. Dit is berekend volgens de overheid vastgestelde CHF norm. 'Minimaal benodigde inkomen voor uw hypotheek' is het inkomen dat u minimaal nodig hebt om uw hypotheek volgens de maximale CHF norm te kunnen voortzetten. Voor uw totale hypotheek van geldt een minimaal bruto inkomen van Wat gebeurt er wanneer V.L. van Achternaam arbeidsongeschikt raakt UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen over drie jaar na 50% arbeidsongeschiktheid van dhr. V.L. van Achternaam. Uitkering WGA Inkomen mevr. P. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Wat gebeurt er wanneer P. van Achternaam arbeidsongeschikt raakt UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen over drie jaar na 50% arbeidsongeschiktheid van mevr. P. van Achternaam. Uitkering WGA Inkomen dhr. V.L. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies 486 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. 7

8 Wat gebeurt er wanneer V.L. van Achternaam werkloos raakt UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar bij werkloosheid van dhr. V.L. van Achternaam. WW-Uitkering Inkomen mevr. P. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Wat gebeurt er wanneer P. van Achternaam werkloos raakt UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar bij werkloosheid van mevr. P. van Achternaam. WW-Uitkering Inkomen dhr. V.L. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies 486 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Wat gebeurt er wanneer V.L. van Achternaam komt te overlijden UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar na het overlijden van dhr. V.L. van Achternaam. Inkomen mevr. P. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Uw maximale hypotheek Uw hypotheeksaldo 0 Overschrijding van uw maximale hypotheek 0 Wat gebeurt er wanneer P. van Achternaam komt te overlijden UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar na het overlijden van mevr. P. van Achternaam. Inkomen dhr. V.L. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Uw maximale hypotheek Uw hypotheeksaldo 0 Overschrijding van uw maximale hypotheek 0 8

9 2 UW WENSEN EN DOELSTELLINGEN In dit hoofdstuk zijn uw wensen en doelstellingen t.a.v. het advies opgenomen. U heeft aangegeven dat de aanleiding van het gesprek is: Verbouwing / verbetering eigen woning Daarbij heeft u aangegeven dat u advies wilt over de volgende zaken: Hypotheek Vermogensopbouw Arbeidsongeschiktheid Werkloosheid Pensioen Overlijden U heeft de volgende financiële wensen en doelen aangegeven, in volgorde van prioriteit: 1. Verbouwen van de eigen woning 2. Een zo laag mogelijke maandlast U verwacht het volgende financiële toekomstperspectief: Ontwikkeling inkomen: Gelijkblijvend Wens om minder te werken: Nee Verwacht uw partner inkomensstijging? Nee Wordt een wijziging in de gezinssituatie verwacht? Nee Verwacht u een erfenis? Nee Verwacht uw partner een erfenis? Nee 9

10 3 UW BENODIGDE FINANCIERING VOOR DIT ADVIES 3.1 FINANCIERINGSOPZET Bij de financiering van uw woning zijn aanvullende kosten van toepassing. De koopsom met de aanvullende kosten en uw ingebrachte middelen leidt tot uw benodigde hypotheekbedrag. SOORT ONDERPAND EENGEZINSWONING Vrije verkoopwaarde (na verbouwing) Executiewaarde (na verbouwing) WOZ-waarde FINANCIERINGSOPZET Kosten Af te lossen bestaande hypothe(e)k(en) Verbouwing/verbetering van de woning Totaal kosten Financieringskosten Kosten hypotheekakte (1)(2) 750 Taxatiekosten (1) 250 NHG-kosten (1) Bemiddelingsvergoeding t.b.v. geldlening (1) Boeterente aflossing hypothe(e)k(en) Totaal financieringskosten Financieringsbehoefte Totale financieringsbehoefte Inbreng eigen middelen 0 -/- Gewenst hypotheekbedrag Deze kosten zijn, voor zover ze betrekking hebben op een lening voor de aankoop, de verbetering of het onderhoud van uw eigen eerste woning, aftrekbaar van de inkomstenbelasting in het jaar van betaling. 2. De vermelde notaristarieven zijn indicatief. De tarieven zijn vrij onderhandelbaar. 10

11 3.2 FISCALE AFTREK VAN UW HYPOTHEEK Bij aankoop en verbouwing van uw woning kunt u de hypotheekrente van uw inkomen aftrekken. Dit levert een fiscaal voordeel op, aangezien u hierover geen inkomstenbelasting hoeft te betalen. Hieronder wordt uw hypotheek in box 1 aangegeven. De hypotheekrente over dit hypotheekbedrag kunt u vervolgens van uw inkomen aftrekken bij uw belastingopgaaf. HYPOTHEEKBEDRAG IN BOX 1 Aftrekbare af te lossen bestaande hypothe(e)k(en) Verbouwing Investering NHG-kosten Hypotheekakte 750 Afsluitkosten Taxatiekosten 250 Financieringskosten Waarvan niet aftrekbaar /- Maximale hypotheek o.b.v. investering en financieringskosten Gewenste hypotheek Maximale hypotheek in box De financieringskosten van uw hypotheek zijn (deels) fiscaal aftrekbaar. U kunt deze kosten eenmalig van uw inkomen aftrekken in het jaar waarin u de hypotheek afsluit. INDICATIE EENMALIGE BELASTINGTERUGGAVE Totaal fiscaal aftrekbare bedragen Eenmalige extra belastingteruggave

12 4 HET ADVIES Vanuit uw huidige situatie, wensen en doelen zijn wij gekomen tot dit advies. In dit hoofdstuk wordt de inhoud van het advies uitgebreid toegelicht. 4.1 DE ADVIESSAMENVATTING In onderstaande tabel wordt een adviessamenvatting gegeven van uw huidige en nieuwe financiële producten en dekkingen. ONDERWERPEN HUIDIGE SITUATIE NA ADVIES Einddatum hypotheek Totale hypotheeksom Hypotheekrente is fiscaal aftrekbaar over Vermogensopbouw ter aflossing van hypotheek (box 1) Overlijdensrisicodekking V.L. van Achternaam Overlijdensrisicodekking P. van Achternaam Bruto maandlasten Netto maandlasten Bruto besteedbaar inkomen Netto besteedbaar inkomen

13 4.2 DE GEADVISEERDE PRODUCTEN In deze paragraaf worden de geadviseerde producten beschreven. Leningdelen binnen het advies Uw hypotheek bestaat uit één of meerdere leningdelen. Hieronder wordt de gehele samenstelling van uw hypotheek beschreven. Per leningdeel wordt de hypotheekvorm, rentekeuze en fiscale aftrek inzichtelijk gemaakt. GELDVERSTREKKER BLG HYPOTHEKEN Totale hypotheeksom Hypotheekinschrijving ONDERDEEL LENINGDEEL 1 Leningnummer Hypotheekvorm BLG Leven Hypotheek Hypotheekbedrag Gedeelte consumptief (Box 3) Looptijd lening 30 jaar Rentepercentage 5,05% Rentevastperiode 10 jaar Renteaftrek Einddatum renteaftrek Uw maximale hypotheek op basis van inkomen en zekerheid is aan de acceptatie van de geldverstrekker verbonden. Wij toetsen altijd de voorgestelde financiering op de belangrijkste verstrekkingnormen van de geldverstrekker. De definitieve acceptatie is echter altijd onder voorbehoud van goedkeuring door de geldverstrekker. Bij de vaststelling van de hypotheekrente is rekening gehouden met de verhouding tussen de executiewaarde van uw woning en de verstrekte hypotheek. Indien deze verhouding afwijkt van het percentage dat als uitgangspunt is genomen kan dit gevolgen hebben voor de hoogte van het rentepercentage van uw hypotheek. 13

14 Levensverzekeringen binnen het advies Een levensverzekering wordt gebruikt om een bedrag op te bouwen voor bijv. de aflossing van uw hypotheek. Het bedrag kunt u opbouwen op basis van sparen of beleggen. In een levensverzekering is daarnaast het risico van overlijden verzekerd. Bij een levensverzekering in box 1 lost u aan het eind van de looptijd uw hypotheek (gedeeltelijk) af en profiteert u tijdens de looptijd maximaal van het fiscale voordeel. Verzekeraar Productnaam Verzekeringnemer Verzekerde LEVENSVERZEKERING 1 Onafhankelijk Levensverzekering V.L. van Achternaam Ingangsdatum verzekering Einddatum verzekering Ingangsdatum premiebetaling Einddatum premiebetaling Doelkapitaal op einddatum Voorbeeldrendement 5,05% Garantiekapitaal op einddatum Rekenrendement 5,05% Overlijdensrisicodekking V.L. van Achternaam Soort overlijdensrisicodekking V.L. van Achternaam en P. van Achternaam Gelijkblijvend Overlijdensrisicodekking P. van Achternaam Soort overlijdensrisicodekking Gelijkblijvend Maandpremie 311,91 Verzekering fiscaal in Box 1 Verpand aan geldverstrekker Ja Spaarrekening en/of beleggingsdepot(s) binnen het advies Instelling Contractant(en) DEPOT 1 (SPAARREKENING): OPBOUWDEPOT Garantierendement 3,00% Onafhankelijk Doelkapitaal op einddatum (gelijk aan leningdeel beleggen) V.L. van Achternaam en P. van Achternaam 14

15 4.3 UW NIEUWE LASTENOVERZICHT JAAR LFT LFT SOM HYPO- THEKEN HYPOTHEEK RENTE HYPOTHEEK AFLOSSING UITKERING KAPITAAL- VERZEKE- RINGEN VERZEKE- RINGS- PREMIES SPAAR- EN BELEG- GINGS- DEPOTS OPNAME UIT DEPOT KREDIET LAST VRIJE KOLOM HUUR BRUTO LAST FISCAAL VOORDEEL VRH NETTO LAST Tot Ontwikkeling lasten Om uw wensen en doelen te bereiken zijn in het advies een aantal financiële producten/oplossingen opgenomen. Hierdoor veranderen ook uw maandlasten. Huidige situatie Netto maandlast Belastingvoordeel VRH Na advies Netto maandlast Belastingvoordeel VRH Jaar Jaar 15

16 4.4 UW NIEUWE NETTO BESTEEDBAAR INKOMEN In deze paragraaf worden uw inkomsten en uitgaven inzichtelijk gemaakt. Uw inkomsten min uw uitgaven is uw netto besteedbaar inkomen. Dit bedrag houdt u over voor al uw overige uitgaven. JAAR LFT LFT HYPOTHEEK VERZE- KERINGEN SPAAR- EN BE- LEGGINGS- DEPOTS KREDIET OVERIGE UITGAVEN* TOTALE UITGAVEN BRUTO INKOM- STEN BELASTING BOX 1 BELASTING BOX 3 (VRH) NETTO INKOM- STEN NETTO BE- STEEDBAAR IN- KOMEN Tot * De kolom 'totale uitgaven' bevat ook eventuele posten als 'opname uit depot', 'aflossing dekking', '(fiscale) aftrek en bijtelposten', 'huur' en administratiekosten. 16

17 Ontwikkeling netto besteedbaar inkomen Om uw wensen en doelen te bereiken zijn in het advies een aantal financiële producten/oplossingen opgenomen. Hierdoor verandert ook uw netto besteedbaar inkomen. Huidige situatie Netto besteedbaar inkomen Effect inkomstenbelasting VRH Na advies Netto besteedbaar inkomen Effect inkomstenbelasting VRH Jaar Jaar 17

18 4.5 DE ONTWIKKELING VAN UW VERMOGEN Vermogen bouwt u op om in de toekomst extra geld beschikbaar te hebben en/of uw hypotheek (gedeeltelijk) af te lossen. Vermogensopbouw in box 1 (bij hypotheek of lijfrente) kan hierbij een ideaal middel zijn om vrij van vermogensrendementheffing vermogen op te bouwen. Over uw vermogenssaldo in box 3 moet u boven het bedrag van een belasting betalen van 1,2%. JAAR LFT LFT WAARDE PAND SOM HYPOTHEKEN HYPOTHEEK AFLOSSING WAARDE KEW/- SEW/BEW (BOX1) SPAARREKENING- EN SALDO BOX 3 SALDO TOTAAL VERMOGEN

19 JAAR LFT LFT WAARDE PAND SOM HYPOTHEKEN HYPOTHEEK AFLOSSING WAARDE KEW/- SEW/BEW (BOX1) SPAARREKENING- EN SALDO BOX 3 SALDO TOTAAL VERMOGEN In onderstaande grafiek is de ontwikkeling van uw vermogen in de huidige en nieuwe situatie opgenomen. Huidige situatie Ontwikkeling van het saldo van uw vermogen Na advies Saldo vermogen Jaar 19

20 5 DE TOELICHTING VAN HET ADVIES Tijdens het bereiken van uw wensen en doelen loopt u een aantal financiële risico's. Vanuit de wetgeving zijn wij ook verplicht u op deze risico's te wijzen. In onze gesprekken hebben we deze risico's besproken en heeft u uw wensen hierbij aangegeven. In dit hoofdstuk brengen wij de risico's naar aanleiding van uw wensen en gekozen producten zo goed mogelijk in kaart en proberen het u zo duidelijk mogelijk uit te leggen. In het rood zijn de overgebleven risico's weergegeven. Uitgangspunten onderbouwing 'Inkomensverlies' is het inkomen dat u minder zult ontvangen mocht een scenario zich voordoen. 'Maximale hypotheek o.b.v. inkomen bij scenario' is het maximale bedrag dat u kunt lenen op basis van het inkomen dat u in een scenario overhoudt. Dit is berekend volgens de overheid vastgestelde CHF norm. 'Minimaal benodigde inkomen voor uw hypotheek' is het inkomen dat u minimaal nodig hebt om uw hypotheek volgens de maximale CHF norm te kunnen voortzetten. Voor uw totale hypotheek van geldt een minimaal bruto inkomen van Conclusie van de inkomensanalyse per scenario is afhankelijk van bovenstaande resultaten. o Onverantwoord: uw inkomen is niet toereikend voor uw hypotheek. o Past binnen de norm: uw inkomen is toereikend voor uw hypotheek, maar er treedt wel een inkomensverlies op. o Verantwoord: uw huidige inkomen zult u behouden. 20

21 5.1 UW HYPOTHEEK Keuze rentevastperiode UW WENS U wilt graag een rentevastperiode van 10 jaar. ONS ADVIES Ik heb samen met u verschillende rentevastperioden besproken en na onderling overleg heeft u gekozen voor een rentevastperiode van 10 jaar. Fiscale aftrek Type financiering HUIDIGE SITUATIE NIEUWE SITUATIE Oversluiten Ingangsdatum Af te lossen bestaande hypothe(e)k(en) Benodigde financiering Hoogte hypotheek Kapitaalopbouw Fiscaal aftrekbaar Verkoopprijs 0 - Gedeelte in box 3-0 Eigen woning reserve bij verkoop - 0 JAAR HYPO- THEEK- SCHULD FISCAAL AF- TREKBAAR BRUTO MAANDLAST NETTO MAANDLAST BIJZONDERHEDEN Ingangsdatum hypotheek Wijziging netto besteedbaar inkomen Einde rentevastperiode + eventuele rentebedenktijd leningdeel Wijziging netto besteedbaar inkomen Wijziging netto besteedbaar inkomen Wijziging netto besteedbaar inkomen Wijziging netto besteedbaar inkomen Uitkering polis V.L. van Achternaam met pensioen Wijziging netto besteedbaar inkomen Wijziging netto besteedbaar inkomen P. van Achternaam met pensioen Einde looptijd leningdeel Einde (gedeeltelijke) renteaftrek leningdeel 1 21

22 Oversluiten hypotheek UW WENS U wilt weten of oversluiten voor u gunstiger is, dan bij uw huidige verstrekker te blijven aangezien u een extra nieuwe financiering nodig heeft voor een verbouwing. ONS ADVIES Gezien uw wens kunt u in de vergelijking zien, dat u met een nieuwe financiering voordeliger uit bent. Daarnaast kan de financiering van de verbouwing er direct in meegenomen worden. HYPOTHEEK HUIDIGE SITUATIE NIEUWE SITUATIE Ingangsdatum Bedrag ** Rente leningdeel 1 6,3% 5,05% Rentevastperiode leningdeel maanden 120 maanden Bruto maandlast Bruto renteverschil 229 Kosten (boeterente 5.735*) Terugverdientijd 44 maanden * De boeterente is door ons zo goed mogelijk bepaald ten tijde van het opmaken van dit advies. De hoogte ervan kan echter afwijken op aktedatum als gevolg van o.a. rentewijzigingen. ** Ter vergelijking is het hypotheekbedrag van de nieuwe situatie gelijk gemaakt met het hypotheekbedrag van de huidige situatie. Verantwoorde woonlasten Het belangrijkste risico bij een hypotheek is of u de hypotheeklast op een verantwoorde manier kunt dragen. U wilt niet meer lenen, dan in uw situatie verantwoord is. UW WENS ONS ADVIES De gewenste lening voldoet aan de verstrekkingsnorm Contactorgaan Hypothecair Financiers (CHF). CHF norm is een toetsnorm gebaseerd op het jaarinkomen om een verantwoorde maandlast te kunnen vaststellen. BRUTO MAANDINKOMEN DHR. V.L. VAN ACHTERNAAM Bruto maandinkomen mevr. P. van Achternaam Gewenste hypotheek Aantal maal uw inkomen ten opzichte van de lening Maximale factor conform CHF-norm Deel van uw inkomen dat volgens de norm besteed kan worden aan uw hypotheek 3,72 keer uw inkomen 5,0 keer uw inkomen 32,6% Woonlast conform norm p.m Annuïtaire woonlast p.m Werkelijke woonlast p.m Overschrijding norm 0 Conclusie Past binnen de norm 22

23 5.2 WAT GEBEURT ER BIJ OVERLIJDEN? Het overlijden van een kostwinner of de partner heeft een grote impact op uw financiële situatie. Bij overlijden van V.L. van Achternaam U wilt graag verzekerd zijn bij overlijden. UW WENS ONS ADVIES De afgesloten overlijdensrisicoverzekering voorziet in de uitkering van een kapitaal als u onverhoopt zou komen te overlijden. Hierdoor kan de hypotheek worden afgelost tot een bedrag van EUR De verzekering kent goede dekkingsvoorwaarden en u betaalt een scherpe tot marktconforme premie met de geboden prijs-kwaliteitverhouding. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar na het overlijden van dhr. V.L. van Achternaam. Inkomen mevr. P. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Uw maximale hypotheek Uw hypotheeksaldo Overschrijding van uw maximale hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot Na advies Norm Jaar Norm Jaar 23

24 Bij overlijden van P. van Achternaam U wilt graag verzekerd zijn bij overlijden. UW WENS ONS ADVIES De afgesloten overlijdensrisicoverzekering voorziet in de uitkering van een kapitaal als u onverhoopt zou komen te overlijden. Hierdoor kan de hypotheek worden afgelost tot een bedrag van EUR De verzekering kent goede dekkingsvoorwaarden en u betaalt een scherpe tot marktconforme premie met de geboden prijs-kwaliteitverhouding. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar na het overlijden van mevr. P. van Achternaam. Inkomen dhr. V.L. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Uw maximale hypotheek Uw hypotheeksaldo Overschrijding van uw maximale hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Na advies Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot Norm Jaar Norm Jaar 24

25 5.3 WAT GEBEURT ER BIJ ARBEIDSONGESCHIKTHEID? Het arbeidsongeschikt raken van de kostwinner of de partner heeft een grote impact op de financiële situatie. Bij arbeidsongeschiktheid van V.L. van Achternaam U wilt zich niet verzekeren tegen arbeidsongeschiktheid. UW WENS ONS ADVIES Ik heb samen met u het risico van arbeidsongeschiktheid besproken. Mocht dit zich onverhoopt voordoen gedurende de looptijd van de hypotheek, dan zult u te maken krijgen met een significante terugval in inkomen. Wellicht bent u daardoor niet meer in staat om de woonlasten te kunnen blijven voldoen. Hierdoor kan verkoop van de woning noodzakelijk zijn en kunt u geconfronteerd worden met een restschuld. Ik heb u daarom nadrukkelijk geadviseerd dit risico toch te verzekeren, op basis van de analyse in dit advies. UW KEUZE U kiest om geen woonlastenverzekering te nemen en het risico te lopen. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen over drie jaar na 70% arbeidsongeschiktheid van dhr. V.L. van Achternaam. Uitkering WGA Inkomen mevr. P. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 127 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Na advies Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot Norm Norm Jaar Jaar 25

26 Bij arbeidsongeschiktheid van P. van Achternaam U wilt zich niet verzekeren tegen arbeidsongeschiktheid. UW WENS ONS ADVIES Ik heb samen met u het risico van arbeidsongeschiktheid besproken. Mocht dit zich onverhoopt voordoen gedurende de looptijd van de hypotheek, dan zult u te maken krijgen met een significante terugval in inkomen. Wellicht bent u daardoor niet meer in staat om de woonlasten te kunnen blijven voldoen. Hierdoor kan verkoop van de woning noodzakelijk zijn en kunt u geconfronteerd worden met een restschuld. Ik heb u daarom nadrukkelijk geadviseerd dit risico toch te verzekeren, op basis van de analyse in dit advies. UW KEUZE U kiest om geen woonlastenverzekering te nemen en het risico te lopen. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen over drie jaar na 70% arbeidsongeschiktheid van mevr. P. van Achternaam. Uitkering WGA Inkomen dhr. V.L. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies 486 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Na advies Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot Norm Norm Jaar Jaar 26

27 5.4 WAT GEBEURT ER BIJ WERKLOOSHEID? Het werkloos raken van de kostwinner of de partner heeft een grote impact op de financiële situatie. Bij werkloosheid van V.L. van Achternaam U wilt zich niet verzekeren tegen werkloosheid. UW WENS ONS ADVIES Ik heb samen met u het risico van werkloosheid besproken. Mocht dit zich onverhoopt voordoen gedurende de looptijd van de hypotheek, dan zult u te maken krijgen met een significante terugval in inkomen. Wellicht bent u daardoor niet meer in staat om de woonlasten te kunnen blijven voldoen. Hierdoor kan verkoop van de woning noodzakelijk zijn en kunt u geconfronteerd worden met een restschuld. Ik heb u daarom nadrukkelijk geadviseerd dit risico toch te verzekeren, op basis van de analyse in dit advies. UW KEUZE U kiest om geen woonlastenverzekering te nemen en het risico te lopen. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar bij werkloosheid van dhr. V.L. van Achternaam. WW-Uitkering Inkomen mevr. P. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 127 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Na advies Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot Norm Norm Jaar Jaar 27

28 Bij werkloosheid van P. van Achternaam U wilt zich niet verzekeren tegen werkloosheid. UW WENS ONS ADVIES Ik heb samen met u het risico van werkloosheid besproken. Mocht dit zich onverhoopt voordoen gedurende de looptijd van de hypotheek, dan zult u te maken krijgen met een significante terugval in inkomen. Wellicht bent u daardoor niet meer in staat om de woonlasten te kunnen blijven voldoen. Hierdoor kan verkoop van de woning noodzakelijk zijn en kunt u geconfronteerd worden met een restschuld. Ik heb u daarom nadrukkelijk geadviseerd dit risico toch te verzekeren, op basis van de analyse in dit advies. UW KEUZE U kiest om geen woonlastenverzekering te nemen en het risico te lopen. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar bij werkloosheid van mevr. P. van Achternaam. WW-Uitkering Inkomen dhr. V.L. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies 486 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Na advies Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot Norm Norm Jaar Jaar 28

29 5.5 HOE ZIET UW PENSIOEN ERUIT? Wanneer u met pensioen gaat, veranderen er veel financiële zaken voor u. Zo ontvangt u geen inkomsten uit werkzaamheden meer, maar ontvangt u AOW, pensioenuitkering en/of lijfrente-uitkering(en). Bijkomend voordeel is dat u minder belasting hoeft te betalen. Uitgangspunten analyse V.L. van Achternaam wil op zijn 65ste met pensioen P. van Achternaam wil op haar 65ste met pensioen Bij pensioen van V.L. van Achternaam U heeft een pensioen en geen aanvulling nodig. UW WENS ONS ADVIES Wij hebben u laten zien dat de maandlasten bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd voor U zullen stijgen. U bent hiervan op de hoogte en kiest er voor om geen aanvullende pensioen af te sluiten. Bij ondertekenen van dit advies accepteert U dan ook de bijbehorende risico's. U kiest ervoor geen aanvullend pensioen op te bouwen. UW KEUZE UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen bij pensioen van dhr. V.L. van Achternaam. AOW dhr. V.L. van Achternaam 785 Werkgeverspensioen dhr. V.L. van Achternaam Inkomen mevr. P. van Achternaam Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 Uw maximale hypotheek Uw hypotheeksaldo Overschrijding van uw maximale hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot Na advies Norm Norm Jaar Jaar 29

30 Bij pensioen van P. van Achternaam U heeft een pensioen en geen aanvulling nodig. UW WENS ONS ADVIES Wij hebben u laten zien dat de maandlasten bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd voor U zullen stijgen. U bent hiervan op de hoogte en kiest er voor om geen aanvullende pensioen af te sluiten. Bij ondertekenen van dit advies accepteert U dan ook de bijbehorende risico's. U kiest ervoor geen aanvullend pensioen op te bouwen. UW KEUZE Uw inkomen bij pensioen van u beiden. UW INKOMENSANALYSE mevr. P. van Achternaam AOW 785 Werkgeverspensioen 333 dhr. V.L. van Achternaam AOW 785 Werkgeverspensioen Uw totaal inkomen Uw inkomensverlies Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 Uw maximale hypotheek Uw hypotheeksaldo Overschrijding van uw maximale hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Uw inkomen Tekort Overschot Huidige situatie Uw inkomen Tekort Overschot Na advies Norm Norm Jaar Jaar 30

31 6 DE AKKOORDVERKLARING Verklaring De adviseur/bemiddelaar verklaart dat al het voorgaande met de klant is besproken, dat het advies en hierna vermelde documentatie is uitgereikt en dat hij het advies naar beste weten en kunnen heeft samengesteld. De klant verklaart dat hij het advies heeft ontvangen, daarvan heeft kennis genomen en met het advies instemt. De klant verklaart tevens dat alle informatie die hij heeft verstrekt ten behoeve van het advies juist en volledig is en dat eigen financieringsmiddelen die eventueel in de financiële constructie zijn betrokken niet op onwettige wijze zijn verkregen, noch dat de te verkrijgen geldmiddelen zullen worden aangewend in strijd met de wet. De klant is zich ervan bewust dat, in overeenstemming met het acceptatiebeleid van de aanbieder van het financiële product, een toets zal worden uitgevoerd bij het Bureau Krediet Registratie (BKR) gevestigd te Tiel (Postbus 6080, 4000 HB Tiel) en is daarmee akkoord. De klant verklaart ermee bekend te zijn dat de beslissing tot het aangaan van de overeenkomst(en) voor de afzonderlijke financiële producten, uitsluitend berust bij de aanbieder(s) van die producten. De bemiddelaar heeft daarin geen zeggenschap, noch verantwoordelijkheid. Afstandsverklaring Wij vinden het belangrijk om u in het kader van onze zorgplicht nogmaals nadrukkelijk te wijzen op de financiële risico's bij overlijden, arbeidsongeschiktheid of werkloosheid. U verklaart kennis te hebben genomen van ons advies om de betaling van de woonlasten te beschermen tegen het risico van inkomensdaling als gevolg van bovenstaande oorzaken. Indien u dit advies niet of niet geheel wenst over te nemen vrijwaart u Intersoftware voor aansprakelijkheid als gevolg van financiële consequenties hiervan. Nazorg Op Intersoftware rust de zorgplicht om de klant na afsluiting van de door de adviseur gerealiseerde transactie te blijven informeren over relevante wijzigingen in productvoorwaarden, wet- en regelgeving en in omstandigheden die voor de klant van belang zijn, met als doel eventueel maatregelen te kunnen nemen tot aanpassing van de gekozen financieringsoplossingen of producten. Met de klant wordt afgesproken of, en zo ja welke wijzigingen in de persoonlijke omstandigheden op eigen initiatief van de klant worden gemeld. Het advies wordt door beide partijen in tweevoud ondertekend. PLAATS DATUM V.L. van Achternaam P. van Achternaam Adviseur 31

32 Bijlage A. DE SPECIFICATIE VAN UW INKOMEN EN UITGAVEN Hieronder staat de uitgebreide financiële specificatie van de belangrijkste jaren. INKOMSTEN Inkomsten cliënt Inkomen uit arbeid AOW Pensioen(en) Inkomsten partner Inkomen uit arbeid AOW 786 Pensioen(en) 333 Totaal bruto inkomsten Belasting box 1 cliënt Belasting box 1 partner Netto inkomen Totaal inkomsten UITGAVEN Last beëindigde producten 289 Rente BLG Leven Hypotheek Premie Levensverzekering Totaal uitgaven BESTEEDBAAR INKOMEN Netto inkomsten Uitgaven Totaal besteedbaar inkomen

33 Bijlage B. DE SPECIFICATIE VAN UW VERMOGEN VERMOGEN Waarde pand af: Schuld BLG Leven Hypotheek Waarde Spaarrekening Waarde Levensverzekering Totaal vermogen

34 Bijlage C. DE SPECIFICATIE VAN UW BELASTBAAR INKOMEN Op basis van uw inkomen en uw geadviseerde financiële producten kunnen wij u een indicatieve specificatie van uw belastbaar inkomen geven. De specificatie gaat uit van het jaar 2012, aangezien dit een goede indicatie geeft van uw toekomstige belastbaar inkomen en belastingvoordeel. Het jaar 2011 kan hier namelijk van afwijken aangezien u wellicht in aanmerking komt voor een hoger, eenmalig fiscaal voordeel. V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Inkomen in box 1 Inkomen uit arbeid Loon voor sociale verzekering Indicatie ZVW-premie werkgever Eigen woning forfait / /- Hypotheekrente (aftrekbaar) /- Inkomen uit werk en woning (box 1) Belastbaar inkomen uit werk en woning (box 1) Inkomstenbelasting, premie volksverzekeringen box 1 (progressief tarief) V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Totale inkomensheffing Totale heffingskorting / /- Verschuldigde inkomstenbelasting, premie volksverzekeringen Verschuldigde inkomstenbelasting zonder rekening te houden met producten binnen het advies / /- Belastingvoordeel

35 Bijlage D. HET OVERZICHT VAN DE HYPOTHEEKVORMEN Er bestaan veel verschillende soorten hypotheken. We geven hieronder de bekendste hypotheekvormen aan. Aflossingsvrije hypotheek* De naam zegt het al: bij deze hypotheekvorm wordt niet afgelost, waardoor u een lagere maandlast heeft. U betaalt namelijk uitsluitend rente en geen inleg of premie voor het opbouwen van vermogen. Het nadeel is dat de hypotheek niet is afgedekt met aflossing en/of een verzekering. In een aantal situaties kan het wenselijk zijn bijvoorbeeld als de waarde van de woning ruimschoots toereikend is. Een (gedeeltelijk) aflossingsvrije hypotheek kan interessant zijn als u op latere leeftijd een eigen huis wilt kopen. Hypotheken met kapitaalverzekering* Het gaat hierbij om hypotheekvormen waarbij u gedurende de looptijd niets aflost. In plaats daarvan spaart en/of belegt u via een kapitaalverzekering. Deze kapitaalverzekering komt tot uitkering aan het einde van de looptijd zodat de lening geheel of gedeeltelijk afgelost wordt. Doordat er periodiek niet wordt afgelost, blijft de rentelast en dus ook hypotheekrenteaftrek even hoog tijdens de looptijd. Spaarhypotheek U spaart binnen de kapitaalverzekering met een rendement dat gelijk is aan het rentetarief dat u betaalt voor uw hypotheek. Een belangrijk voordeel hiervan is de ingebouwde rentedempende werking in geval van rentewijzigingen. Stijgt de hypotheekrente, dan daalt de verzekeringspremie. De rente over het spaarkapitaal stijgt namelijk mee met de hypotheekrente, er geldt immers spaarrente = hypotheekrente. Bij een hogere rentevergoeding is minder premie nodig om het benodigde aflossingskapitaal bijeen te sparen. Omgekeerd geldt natuurlijk hetzelfde: daalt de hypotheekrente, dan stijgt de verzekeringspremie. U heeft daarnaast zekerheid over de hoogte van het eindkapitaal. Beleggingshypotheek (beleggen via een levensverzekering) Bij de beleggingshypotheek belegt u de periodieke verzekeringspremie en bouwt u daarmee een kapitaal op voor de aflossing van een hypothecaire lening. Omdat u belegt, heeft u geen zekerheid over de eindwaarde aan het einde van de looptijd. De beleggingsopbrengst kan zowel hoger als lager zijn dan verwacht. Hybride hypotheek Deze hypotheekvorm is een combinatie van een spaarhypotheek en een beleggingshypotheek. U bepaalt zelf met welk deel van de verzekeringspremie u spaart en welk deel u belegt. Dit heeft als voordeel dat als het goed gaat op de beurs, hiervan geprofiteerd kan worden door te sparen via beleggingen. Als het minder gaat, dan kan worden gekozen voor de zekerheid van de spaarhypotheek. Deze vorm is één van de populairdere van dit moment 35

36 Effectenhypotheek Deze hypotheekvorm lijkt op een beleggingshypotheek met één belangrijk verschil; u belegt niet via een kapitaalverzekering. De effectenhypotheek bestaat uit een aflossingsvrije lening in combinatie met een verpande beleggersrekening. Over de aflossingsvrije lening betaalt u periodiek rente. Met de verpande beleggersrekening wordt beoogd de aflossing van de hypotheek bij elkaar te krijgen. Door het aflossingsvrije karakter is er gedurende de gehele looptijd sprake van optimale fiscale aftrekbaarheid van de rente. Annuïteitenhypotheek* Bij de annuïteitenhypotheek blijven de bruto maandlasten gedurende de hele looptijd in principe gelijk. Maar door de jaren heen verandert wel de opbouw van de maandlasten. In het begin betaalt u veel rente en weinig aflossing en aan het eind is dat precies andersom. Doordat u steeds minder rente betaalt, wordt het belastingvoordeel steeds minder. Met als gevolg dat uw netto maandlasten geleidelijk zullen stijgen. Krediethypotheek Met een krediethypotheek kunt u extra geld lenen tegen een aantrekkelijke (hypotheek)rente. Bij deze hypotheekvorm krijgt u de vrijheid om binnen bepaalde grenzen extra geld op te nemen uit uw hypotheek. U betaalt slechts rente over het bedrag dat u opneemt. U kunt op ieder door u gewenst moment opnemen en weer aflossen. Hiermee creëert u extra financiële ruimte om uw huis in te richten of voor onverwachte uitgaven. U kunt deze hypotheek bijvoorbeeld sluiten als de waarde van de woning hoger is dan uw hypotheek. Een krediethypotheek kan interessant zijn voor bestaande huizenbezitters met een overwaarde op hun woning en de behoefte aan extra geld. Bankspaarhypotheek* In vergelijk met de traditionele spaarhypotheek is er bij de bankspaarhypotheek geen sprake van sparen middels een levensverzekering, maar gewoon via een geblokkeerde spaarrekening (SEW) of een geblokkeerde beleggingsrekening (BEW) die gekoppeld is aan de hypotheek. Bij banksparen betaalt u een vast bedrag aan rente voor uw hypotheek en een spaarbedrag voor uw spaarrekening. Aan het einde van de looptijd lost u de hypotheek in één keer in met het gespaarde bedrag van de rekening. Gedurende de looptijd van de hypotheek vinden er dus geen aflossingen plaats. Kenmerkend voor banksparen is dat de rekening (SEW of BEW) onlosmakelijk is verbonden aan de hypothecaire lening.bij de SEW geldt dat de spaarrekening een gegarandeerde waarde op einddatum heeft. Deze gegarandeerde waarde is gelijk aan het bedrag van de hypothecaire lening. Voor de BEW geldt de garantie uiteraard niet! Het rendement op de maandelijkse inleg op de SEW is gekoppeld aan de hypotheekrente die u betaalt. Het rentepercentage dat u betaalt is tevens het rentepercentage dat u vergoed krijgt op uw spaarrekening. De bankspaarhypotheek bevat standaard geen aanvullende overlijdensrisicoverzekering. * Deze hypotheekvorm is met u besproken. 36

37 Voordelen en nadelen per hypotheekvorm HYPO- THEEK- VORM Banksparen sparen Banksparen beleggen Hybride hypotheek Spaarhypotheek Effectenhypotheek Levenhypotheek Aflossingsvrije hypotheek Annuïtaire hypotheek Krediethypotheek FISCALE VOOR- DELEN GEBONDEN AAN ÉÉN INSTANTIE HOOGTE HYPO- THEEK- RENTE ZEKERHEID AFLOSSING MAXIMAAL FISCAAL RENTE- VOORDEEL VERMO- GENS- VORMING BELASTING- VRIJ SPAREN DEMPEND EFFECT OP RENTE- SCHOM- MELINGEN + +/ / / / / / / / / Verschil in verloop waardeopbouw (bank)sparen en beleggen Sparen of beleggen heeft als grootste verschil dat sparen een gegarandeerde waardeopbouw heeft en beleggen afhankelijk is van de beleggingsresultaten. Gegarandeerde waardeopbouw volledige hypotheek o.b.v. (bank)sparen (fictief) Geschatte waardeopbouw volledige hypotheek o.b.v. beleggen (fictief) 37

38 Bijlage E. DE TOELICHTING VAN PENSIOEN Bij het ouderdomspensioen, wordt er meestal naar gestreefd om er na pensionering in besteedbaar inkomen niet op achteruit te gaan. Aangezien gepensioneerden minder sociale premies af moeten dragen (wat tot uitdrukking komt in de lagere belastingtarieven welke vanaf 65 jarige leeftijd van toepassing zijn), houdt dit in dat het bruto inkomen na pensionering ongeveer uit moet komen op 70% van het inkomen voor pensionering. De Nederlandse oudedagsvoorziening bestaat uit 3 pijlers: AOW, pensioen opgebouwd via de werkgever en privé voorzieningen. Tijdens het inventarisatiegesprek hebben wij de pensioenregelingen die u (en uw partner) bij uw huidige werkgever(s) heeft (hebben) geïnventariseerd. Tevens hebben wij de pensioentoezeggingen die u (en uw partner) van voormalige werkgever(s) hebben geïnventariseerd. Onderstaand treft u een overzicht hiervan aan. Middelloonregeling Bij de middelloonregeling is het op te bouwen pensioeninkomen een gewogen gemiddelde van alle pensioengrondslagen over de gehele periode van deelname aan de regeling. Met andere woorden: salarisverhogingen tellen dus alleen mee voor de pensioenopbouw voor de toekomstige jaren en niet voor het verleden (zoals bij de eindloonregeling het geval is). Vooral indien in de jaren voor pensionering het salaris sterk stijgt, zal het uiteindelijke pensioeninkomen veel lager uitkomen dan de veelal gewenste 70% van het laatstverdiende salaris. De kans op een pensioentekort is binnen deze regeling daarom groot. In sommige gevallen wordt hierop ingespeeld door een indexatie toe te passen op de pensioengrondslagen van het verleden. De middelloonregeling, ook wel gemiddelde-salarisregeling of opbouwregeling genoemd, is (net als de eindloonregeling) een zuivere salaris-/diensttijdregeling. Dit houdt in dat het uiteindelijke pensioen afhangt van het aantal jaren u bij uw werkgever in dienst bent geweest en het salarisverloop tijdens deze werkzame periode. 38