REGIOTAXI Noordoost^r^l--^^

Transcriptie

1 I-SZ/214/597 I-SZ REGIOTAXI Noordoost^r^l--^^ reg.nr. ^3..^' Ingek.. 5 MEI 2U Afd : \ó ^ Kopie:( Gemeente Boxmeer t.a.v. het College van burgemeesteten wethouders Postbus AL Boxmeer KCV BRABANT-NOORDOOST Servicepunt Regiotaxi Adres Raadhuisplein GM Oss Telefoon (412) vextra@ reg iotaxinoordoostbra ba nt. n I Internet Betreft 2 mei 214 Referentie Concept Jaarrekening 213 GR-KCV Concept Begroting 215 GR-KCV Geacht college en griffie, Hierbij ontvangt u de concept Jaarrekening 213 van de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Regio Brabant Noordoost. Tevens ontvangt u de concept Begroting 215 van de GR-KCV. Volgens het vastgestelde afstemmingsproces wordt aan de deelnemende gemeenten en provincie de gelegenheid geboden om te reageren op beide concepten. De planning is als volgt: Het Algemeen Bestuur zal op 1 juli 214 de Jaarrekening 213 vaststellen. Het Algemeen Bestuur zal op 1 juli 214 de Begroting 215 vaststellen. Indien u naar aanleiding van bijgaande concepten opmerkingen of reacties heeft, vernemen wij dit graag uiterlijk vóór 4 juli 214. Hopende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd teken ik, met vriendelijke groet, MevrTVica Extra Manager Regiotaxi Noordoost-Bra bant Bijlagen: Concept Jaarrekening 213 Concept Begroting 215

2 Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant Noordoost Concept-Begroting 215

3

4 INHOUDSOPGAVE INLEIDING 4 1. FINANCIËLE ONTWIKKELINGEN/RANDVOORWAARDEN 5 A'*' 1.1. Kosten operationeel beheer Servicepunt Regiotaxi ^ Begroting Bedrijfsvoering 5 2. DEKKING VAN DE KOSTEN OPERATIONEEL BEHEER SERVICEPUNT 6 3. SUBSIDIE VAN DE PROVINCIE OFWEL SAMENWERKINGSBIJDRAGE OV 7 4. BELEIDSWIJZIGINGEN VOOR GEMEENTEN VAN OVERHEIDSWEGE 7 5. TE VERWACHTEN EFFECTEN AANBESTEDING OV215 NOORD BRABANT 7 6. EXPLOITATIEKOSTEN WMO EN OV-PERSONENVERVOER 8 7. ONTWIKKELING BEHEERKOSTEN 8 8. ONTWIKKELING EXPLOITATIEKOSTEN WMO- EN OV PERSONENVERVOER 9 9. SAMENWERKINGSOVEREENKOMST PROVINCIE MET REGIOTAXIORGANISATIES 9 1. KENGETALLEN 1 Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 2 van 11

5 Vaststelling Vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 1 juli 214 Origineel ondertekend door: Voorzitter Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 3 van 11

6 Inleiding Voor u ligt de concept Begroting 215 Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vraagafhankelijk Vervoer Regio Brabant Npordoost (GR KCV). In de begroting worden de uitgangspunten van de Kadernota 215 vertaald naar de exploitatie- en beheerkosten van de GR-KCV. De begroting is opgesteld in april 214 op basis van de op dat moment bekende feiten en ontwikkelingen. De GR-KCV zet in 215 de lijn voort die is ingezet in 213 en 214: het terugdringen van de exploitatiekosten van het Wmo- en OV personenvervoer en stabilisering van de beheerkosten. De financiële grondslagen en vertaling hiervan leest u in deze Begroting. De GR-KCV ontvangt jaarlijks een Samenwerkingsbijdrage OV van de Provincie Noord-Brabant. Deze bijdrage wordt ingezet voor de voorbereiding, uitvoering, realisatie en meetbare resultaten inzake Substitutie Wmo naar OV in het kader van de OV Visie en Keuzenotitie Daarbij wordt in de breedte gezocht naar oplossingen daar waar het openbaar vervoer geheel of gedeeltelijk wegvalt. In samenwerking met de provincie, gemeenten, vervoerders, de drie andere Regiotaxibüreaus Midden- Brabant, West-Brabant en 's-hertogenbosch. Ook de samenwerking met het Reizigersplatform en Reizigersoverleg Brabant wordt daarbij actief gezocht. Ook trajecten op het gebied van analyseonderzoek en iet-oplossingen voor kwaliteitsverbetering en efficiency worden hieruit gefinancierd. De beheerkosten voor de operationele organisatie van de GR-KCV, het Servicepunt Regiotaxi, worden conform een verdeelsleutel op basis van inwoneraantal door de gemeenten voldaan. De provincie kent hiervoor jaarlijks een vast bedrag toe vanuit de Samenwerkingsbijdrage OV. De exploitatiekosten voor het Wmo en OV personenvervoer worden apart gefactureerd aan de gemeenten (Wmo) en de provincie (OV). Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 4 van 11

7 1. Financiële ontwikkelingen/randvoorwaarden 1.1. Kosten operationeel beheer Servicepunt Regiotaxi Begroting 215 KCV Brabant Noordoost Personeelskosten Overige bedrijfskosten Totaal bedrijfslasten exclusief onvoorzien Onvoorzien Taakstelling Totaal bedrijfslasten Bijdrage gemeenten Subsidie provincie Totaal inkomsten Resultaat 215 Begroting 215 Excl BTW e / e Bedrijfsvoering Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR-KCV de regie over het Wmo- en OV personenvervoer en ziet erop toe dat de contractafspraken met de vervoerdér worden nageleefd. De taken en werkzaamheden van het Servicepunt bestaan uit: het voeren van de financiële administratie; daartoe behoort ook het opstellen van de kadernota, begroting en jaarrekening; het initiëren, aansturen en (laten) uitvoeren van projecten; optimaliseren van de kwaliteit en toezicht houden op de contractafspraken Wmo- en OV personenvervoer; ondersteuning in aanbestedings- en onderhandelingstrajecten; overleg met de opdrachtnemer; overleg en contact met bestuur en beleidsambtenaren van de GR-KCV; het geven van presentaties en voorlichting op locatie; klachtinname, afhandeling en beoordeling van klachten; samenwerking met belangengroeperingen, Reizigersplatform en het Regionaal Overleg Brabant overleg met de Regiotaxiorganisaties Midden-Brabant, West-Brabant, Den Bosch en provincie; aanleveren van managementrapportages en kengetallen op structurele en incidentele basis ter ondersteuning van het uit te voeren beleid; uitvoering van beleidsmaatregelen GR-KCV; voeren van ambtelijk secretariaat voor het Dagelijks Bestuur, Algemeen Bestuur en Ambtelijke Organisatie; actieve signaleringsfunctie op het gebied van ontwikkelingen binnen het personenvervoer. Om bovenstaande werkzaamheden te verrichten ontvangt het Servicepunt jaarlijks een bijdrage van de 13 gemeenten op basis van inwoneraantal. De provincie draagt bij met een vast bedrag uit de Samenwerkingsbijdrage OV. De bezetting van het Servicepunt is: 3,1 fte. Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 5 van 11

8 2. Dekking van de kosten operationeel beheer Servicepunt De provincie en de 13 gemeenten dragen zorg voor de dekking van de kosten van de operationele beheerorganisatie. De provincie verstrekt een subsidie waaruit de kosten van het operationeel beheer gedekt kunnen worden. Tot en met 215 is deze begroot op , inclusief BTW. Voor 215 is de bijdrage van de gemeenten op basis van inwoneraantallen per (bron Centraal Bureau voor de Statistiek, Den Haag/Heerlen), zie verder de tabel hieronder. De bijdrage is exclusief 21% BTW. KCV Brabant Noordoost Bijdrage 215 Inwoner Aandeel per gemeente aantallen in excl 21% BTW 211 % Totale kosten begroting Bijdrage provincie Kosten te betalen door gemeenten Bernheze ,9 Boekei , Boxmeer ,5 Cuijk ,3 Grave ,8 Landerd ,5 Maasdonk ,4 Mill & St. Hubert ,3 Oss (inclusief Lith) ,2 Sint Anthonis ,5 Sint Oedenrode ,3 Uden ,2 Veghel ,2 Totaal , Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 6 van 11

9 3. Subsidie van dé Provincie ófwel Samenwerkingsbijdrage OV Met ingang van het nieuwe Samenwerkingsconvenant ontvangt de GR KCV een totale subsidie, in te zetten op: KCV Brabant Noordoost Subsidie Provincie BTW 21% AF Subsidie Provincie 215 exclusief BTW Bijdrage beheerkosten voor 215 AF Activiteiten: 2% Substitutie Wmo naar OV PM Implementatie resultaten onderzoek naarwmo-awbz, leerlingenvervoer, openbaar vervoer PM Pilots in opdracht van gemeenten PM Opzetten digitale kennisbank Wmo-OV PM Onderzoek mogelijkheden vangnetoplossingen/vrijwilligersinitiatieven OV-breed PM OV-training Wmo-consülenten PM Beleidswijzigingen voor gemeenten van overheidswege Vanaf wordt de begeleiding AWBZ een gemeentelijke verantwoordelijkheid. De officiële ingangsdatum is Hoe de gemeenten van de GR-KCV het personenvervoer van/naar dagbestedingsldeaties gaan regelen, was op het moment van het opstellen van de concept-begroting niet duidelijk. Men wacht op een definitieve uitspraak van de Tweede Kamer die nog voor het zomerreces een feit moet zijn. 5. Te verwachten effecten aanbesteding OV215 Noord-Brabant Het bestek (Nota van Uitgangspunten en Plan van Wensen en Eisen) voor de aanbesteding van het openbaar vervoer 215 in Noord-Brabant is op geheel nieuwe wijze door de provincie ingevuld. Eind december 214 zal de nieuwe vervoerder opbrengstverantwoordelijk zijn voor het openbaar vervoer in Brabant; dan gaat de nieuwe dienstregeling in. Het openbaar vervoer rijdt onder bepaalde randvoorwaarden en bezettingsgraad op bepaalde tijden. In de avonduren en weekeinden is de lijnvoering aanmerkelijk lager, waardoor de Regiotaxi voor de Wmo-ers en OV-ers als 'enig' alternatief overblijft. Voor de gemeenten van de GR-KCV kan dit zwaar op Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 7 van 11

10 het Wmo-budget drukken. Er zullen keuzes gemaakt worden in het vervoersaanbod waarbij meer nadruk gelegd wordt op sturing van deze keuzes: openbaar vervoer, Regiotaxi, vrijwilligersvervoer en deelautosystemen worden actiever gecommuniceerd en ontwikkeld. Anderzijds zijn de ontwikkelingen binnen de AWBZ en de gevolgen van de aanbesteding OV215 nog niet in kaart gebracht. De financiële effecten op het Regiotaxibudget zijn theoretische aannames. Er zal voortdurend gekeken moeten worden naar alternatieve en goedkopere mobiliteitsoplossingen 6. Exploitatiekosten Wmo en OV-personenvervoer Volgens de contractuele verplichtingen tussen de GR-KCV en Munckhof Taxi BV worden de kosten voor het Wmo en OV-vervoer jaarlijks verhoogd met de NEA-index. Hieronder een overzicht van de NEA-index over de periode Voor 215 en 216 is de NEA-index afgetopt op 2,2%. Dit is een gevolg van de onderhandelingsresultaten tussen de GR-KCV en opdrachtnemer Munckhof Taxi BV in het kader van de verlenging van twee jaar in een keer NEA-index 5,8% 6,5% 2,8% 2,2% De kostprijs per declarabele zone was voor 213 4,25 exclusief 6% BTW. Voor 214 is deze verhoogd met de NEA-index van 2,8 % en is 4,37 exclusief 6% BTW. Voor 215 is de NEA-index afgetopt op 2,2 %, het tarief wordt dan 4,47 exclusief 6% BTW. Ieder jaar wordt door de NEA de jaarlijkse indexering voor het vervoer bekendgemaakt; dit is landelijk en verplicht en maakt onderdeel uit van de contractafspraken met vervoerders in aanbestedingstrajecten. Hiervan kan gedurende de contractperiode niet afgeweken worden en gemeenten en Provincie zijn gehouden de tarieven die de vervoerder in rekening brengt voor het Regiotaxivervoer, ieder jaar met de voorgeschreven NEA-index te verhogen. Deze index is een compensatieplicht voor hoge benzinekosten, CAO-afspraken en dergelijke. De NEA-index is over 215 en 216 afgetopt op 2,2%. De gebruikers van de Regiotaxi betalen voor iedere declarabele zone een eigen bijdrage: het zogenaamde reizigerstarief. Hieronder een overzicht van de verschillende bijdragen over de afgelopen jaren. De bijdragen zijn inclusief 6% BTW = aanname Algemeen Regiotaxitarief C 1,8 1,95 WMO-reiziger,55,6,65 C,65 Minima Oss C,9 C,95,95,95 Tarief Kleine Kernen,6,6,65 C,65 7. Ontwikkeling beheerkosten De eerste bezuinigingsronde is inmiddels afgerond. De opdracht was om over deze periode 1% te bezuinigen. De bezuiniging die de GR heeft behaald met als basis de begroting 212 is 12,5%, zijnde Momenteel is er een nieuwe bezuinigingsronde gestart voor de periode met als basisjaar 214, die gefaseerd ingevoerd wordt met 5% in 215, 8% in 216 en 9% in 217. De bezuiniging van 9% op basis van 214 bedraagt 28.. Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 8 van 11

11 De taakstelling voor 215 is gesteld op een bezuiniging van 19.1, zijnde de verplichte bezuinigingen van de eerste en tweede bezuinigingsronde bij elkaar geteld ( ) minus de reeds gerealiseerde bezuiniging van de eerste ronde ( ). Deze taakstelling houdt in dat de tweede bezuinigingsronde reeds in 215 is afgerond. In de tweede helft van 213 zijn de payroll-contracten omgezet in tijdelijke arbeidsovereenkomsten bij de GR. De effecten hiervan worden zichtbaar in Ontwikkeling exploitatiekosten Wmo- en OV personenvervoer De GR-KCV ziet zich ook in 215 geconfronteerd met ontwikkelingen die invloed hebben op het realiseren van kostenbesparing op de exploitatiekosten. Zie ook hoofdstuk 4 en 5. Projecten die erop gericht zijn om een deel van de Wmo doelgroep te bewegen voor het openbaar vervoer te kiezen, bieden een goed alternatief om de kosten van het Wmo-vervoer in de hand te houden. Anderzijds is een hoge(re) bezettingsgraad van het openbaar vervoer (financieel) aantrekkelijk voor de provincie. Regiotaxi en openbaar vervoer zijn daarom tot op zekere hoogte communicerende vaten op het gebied van het gebruik van de Regiotaxi. Om het gewenste resultaat te behalen, moeten provincie, gemeenten en openbaar vervoerder nauw met elkaar blijven samenwerken. 9. Samenwerkingsovereenkomst Provincie met Regiotaxiorganisaties De Samenwerkingsovereenkomst staat voor 214 en 215 hoog op de bestuurlijke agenda van de GR-KCV. De huidige overeenkomst vormt het uitgangspunt voor de wijze waarop de samenwerking tussen de provincie en de vier Regiotaxiorganisaties (Midden-Brabant, West-Brabant, 's-hertogenbosch en Noordoost- Brabant) gerealiseerd wordt. Op basis van de resultaten van de afgesproken doelstellingen wordt de jaarlijkse Samenwerkingsbijdrage OV toegekend en uitgekeerd. Eind 214 moet duidelijk zijn op welke wijze partijen met elkaar verder gaan na 215. Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 9 van 11

12 1. Kengetallen Onderstaand ter vergelijking een overzicht van aantal ritten en aantal declarabele zones over 26 tot en met 213. KCV Brabant Noordoost Contractperiode Connexxion Contractperiode Munckhof Maximaal 6 zones Maximaal 5 zones Aantal ritten Bernheze Boekei Boxmeer Cuijk Grave Landerd Maasdonk Mill & St. Hubert Oss (inclusief Lith) Sint Anthonis ,571 Sint Oedenrode Uden Veghel Totaal WMO Oss Minima Provincie Totaal aantal ritten Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 1 van 11

13 KCV Brabant Noordoost Contractperiode Connexxion Maximaal 6 zones Contractperiode Munckhof Maximaal 5 zones Aantal declarabele zones Bernheze Boekei Boxmeer Cuijk Grave Landerd Maasdonk Mill & St. Hubert Oss (inclusief Lith) Sint Anthonis Sint Oedenrode Uden Veghel Totaal WMO Oss Minima Provincie Totaal aantal declarabele zones Concept-begroting 215 GR-KCV Brabant Noordoost versie 1. Pagina 11 van 11

14 Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant Noordoost CONCEPT-JAARREKENING 213 Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 1 van 22

15 Inhoudsopgave 1. Jaarverslag 3 2. Paragrafen Kengetallen Verslaglegging Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Schatkistbankieren voor decentrale overheden Bedrijfsvoering BTW Verbonden partijen Organisatiegegevens Ondertekening 9 3. Jaarrekening Grondslagen van de financiële verslaglegging Inleiding Balans Balans per 31 december 213 in Resultatenrekening Resultatenrekening beheerskosten 213 in., Resultatenrekening exploitatiekosten per 31 december 213 in Resultatenrekening totaal per 31 december 213 in Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie : Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de verschillenanalyse Overige gegevens Rechtmatigheid Voorstel bestemming resultaat Accountantsverklaring SiSa r Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen (WNT)..22 Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 2 van 22

16 1. Jaarverslag Het jaar 213 was voor de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Regio Brabant Noordoost een positief en stabiel jaar. De klanttevredenheid over het Wmo- en OV Regiotaxivervoer is hoog en onze klanten, gemeenten en provincie zijn tevreden over de uitvoering en het beheer. Dat wil niet zeggen dat 213 een jaar van stilstand is geweest: integendeel. De gemeenten en het Servicepunt Regiotaxi hebben nauw samengewerkt om de exploitatiekosten van het Wmo-vervoer terug te dringen zonder in te boeten aan zorgplicht of kwaliteit. Door het instellen van een maximaal aantal declarabele zones dat op jaarbasis tegen het Wmo-tarief gereisd kan worden, hebben een zestal gemeenten een trend gezet voor de komende jaren. Hierdoor is in 213 een daling van de exploitatiekosten in gang gezet. Dit voorbeeld wordt in 214 door andere gemeenten gevolgd. Met de transitie van de AWBZ naar de Wmo in het vooruitzicht, is vanaf begin 213 door het Servicepunt Regiotaxi het reisgedrag naar en van dagbestedingslocaties in de regio Noordoost Brabant transparant en structureel in kaart gebracht. Door hierin inzicht te creëren, kunnen gemeenten het zogenaamde 'oneigenlijk gebruik' van Wmopashouders terugdringen. De NEA-index van 213 was net als in 212 hoog: 6,5%. Hierdoor is het tarief dat de GR-KCV aan de opdrachtnemerbetalen flink gestegen. De verwachting is dat dit voorlopig de laatste pittige verhoging zal zijn omdat de nieuwe cao voor de taxibranche inmiddels is afgerond. Voor 214 is de NEA-index 2,8%. Op verzoek van het algemeen bestuur zijn eind 213 de contractonderhandelingen met de opdrachtnemer Munckhof Taxi BV afgerond. Dit heeft geresulteerd in een verlenging van 2 jaar in één keer, tot Dit is het maximaal aantal jaren dat het huidige contract verlengd kan worden. De verlenging is voor beide partijen onder gunstige voorwaarden verleend: de NEA-index is voor 215 en 216 afgetopt op 2,2% en de bonus wordt gehalveerd. Daarnaast zullen opdrachtgever en opdrachtnemer de komende jaren intensiever met elkaar samenwerken op het gebied van technologische ontwikkelingen en projecten. Het doel hiervan is om een win-win situatie voor beide partijen en onze klanten te realiseren. De Samenwerkingsovereenkomst tussen de provincie en de vier Regiotaxiorganisaties is in de loop van 213 door twee externe bureaus in kaart gebracht en de bevindingen zijn begin 214 aan de bestuursvoorzitters en de provincie gepresenteerd. Dit traject wordt in 214 vervolgd. Op het gebied van ontwikkelingen zijn een aantal projecten gestart en/of afgerond: 1. Doorontwikkeling managementinformatiesysteem (MARIS) op het gebied van dagbesteding. 2. Project Land van Cuijk: in 213 is bestuurlijke goedkeuring verleend aan drie pilots: mobiliteit Maasziekenhuis Pantein in Beugen/Boxmeer vervoersvoorziening in Vianen mobiliteitsconsulent Sint Hubert Deze pilots worden in 214 uitgevoerd en geëvalueerd. Traineeship gemeente Uden: in samenwerking met de gemeente Uden is door een externe trainee voor de gehele GR-KCV een eindrapport opgesteld. De opdracht was de mogelijkheden van bundeling van de verschillende soorten personenvervoer die door gemeenten uitgevoerd (gaan) worden, te onderzoeken. De gemeenten zullen met de conclusies en aanbevelingen van dit rapport aan de slag gaan. Ontwikkeling en verspreiding OV-Haltewijzer Bernhoven ziekenhuis in Uden. In samenwerking met Arriva zijn de diverse reismogelijkheden van en naar het Bernhoven ziekenhuis Uden overzichtelijk in een haltewijzer in kaart gebracht en regionaal verspreid. Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina,3 van 22

17 5. OV-training voor Wmo-consulenten: een theoretische en praktische training over het openbaar vervoer voor consulenten die met (potentiële) Wmo-gerechtigden in gesprek gaan. 6. Substitutie Wmo: via het Reizigersoverleg Brabant (ROB) zijn in navolging van het succes in 212 weer OV- Praktijkdagen voor senioren en Wmo-pashouders georganiseerd. Het doel is om deze doelgroepen te stimuleren (structureel) meer te gaan reizen met het openbaar vervoer. Kortom: in 213 is een gezonde basis gelegd voor de ontwikkelingen die ons in 214 en 215 op het gebied van personenvervoer nog te wachten staan. Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 4 van 22

18 2. Paragrafen 2.1. Kengetallen Onderstaand het inwoneraantal per gemeente op KCV Brabant Noordoost Inwoneraantallen Bernheze Boekei Boxmeer Cuijk Grave Landerd Maasdonk Mill & St. Hubert 11.1 Oss Sint Anthonis Sint Oedenrode Uden Veghel Totaal Wmo Aantal ritten Aantal betaalde zones Munckhof Contractperiode Connexxion OV Aantal ritten Aantal betaalde zones OV Oss (Minima) Aantal ritten Aantal betaalde zones Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 5 van 22

19 2.2. Verslaglegging Om tot de uitvoering van de activiteiten van Regiotaxi te komen, is in eerste aanleg de gemeente Uden als centrumgemeente opgetreden in de periode van juni 22 t/m december 24. De samenwerkende gemeenten hebben in die periode besloten om tot een onafhankelijke juridische eenheid te komen in de vorm van een GR Weerstandsvermogen Het Kleinschalig Collectief Vervoer is een openbaar lichaam dat als een publiek rechtelijk rechtspersoon is ingesteld krachtens de Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr), door 13 gemeenten in de regio Noordoost-Brabant en de provincie Noord-Brabant. Het openbare lichaam is verantwoordelijk voor de uitvoering van het Collectief Vraagafhankelijk Vervoersysteem (CVV) Regiotaxi. Dit systeem wordt onder de werknaam 'Regiotaxi' uitgevoerd. Voor de beheerskosten geldt een taakstellende begroting en worden niet uitgegeven middelen gereserveerd voor toekomstige tekorten en kunnen als zodanig benoemd worden als weerstandsvermogen. Het bestuur acht het een gezond uitgangspunt dat het weerstandsvermogen 1% van de beheerkosten bedraagt, zijnde voor 213 een bedrag van 37.. Binnen het openbare lichaam wordt voor de exploitatiekosten geen weerstandsvermogen opgebouwd en zijn risico's voor de deelnemende partijen. Hier is sprake van outputfinanciering met een open eind karakter. De Reserves bedragen in totaliteit ultimo In onderstaand tabel is het verloop van de Reserves in 212 en 213 weergegeven: Reserve Stand 1 januari Verwerkte mutaties reserves Af: besluit creditering accountant Bernheze Af: besluit meerkosten accountant Bernheze Af: besluit meerkosten accountant 211 Bij: jaarrekening 212 en besluit bonus 212 Af: besluit uitbetaling aan gemeenten Bij: besluit BTW Overige mutaties reserves Af: balans punt 5 AB / / / / / ** Voorgestelde mutaties reserves Bij: resultaat beheerskosten Bij: resultaat exploitatiekosten Bij: Rentebaten en soortgelijke baten Af: bonus/malus regeling Af: Rentelasten en soortgelijke lasten / / / Stand per 31 december ** Toelichting. Op 17 februari 214 is aan alle leden van het Algemeen Bestuur besluit met toelichting g d. De Algemene Reserve Van wordt middels dit besluit onderverdeeld in diverse Reserves met ieder een eigen bestemming. Op 4 maart 214 is aan alle leden van het Algemeen Bestuur medegedeeld dat met een meerderheid van stemmen besluit is aangenomen. ConceptrJaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 6 van 22

20 De verdeling is als volgt: 1. Reserve BTW Reservering voor ontslag Weerstandsvermogen Reserve projecten Onderhoud kapitaalgoederen De GR investeert niet in activa. Alle noodzakelijke bedrijfsmiddelen worden gehuurd en hiervan komt het onderhoud voor rekening van de verhuurder Financiering De GR voert een terughoudend 'treasury'beleid. Er vinden geen risico houdende uitzettingen plaats. Tijdelijke, niet benodigde (kasgeld)middelen, worden op een spaarrekening gestort, die onmiddellijk opeisbaar zijn. Over de tegoeden op de spaarrekening ontvangen we een gemiddelde rente van ongeveer 1% Schatkistbankieren voor decentrale overheden Met ingang van midden december 213 is het schatkistbankieren ingevoerd. Schatkistbankieren wil zeggen dat alle overtollige middelen (geld op de bankrekeningen) naar de schatkist gaan. De GR is verplicht tot deelname als ze een openbaar lichaam is en de verplichting is verankerd in de wet Fido Overtollige middelen zijn alle saldi op bankrekeningen, die gesaldeerd kunnen worden, zodat alleen het netto-saldo als overtollig wordt beschouwd, rekening houdend met de drempel. Rekenend met de drempel blijft in ieder geval 25., op de lopende rekening van de GR staan. Om boven de minimale drempel uit te komen dient het begrotingstotaal meer dan 33,5 miljoen euro te zijn. De berekening is namelijk,75% van 33,5 miljoen euro = 251,25,=. De GR zal altijd op het minimum van 25.,= blijven. De GR heeft een nieuwe bankrekening hiervoor geopend die losstaat van de reguliere rekeningen en alleen gebruikt mag worden voor het schatkistbankieren. Schatkistbankieren is gebaseerd op het principe van zero-balancing. De overtollige middelen dienen dagelijks op de nieuwe bankrekening gestort te worden. Aan het einde van de dag wordt het geld op de nieuwe bankrekening overgeboekt naar de rekeningcourant van de GR bij de overheid. Zerobalancing leidt ertoe dat het saldo op de nieuwe bankrekening aan het einde van de dag altijd nul is. Bij aanvang stond op de lopende rekening een bedrag van ongeveer 5 ton en op de spaarrekening een bedrag van ongeveer bijna 1,3 miljoen. Rekening houdend met de drempel betekent dit dat de gelden op de spaarrekening volledig naar de rekening-courant van de schatkist gaan en dat er op de lopende rekening minimaal 2,5 ton blijft staan. Het gevolg is dat de rente-inkomsten (jaarrekening ,=) komen te vervallen Bedrijfsvoering Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR-KCV de regie over het Wmo- en OV personenvervoer en ziet erop toe dat de contractafspraken met de vervoerder worden nageleefd. De taken en werkzaamheden van het Servicepunt bestaan uit: het voeren van de financiële administratie; daartoe behoort ook het opstellen van de kadernota, begroting en jaarrekening; het initiëren, aansturen en (laten) uitvoeren van projecten; optimaliseren van de kwaliteit en toezicht houden op de contractafspraken Wmo- en OV personenvervoer; overleg met de opdrachtnemer; overleg en contact met bestuur en beleidsambtenaren van de GR-KCV; het geven van presentaties en voorlichting op locatie; klachtinname, afhandeling en beoordeling van klachten; samenwerking met belangengroeperingen. Reizigersplatform en het Regionaal Overleg Brabant overleg met de Regiotaxiorganisaties Midden-Brabant, West-Brabant, Den Bosch en provincie; Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 7 van 22

21 aanleveren van managementrapportages en kengetallen op structurele en incidentele basis ter ondersteuning van het uit te voeren beleid; uitvoering van beleidsmaatregelen GR-KCV; voeren van ambtelijk secretariaat voor het Dagelijks Bestuur, Algemeen Bestuur en Ambtelijke Organisatie; actieve signaleringsfunctie op het gebied van ontwikkelingen binnen het personenvervoer. Om bovenstaande werkzaamheden te verrichten ontvangt het Servicepunt jaarlijks een bijdrage van de 13 gemeenten op basis van inwoneraantal. De provincie draagt bij met een vast bedrag uit de Samenwerkingsbijdrage OV. De bezetting van het Servicepunt is ongewijzigd ten opzichte van 212: 3,1 fte. De jaarlijkse accountantscontrole wordt verzorgd door PwC BTW De Gr-KCV is Ondernemer voor de omzetbelasting en is met ingang van BTW verschuldigd over haar activiteiten. De kosten en opbrengsten in de jaarrekening zijn exclusief BTW. De GR ontvangt van de provincie een samenwerkingsbijdrage OV wat inclusief BTW is. Over deze samenwerkingsbijdrage wordt BTW afgedragen. Met besluit heeft de GR het standpunt ingenomen dat over de bijdrage die gebruikt wordt voor dekking van de exploitatiekosten 6% BTW af te dragen en voor de bijdrage aan de beheerskosten en projecten 21% af te dragen. Het verschil tussen 6% en 21% wordt gereserveerd voor het geval dat de Belastingdienst een correctie toepast Verbonden partijen De gemeenten Bernheze, Boekei, Boxmeer, Cuijk, Grave, Landerd, Maasdonk, Mill en Sint Hubert, Oss (Lith), Sint Anthonis, Sint-Oedenrode, Uden, Veghel en de provincie Noord-Brabant, participeren in de GR KCV Brabant- Noordoost. Alle verbonden partijen zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. De bevoegdheden van zówel het Algemeen Bestuur als het Dagelijks Bestuur is vastgelegd in de regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Organisatiegegevens Statutaire naam Werknaam Vestigingsplaats Rechtsvorm Locatie Kantoorhoudend : Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost : Servicepunt Regiotaxi Brabant-Noordoost : Uden : Openbaar Lichaam, volgens de Wet gemeenschappelijke Regelingen : Uden : Oss Doelstelling De gemeenschappelijke regeling verricht diensten voor de aangesloten overheden, overeenkomstig de gekregen opdrachten. De diensten betreffen verschillende vormen van personenvervoer dat in opdracht van overheden wordt verricht. De werkzaamheden bestaan uit contractbeheer, ontwikkeling binnen aangegeven kaders ein ondersteuning van het bestuur. Geredeneerd vanuit de visie en de doelstellingen van de partners binnen de GR, leidt bundeling van vervoerstromen met soortgelijke eigenschappen tot regionaal voordeel. De gemeenschappelijke regeling heeft hierin vooralsnog geen uitvoerende taak, maar brengt wel in het algemeen bestuur en de ambtelijke werkgroep op gezette tijden de betrokken belanghebbenden bij elkaar. De basis van de samenwerking bestaat uit: Reizigers die een rit van deur tot deur willen maken zonder tot een bijzondere doelgroep te behoren (OV-functie) Reizigers die wonen in een kern die geheel of gedeeltelijk niet voorzien is van OV kunnen een reis van deur naar OV-knooppunt maken voor een OV-tarief. Inwoners die in aanmerking komen voor een voorziening volgens de Wet Maatschappelijke Ondersteuning; Voorts zijn de gemeenten verantwoordelijk voor: Door de gemeente zelf aangewezen inwoners (bv minima en/of senioren). Het algemeen bestuur kan besluiten om op verzoek van een of meer partners, de regie te voeren over (delen van) dit vervoer. Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 8 van 22

22 Dienst Regiotaxi Algemeen Minima Oss Wmo Financiële verantwoordelijkheid exploitatie Provincie Noord-Brabant Gemeente Oss Deelnemende gemeenten Op 19 maart 214 hebben er verkiezingen plaatsgevonden voor de gemeenten. De samenstelling van het Dagelijks Bestuur (DB) kan dientengevolge naar alle waarschijnlijkheid na die datum veranderen. De huidige samenstelling is: Naam De heer E.A. Baudet De heer M.J.A. Delhez Mevrouw R. de Bruijn-Wezeman De heer R. van Heugten Mevrouw V. Extra 2.1. Ondertekening Oss, 1 juli 214 Standplaats Cuijk Uden Oss 's Hertogenbosch 's-hertogenbosch Functie Voorzitter Lid Lid Gedeputeerde Ambtelijk Secretaris Origineel ondertekend door: Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 9 van 22

23 3. Jaarrekening 3.1. Grondslagen van de financiële verslaglegging Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële Verslaglegging is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening is opgemaaktin navolging van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemëënteh daarvoor aangeeft. De Gr-KCV is ondernemer voor de omzetbelasting en is met ingang van BTW verschuldigd over haar activiteiten.,dë kosten ën opbrengsten in de jaarrekening zijn exclusief BTW Balans De toegepaste waarderingsgrondslagen-zijn als volgt: Materiële vaste activa De GR investeert niet in materiële vaste activa. Vörderingéh De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het debiteurenrisico wordt als zeer minimaal beschouwd omdat het vorderingen zijn op overheidslichamen. Liquide middelen De liquide middëlen zijn tegen nominale waarde opgênómen. Eigen vermogen De GR heeft geen eigen kapitaal. Reserves hebben betrekking op dë beheerskosten, die in voorgaande jaren niet zijn uitgegeven en beschikbaar blijven voor de toekomst. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 1 vaa 22

24 3.2. Balans per 31 december 213 in ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Uitzetting in Rijks schatkist Overlopende activa Liquide middelen e Totaal activa PASSIVA Reserves Reserve beheerskosten 37. Reservering voor ontslag 6. Reserve BTW Reserve projecten 25.5 Resultaat Crediteuren Kortlopende schulden Pensioen, sociale lasten en belasting Reservering vakantiegeld Nog te betalen kosten Te verrekenen exploitatiekosten BTW Samenwerkingsbijdrage OV e Totaal passiva Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR : KCV Brabant Noordoost Pagina 11 van 22

25 3.3. Resultatenrekening * Het betreft hier de exploitatiekosten van januari 212 tot en met augustus 212 # Bekostigd uit de Samenwerkingsbijdrage OV (zie par 3.7) Exploitatie Werkelijk 212 Werkelijk 213 Baten Bijdrage exploitatiekosten OV/Wmo Bijdrage bonus Bijdrage vanuit Provincie als Dekking exploitatie Bijdrage exploitatiekosten leerlingenvervoer * Bijdrage exploitatiekosten zwemvervoer Totaal baten Lasten Exploitatiekosten OV/Wmo Bonus OV/Wmo voor Munckhof Exploitatiekosten leerlingenvervoer Exploitatiekosten zwemvervoer Totaal lasten Resultaat voor bestemming op exploitatie Beheer Werkelijk Begroting Werkelijk Baten Bijdrage beheerskosten Bijdrage beheerskosten IBN e Bijdrage aanbestedingskosten Bijdrage Bernheze accountantskosten -/ Bijdrage project Provinciale subsidie tbv ontwik/impl. MARIS* Provinciale subsidie tbv land van Cuijk* Provinciale subsidie tbv substitutie WMO* Provinciale subsidie tbv OV-haltewijzer# Provinciale subsidie tbv Trainéeship gem. Uden* 7.89 Totaal baten Lasten Personele kosten Overige kosten , Totaal lasten Resultaat voor bestemming op beheer e Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke lasten -/ / Resultaat voor bestemming op baten/lasten Resultaat voor bestemming Resultaat voor bestemming op exploitatie Resultaat voor bestemming op beheer Resultaat voor bestemming op baten/lasten Totaal Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Besluit Creditering accountant Bernheze Besluit Meerk. Accountant Bernheze 1.15 Besluit Meerkosten accountant Exploitatie Besluit bonus 212 -/ Beheer Besluit punt 3 BTW % 8.28 Beheer Besluit punt 5 BTW aanpassing -/ Rekeningresultaat C O C Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 12 van 22

26 3.4. Resultatenrekening beheerskosten 213 in KCV Brabant Noordoost Whist- en verliesrekening Begroot Totaal ^R-WMO-OV ( Werkelijk Werkelijk Afwijking Begroot Begroot Projecten Werkelijk Afwijking Overige vergoedingen Bijdrage beheerskosten Totaal opbrengsten Personeel in dienst Kosten inhuur personeel Overige personeelskosten Totaal personeelskosten S ' Totaal Overige bedrijfskosten Totaal bedrijfslasten Bedrijfsresultaat., ' 1.214: 1.214!,*.* ME.-'.-."O'...- o Financiële baten en lasten Bijzondere baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoef Uitsplitsing overige vèrgoedingen 1 Totaal GR-WMO-OV Projecten Besluit punt 3 BTW % 8.28 C 8.28 Besluit punt 5 BTW aanpassing Provinciale subsidie tbv ontwik/impl. MARIS Provinciale subsidie tbv land van Cuijk Provinciale subsidie tbv substitutie WMO Bijdrage project substitutie WMO Provinciale subsidie tbv OV-haltewijzer Provinciale subsidie tbv Trainéeship gem. Uden Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 13 van 22

27 3.5. Resultatenrekening exploitatiekosten per 31 december 213 in C Resultatenrekening exploitatiekosten 213 WMO-OV Werkelijk Bijdrage exploitatiekosten OV/WMO Bijdrage vanuit Provincie als Dekking exploitatie Bijdrage bonus Totaal bijdrage exploitatiekosten Exploitatiekosten OV/WMO Bonus OV/Wmo voor Munckhof Totaal exploitatiekosten Resultaat exploitatiekosten voor bestemming Mutatie reserve Besluit bonus 212 Totaal mutaties reserve -/ / Resultaat exploitatiekosten na bestemming Resultatenrekening totaal per 31 december 213 in Resultatenrekening 213 Totaal Resultaat voor bestemming Resultaat voor bestemming op exploitatie Resultaat voor bestemming op beheer Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente lasten en soortgelijke lasten Resultaat voor bestemming op baten/lasten Totaal resultaat voor bestemming / Werkelijk Mutaties reserves Besluit bonus 212 Besluit punt 3 BTW % Besluit punt 5 BTW aanpassing Totaal mutaties reserves -/ / / Rekeningresultaat Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 14 van 22

28 3.7. Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie Samenwerkings bijdrage OV 213 AF: BTW 21% Samenwerkingsbijdrage OV netto Het netto-bedrag aan Samenwerkingsbijdrage OV is besteed aan: Bijdrage beheerskosten 213 Ontwikkeling en implementatie MARIS Project land van Cuijk Substitutie WMO Trainéeship met gemeente Uden OV-haltewijzer ziekenhuis Bernhove Dekking exploitatiekosten WMO Totaal netto besteed Saldo C O Toelichting De samenwerkingsbijdrage OV die de GR voor 213 heeft ontvangen, bedraagt inclusief BTW. Voor het bepalen van het netto te besteden bedrag is uitgegaan van het hoogste BTW-tarief zijnde 21%. In besluit is het standpunt door de GR genomen dat de GR over de dekking slechts 6% BTW afdraagt. Het verschil tussen de berekende 21% en de af te dragen 6% wordt opgenomen in de balans en uiteindelijk in de "Reserve BTW" geplaatst. Mocht er een correctie gemaakt worden door de Belastingdienst, dan kan deze betaald worden uit deze Reserve. Voor 213 staat onder kortlopende schulden een bedrag van 5.15 bij BTW Samenwerkingsbijdrage OV. Dit bedrag zal in 214 toegevoegd worden aan de Reserve BTW. Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 15 van 22

29 3.8. Toelichting op de balans per 31 december 213 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Per 31 december nog te vorderen voor: Leerlingenvervoer afrekening jan-juli Exploitatiekosten Wmo Exploitatiekosten Wmo Exploitatiekosten Wmo Bonus l e halfjaar BTW-verhoging naar 21% 1,71 592^ Uitzetting in Rijks schatkist Q Overlopende activa Rente rekeningen Bonus 2 e halfjaar 213 nog te ontvangen van gemeenten BTW 4 e kwartaal Nog te ontvangen BTW 5.15 Smile Liquide middëlen Rabobank Rabobank spaarrekening Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 16 van 22

30 PASSIVA Reserves Stand per 1 januari Besluiten (zie pagina 6) Resultaat boekjaar (zie pagina 6) Stand per 31 december Kortlopende schulden Crediteuren Per 31 december was nog te betalen aan: Vervoerders leerlingenvervoer Te ontvangen credit-nota's Uitzendbureaus - IBN Kader Munckhof Smile klachtensysteem Stichting Zet Overige crediteuren Nog te betalen kosten Accountantskosten Bonus aan Munckhof Diverse afrekeningen Munckhof BTW 4 e kwartaal en suppletie Overige kosten Pensioen, sociale lasten en belasting Reservering vakantiegeld Te verrekenen exploitatiekosten Dekking exploitatiekosten Wmo Eventueel af te dragen BTW Samenwerkingsbijdrage provincie Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 17 van 22

31 3.9. Toelichting op dê verschillenanalyse Personeelskosten GR-WMO-OV fcls.343> Het overschot bestaat uit de volgende componenten: -/- 6.4 (incidenteel nadeel) in verband met correcties op salaris (incidenteel voordeel). Met ingang van 1 augustus 213 zijn de medewerkers van de GR in dienst gekomen van de GR en worden niet meer ingehuurd via IBN en uitzendbureau's. Tevens is er met ingang van de bezetting teruggebracht met 32 uur. Deze verandering heeft in 213 geleid tot het bovengenoemde voordeel. Eind 214 is het definitieve effect pas zichtbaar. Overioe bedrijfskosten GR-WMO-OV fc 36.6tn Huisvestingskosten Het overschot is ongeveer 27.5 (incidenteel voordeel) voor huur en dienstverlening door verhuizing naar de Gemeente Oss. In de begroting 214 is dit opgenomen. Algemene kosten 11. (incidenteel voordeel) voor de kwaliteitsverkenners. In de begroting 214 is dit opgenomen (incidenteel voordeel), de post onvoorzien is niet gebruikt (incidenteel, nadeel), bij overige vergoedingen staan de inkomsten hiervan, per saldo nul, heeft betrekking op besluit Overige gegevens 4.1. Rechtmatigheid Conform artikel 17 van de gemeenschappelijke regeling Kleinschalig Collectief Vervoer, provinciewet, gemeentewet en Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten zijn verordeningen ëx artikel 216 en 217 provinciewet vastgesteld. Op basis van voorgaande wordt een accountantscontrole uitgevoerd Voorstel bestemming resultaat Het resultaat na bestemming bedraagt Voorstel de dekking van de exploitatiekosten toe te voegen aan de Reserve projecten, zijnde Het restant van toe te voegen aan het Weerstandsvermogen Toevoeaina Reserve BTW Reservering voor ontslag Weerstandsvermogen Reserve projecten Accountantsverklaring De accountantsverklaring is. opgenomen op de volgende pagina's. Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 18 van 22

32 Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 19 van 22

33 Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 2 van 22

34 4.4. SiSa 213 Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties 1 ir II I l&m E27B Brede doeliiitkeiing verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t. Indicatornummer E27B/Q1 Samenwerkingsbijdrage OV SISa bijlage verantwoordingsinformatie 213 op grond van artikel 3 van de Regeling Informatieverstrekking slsa Besteding (jaar 7) ten laste van provinciale middelen Aard controle R Indicatomummer: E27B/ N D I C A T O R E N Overige bestedingen (jaart) Conectie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van provinciale middelen Aard controle R Indicatomummer 27/3 Indien de correctie een vermeerdeling van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen Aard controle R Indicatomummer: E27B/4 Conectie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen Aard controle R Indicatomummer: E27B/5 Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 21 van 22

35 4.5. Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen (WNT) De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) is met ingang van 1 januari 213 van kracht. Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 26 februari 214, inclusief de wijziging van 12 maart 214, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. In het kader van de WNT wordt vermeld dat Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Regio Brabant Noordoost in 213 geen functionarissen in dienst heeft gehad waarvan het belastbaar jaarloon uitsteeg boven de vastgestelde voor de instelling van toepassing zijnde normbedragen. alleen invullen bij (gewezen) topfunctionaris Naam (gewezen) topfunctionaris (ja/nee) met dienstbetrekking (ja/nee) belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn bij dienst-betrekking = duur van het dienstverband in het jaar (in dagen) omvang van het dienstverband in het jaar (fte) functie(s) beloning Totale bezoldiging V. Extra Secretaris Ja Ja ,88 A. Baudet Lid DB/AB Ja Nee M. Delhez Lid DB/AB Ja Nee R. de Bruijn Lid DB/AB Ja Nee R. van Heugten Lid DB/AB Ja Nee T. v.d. Loo Lid AB Ja Nee W. Hendriks-van Haren Lid AB Ja Nee G. Adams Lid AB Ja Nee P. Raaijmakers Lid AB Ja Nee R. v.d. Ven Lid AB Ja Nee E. van Schipstal Lid AB Ja Nee R. Aben Lid AB Ja Nee J. Hendriks-Van Kemenade Lid AB Ja Nee R. van Rinsum Lid AB Ja Nee R. Wijdeven Lid AB Ja Nee Concept-Jaarrekening 213 versie 4. GR KCV Brabant Noordoost Pagina 22 van 22