Ondertekening 2. Verslag kascontrole 3. Lasten en baten 4. Toelichting algemeen en bestemming resultaat 4. Toelichting op lasten en baten 5

Transcriptie

1 Jaarrekening 2014 Inhoudsopgave Ondertekening 2 Verslag kascontrole 3 Lasten en baten 4 Toelichting algemeen en bestemming resultaat 4 Toelichting op lasten en baten 5 BALANS per 31 december Toelichting op de BALANS per 31 december

2 ONDERTEKENING DOOR HET BESTUUR Artikel 1 lid 3 van de Statuten vermeld daarover o.a. het volgende: De balans en de staat van baten en lasten worden ondertekend door de bestuurders. Om praktische redenen vindt de ondertekening plaats op deze pagina. De bestuurders ondertekenen daarmee de Jaarrekening 2014, die bestaat uit de beide in de Statuten genoemde documenten. Apeldoorn, 10 maart Hermien Jacobs, Voorzitter Mariska Kingma, Secretaris Johan te Winkel, Penningmeester Karlien Vinke, Vice-voorzitter en Sociale zaken Willem Bonestro, Verkeer, Milieu, Openbare Veiligheid en Bestemmingsplannen Wendy Le Griep, Communicatie & Wijkkijker Marloes Bouwmeester, Bestuurlijke Ontwikkeling Algemene Zaken De ondertekende Jaarrekening is gearchiveerd, maar wordt niet gepubliceerd. 2

3 Verslag van de kascontrole van Wijkraad Osseveld-Woudhuis over het jaar 2014 Penningmeester Johan te Winkel Leden kascontrolecommissie: Jan Beuse Jolande Oortwijn 1 De kascontrole Op donderdag 12 februari 2015 heeft de kascontrolecommissie ten huize van de penningmeester de financiële administratie en onderliggende documenten over het boekjaar 2014 ingezien, teneinde zich een oordeel te kunnen vellen over het door de penningmeester opgestelde financieel overzicht over De commissie heeft onderzoek gedaan naar de volgende aspecten: 1. Rechtmatigheid van de uitgaven 2. Aanwezigheid van de liquide middelen Ad 1 Rechtmatigheid van de uitgaven De uitgaven zijn steekproefsgewijs gecontroleerd. Van alle gecontroleerde uitgaven zijn de onderliggende stukken (nota s, declaraties, verkeer) aanwezig. Er is een lijst van de vaste vergoedingen opgesteld die goedgekeurd is door het bestuur De declaraties van het bestuur zijn voldoende onderbouwd. Ad 2 Aanwezigheid liquide middelen - De saldi van de lopende rekening en de spaarrekening stemmen overeen met de in het financieel verslag voorkomende bedragen. 3 Conclusie Op grond van het gedane onderzoek zijn wij van mening dat het financieel verslag van de penningmeester een getrouw beeld geeft van de inkomsten, uitgaven en liquide middelen van de vereniging over De administratie maakt een zeer verzorgde indruk en wij complimenteren de penningmeester met zijn inzet, zorgvuldigheid en nauwgezetheid. Wij stellen voor aan de ledenvergadering om aan het bestuur decharge te verlenen. Apeldoorn, 12 februari 2015 Jan Beuse Jolande Oortwijn De ondertekende Jaarrekening is gearchiveerd, maar wordt niet gepubliceerd. 3

4 JAARREKENING 2014 Lasten en baten Lasten Rekening Begroting Rekening Personeelslasten/uitbesteed werk Bestuursvergoeding Huisvestingskosten Overige lasten: ALV, communicatie, advies, administratie enz Kosten wijkkijker (is wijkblad Osseveld-Woudhuis) Sponsoring activiteiten in de wijk Verkeer, Openbare ruimte, enz Buitengewone lasten Rente Afschrijving Totaal lasten Baten Rekening Begroting Rekening Subsidie gemeente Apeldoorn Contributie leden Sponsoren/Inkomsten advertenties Rente Overige baten Totaal baten Resultaat (lasten - baten) Toelichting algemeen en bestemming resultaat: De Jaarrekening is opgesteld conform het model en omschrijvingen van de gemeente Apeldoorn. Om de leesbaarheid te bevorderen zijn de "Overige lasten" wat meer gespecificeerd (zie kleine letters en cijfers). Bestemming resultaat Bestemmingsreserve Organisatie Familiebeurs Algemene reserve

5 Toelichting op de lasten en baten: Lasten: Personeelslasten/uitbesteed werk Het betreft de kosten van inhuur voor secretariaatswerkzaamheden. In 2014 hebben we er voor gekozen nog wel het notuleren uit te besteden, maar de overige secretariaatswerkzaamheden in eigen beheer uit te voeren. Bestuursvergoeding In voorgaande jaren werd een vrijwilligersvergoeding gegeven van 500 per bestuurslid per jaar. In 2014 is deze vergoeding voor het eerst onderverdeeld in een vaste vergoeding van 450 voor de zes bestuursleden, een vergoeding van 275 voor de adviseur en een variabele vergoeding op declaratiebasis voor de noodzakelijk te maken kosten voor oppas. Voor oppas is in 2014 in totaal slechts 99,75 gedeclareerd. De verwachting is dat de declaratie voor oppas in 2015 zullen toenemen. Huisvestingskosten Betreft de huur voor gebruik van de bestuurskamer en de grote zaal in wijkcentrum "Het Bolwerk". De lasten zijn verlaagd door selectief te huren. Eventuele huisvesting t.b.v. activiteiten die we subsidiëren worden geraamd onder sponsering. Overige lasten Rekening Begroting Rekening ALV, communicatie, advies en administratie Algemene ledenvergadering ICT en Administratie Deskundigheidsbevordering en advies Representatie De lasten zijn in 2014 laag uitgevallen. Deels door bezuinigingen zoals het beëindigen van het telefoonabonnement, maar ook door incidentele meevallers zoals een ALV die minder kosten met zich meebracht. Kosten wijkkijker (is wijkblad Osseveld- Rekening Begroting Rekening Woudhuis) Drukkosten Wijkkijker Verspreiding wijkkijker Vergoedingen en ov. kosten wijkkijker Uitbesteed werk - Wijkkijker De drukkosten zijn in 2014 ongeveer even hoog als in 2013, maar belast met 6% BTW ( %). Ook de te veel in rekening gebrachte BTW is wel gecrediteerd en is in 2014 verantwoord onder "Overige baten". De vergoeding Wijkkijker betreft een vergoeding van 80 per redactielid en 120 voor de hoofdredacteur per jaar. Ook de overige kosten die verband houden met de wijkkijker worden onder deze post verantwoord. 5

6 Sponsoring activiteiten in de wijk Betreft het verstrekken van bijdragen aan activiteiten voor Denktank Breed, Ouderensoos, WOOS Olympics, lezingen en theatervoorstellingen. Verkeer, Openbare ruimte enz. Het betreft de kosten voor onderzoek, ondersteuning en organisatie van activiteiten op deze portefeuilles. De uitgaven hiervoor zijn wisselend van karakter. Evenals in 2013 dienden zich in 2014 geen actuele zaken aan. Wel hebben we bij de gemeente Apeldoorn een beroep gedaan op budgetten voor Wijkbeheer en Sport & Spel. In overleg met de stadsdeelmanager zijn uit die budgetten de "Herinrichting speelplek Balustrade achterzijde" en de nieuwe speeltoestellen Anna Blamanplantsoen gerealiseerd. Ook de nieuwe skatebaan Laan van Erika is door de gemeente Apeldoorn betaald. Buitengewone lasten In 2011 heeft de toenmalige penningmeester een verzoek gedaan aan de belastingdienst om onder de BTW regeling te mogen vallen. In de jaren 2011 t/m 2014 is daar op een verkeerde manier invulling aan gegeven. In januari 2015 hebben we de eerder ontvangen bedragen totaal in de aangifte 2014 verwerkt en teruggestort naar de Belastingdienst. We gaan in overleg met de belastingdienst over hoe 2011 t/m 2014 kan worden afgehandeld en of we in de toekomst nog onder de BTW plicht vallen. We zullen over de afgelopen vijf jaar nog moeten bijbetalen, maar weten nog niet hoeveel dat bedraagt voor rente, aanvullende afdrachten en/of boete. We hebben daarvoor een voorziening getroffen van Baten: Subsidie gemeente Apeldoorn De wijkraad ontvangt van de gemeente subsidie die gebaseerd is op de Verordening dorps- en wijkraden. De subsidie bedraagt een vast bedrag van 4.000, verhoogd met 325 subsidie voor de website en afgerond 1,94 per inwoner. In de berekening is uitgegaan van inwoners. Sponsoren/inkomsten uit advertenties Het betreft de inkomsten uit advertenties in het wijkblad "Wijkkijker" welke 4x per jaar verschijnt. Door wanbetaling en faillissement blijken twee facturen oninbaar. Bedrag 396. Rente Betreft de rente 2014 uit spaartegoeden. Overige baten De overige baten hebben betrekking op voorgaande jaren: Restitutie BTW drukwerk wijkkijkers (ten onrechte hoog tarief berekend) Verder de restitutie van een onverschuldigde betaling in

7 BALANS per 31 december 2014 ACTIVA PASSIVA Omschrijving Ultimo Ultimo Omschrijving Ultimo Ultimo jaar 2014 jaar 2013 jaar 2014 jaar 2013 Vaste activa 0 0 Eigen vermogen Algemene Reserve Bestemmingsreserves Vlottende Activa 0 0 Liquide Middelen Voorzieningen Vorderingen op korte termijn Overlopende passiva Overlopende Activa Totalen Totalen

8 Toelichting op de BALANS per 31 december 2014 ACTIVA Ultimo jaar 2014 Ultimo 2013 PASSIVA Ultimo jaar 2014 Ultimo 2013 Liquide Middelen Algemene reserve Rabobank rekening-courant Reserve per Rabobank spaarrekening Toevoeging uit resultaat boekjaar Bestemmingsreserves Vorderingen op korte termijn Bestemmingsreserve Kasteelgracht Debiteuren Bestemmingsreserve Verkeersvoorzieningen Voorziening dubieuze debiteuren Uit resultaat boekjaar 2014: Bestemmingsreserve Organisatie Familiebeurs Overlopende Activa Voorzieningen Nog te ontvangen rente spaarrekening Voorziening afwikkeling BTW Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen 0 Overlopende passiva Nog te betalen bedragen Vooruit ontvangen bedragen

9 Toelichting op de BALANS per 31 december 2014 (vervolg) ACTIVA Inhoudelijke toelichting: Overige vorderingen Het betreft de vordering op Publizone (drukker voor de wijkkijkers) voor te veel in rekening gebrachte BTW PASSIVA Bestemmingsreserves: De bestemmingsreserve Kasteelgracht is bestemd voor onderzoek en alle activiteiten w.o. procesbegeleiding rondom de problematiek Kasteelgracht. In 2014 zijn er door de Wijkraad nog geen kosten gemaakt voor dit project. Dit project is wellicht actueel in Dan kan definitief worden beoordeeld welk deel van de middelen noodzakelijk zijn voor dit doel. De bestemmingsreserve Verkeersvoorzieningen is bestemd voor onderzoek en activiteiten voor verkeersproblematiek in de wijk en project Zutphensestraat. In 2015 wordt het project Zutphensestraat afgerond en zal worden beoordeeld welke middelen nog noodzakelijk zijn voor eventueel andere verkeersvoorzieningen. De bestemmingsreserve organisatie familiebeurs is gevormd uit het positief saldo jaarrekening Deze bestemmingsreserve wordt ingezet voor de Gezinsmarkt die wordt georganiseerd op zaterdag 11 april 2015 in het Bolwerk. Voorziening afwikkeling BTW De voorziening is getroffen voor rente, eventuele aanvullende afdrachten en/of boete te betalen aan de Belastingdienst. Nog te betalen bedragen Belastingdienst aangifte 4e kwartaal 2014, betaald januari Crediteuren en declaraties, betaald in Vooruit ontvangen bedragen Adverteerders kunnen met korting vier keer in achtereenvolgende wijkkijkers adverteren (Jaartarief), maar betalen deze bij de plaatsing van de eerste advertentie. De reeds betaalde maar nog niet geplaatste advertenties worden als opbrengsten 2015 verantwoord. 9