1 9 Ml Gemeente Heemstede T.a.v. Hoofd Financiën, de heer R. Lubberts en Hoofd Welzijn, mevr. S. Hoogland Postbus AJ HEEMSTEDE

Transcriptie

1 Gemeente Heemstede T.a.v. Hoofd Financiën, de heer R. Lubberts en Hoofd Welzijn, mevr. S. Hoogland Postbus AJ HEEMSTEDE 1 9 Ml 2012 Heemstede, 18 juli 2012 Betreft: toezending jaarrekening Geachte heer Lubberts en mevrouw Hoogland, Bij dezen stuur ik u de vastgestelde en goedgekeurde jaarrekening toe. Dankzij de herziening van de afspraken m.b.t. vervanging van het koepeldak en de eigen investeringswaarde, eindigen we aanzienlijk minder negatief dan de begroting deed vermoeden. Waarvoor nogmaals onze dank. Met vriendelijke groet, mede namens het Bestuur van OCH, Wille Straathof Rector ONDERTIJSSTICHTINC COLLEGE HAGEVELD HAGEVELD LM HEEMSTEDE TEL hji) FAX college ehaje?elij.nl Bijlagen: 2 wwv.hageweld.nl

2 Jaarverslag VO Ond. Stg. College Hageveld Adres Hageveld LM HEEMSTEDE S^ffs bijlage bij de Mefdd 3 ^ /,.. Zo, 2 Z RSM Niehe Lancée Knnü Arm,. nt^:l:;"7 *

3 Ond. Stg. College Hageveld Inhoudsopgave Toelichting op onderdelen van het Jaarverslag Bestuursversiag 2 Jaarrekening Samengevoegd Grondslagen 17 Samengevoegde balans per 31 december 19 Samengevoegde staat van baten en lasten 21 Kasstroomoverzicht 22 Toelichting op de posten van de balans 23 OCW Geoormerkte subsidies (model G) 27 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen 27 Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten 28 Onderwijsstichting College Hageveld Balans per 31 december 33 Staat van baten en lasten 35 Toelichting op de posten van de balans 36 Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten 41 Stichting Hageveld Beheer Balans per 31 december 46 Staat van baten en lasten 48 Toelichting op de posten van de balans 49 Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten 54 Gegevens Controleverklaring ' 59 Voorstel bestemming resultaat 61 Gebeurtenissen na balansdatum 61 Bijlagen Gegevens over de rechtspersoon 61 Overzicht verbonden partijen 62 Vermelding WOPT 62 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders 62 Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d,1..c.. L RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V. 2 o;2.

4 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Bestuursversiag 1. Algemene informatie 1.1 Juridische structuur Onderwijsstichting College Hageveld a. De rechtspersoon "Onderwijsstichting College Hageveld" (Hierna ook aangehaald als "OCH") is statutair gevestigd te Heemstede op het adres Hageveld 15 (voorheen Cruquiusweg 15) en is in het Handelsregister ingeschreven onder nummer bij de Kamer van Koophandel Amsterdam/Haarlem. b. Het bestuur bestaat uit een oneven aantal personen van tenminste vijf personen en wordt steeds zodanig samengesteld dat de meerderheid van de functionerende bestuursleden geacht kan worden te zijn benoemd op bindende voordracht van de volgende geledingen of hun binnen de school georganiseerde vertegenwoordigingen, te weten: het personeel, verbonden aan de school: de leerlingen van de school; de ouders, voogden en verzorgers van de leerlingen van de school. De samenstelling van het bestuur per 31 december is als volgt: Voorzitter Secretaris Penningmeester Leden Mw. E.G.E.M. Bloemen Dhr. Th.A.J. Koning Dhr. M. Boeser Dhr. C.F. Tasseron Dhr. R. Rozekrans toezichthoudend bestuurder uitvoerend bestuurder uitvoerend bestuurder toezichthoudend bestuurder toezichthoudend bestuurder c. In stond onder het beheer van het bestuur: Atheneum College Hageveld, Hageveld 15, 2012 LM Heemstede d. De samenstelling van de schoolleiding van het atheneum is per 31 december : Rector Conrectoren Mevr. W.A.M. Straathof Dhr. G.J. Oude Engberink Dhr. K.J. Annema e. Schoolorganen. Ten behoeve van het scheppen van een zo optimaal mogelijk school en onderwijsklimaat zijn bij de school de volgende organen betrokken: de medezeggenschapsraad de oudercommissie de leerlingenraad f. Schoolpopulatie. Het aantal leerlingen bedroeg per de wettelijke teldatum voor het Atheneum College Hageveld in: Bovenstaand leerlingaantal is exclusief de 17 zogeheten Vavo leerlingen. (Vavo = voortgezet algemeen volwassenenonderwijs). Deze leerlingen volgen extern onderwijs. g. Bestuur 'op afstand' In 2007 heeft het bestuur een aantal nieuwe documenten opgesteld die recht moeten doen aan een situatie waarin het bestuur meer 'op afstand' opereert en een groter aantal zaken aan de rector als dagelijks bestuurder mandateert. Daartoe is vastgesteld: een nieuw bestuursreglement, een nieuw managementstatuut en een nieuwe benoemingsprocedure voor bestuursleden. Gedurende 2008 is ook een herzien treasurystatuut vastgesteld waarin telebankieren en het 'vier ogen principe' een plek hebben gekregen. h. Code Goed Bestuur in het (primair en) voortgezet onderwijs Per 1 augustus is de Wet goed onderwijs, goed bestuur van kracht geworden. Daartoe moet er een scheiding worden aangebracht tussen bestuur en toezicht. Hageveld heeft al vanaf 2007 een geformaliseerde structuur die ook is vastgelegd in een bestuursreglement en een managementstatuut. Intern heeft er het afgelopen jaar een toetsing plaatsgevonden en is de splitsing gerealiseerd tussen uitvoerende bestuurders en toezichthoudende bestuurders zoals weergegeven in dit verslag. Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d Z.S..k 2. o i 2. RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V.

5 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE In dil bestuursversiag is nog geen apart verslag van de interne toezichthouder opgenomen, maar is er sprake van het verslag van de penningmeester. In de jaarrekening van 2012 zal een apart verslag worden opgenomen waarin verantwoording wordt afgelegd door de toezichthouder over de uitvoering van zijn taken en bevoegdheden. i. Overleg. Op grond van het bepaalde in het reglement op de medezeggenschap heeft het bestuur bij monde van de rector in de daartoe geëigende zaken om advies gevraagd aan de medezeggenschapsraad. In aangelegenheden waarin de MR instemmingsrecht heeft, heeft het bestuur bij monde van de rector zijn voorgenomen besluiten voor instemming aan deze raad voorgelegd. 1.2 Juridische structuur Stichting Hageveld Beheer a. De rechtspersoon "Stichting tot Beheer en Exploitatie van Onderwijshuisvesting en overige voorzieningen op het landgoed Hageveld", afgekort "Stichting Hageveld Beheer", is statutair gevestigd te Heemstede op het adres Hageveld 15 (voorheen Cruquiusweg 15) en is ingeschreven onder nummer in het Handelsregister bij de Kamer van Koophandel Amsterdam/Haarlem. b. Het bestuur van de stichting bestaat uit een oneven aantal van tenminste drie en maximaal vijf personen en wordt door de stichting Onderwijsstichting College Hageveld benoemd en ontslagen. In geval van bestuursvacatures is het bestuur niettemin bevoegd tot het besturen van de stichting. Het bestuur kan zich laten bijstaan door derden. In ieder geval zal het bestuur zich laten bijstaan door de rector van het Atheneum College Hageveld of in geval van belet of ontstentenis van de rector door diens plaatsvervanger. De rector is bevoegd zich te laten assisteren door een of meer door haar aan te wijzen medewerkers. Tevens draagt zij zorg voor de nodige administratieve ondersteuning van het bestuur. 1.3 Kernactiviteiten Onderwijsstichting College Hageveld Het doel zoals vastgelegd in de vigerende statuten is tevens de kernactiviteit van de stichting en omvat het beheren van het Atheneum College Hageveld te Heemstede en bevorderen van het voorbereidend wetenschappelijk onderwijs te Heemstede en omstreken. Daartoe houdt de stichting het r.k. Atheneum College Hageveld als een categoriaal atheneum met Latijn in stand. Het beheer van het terrein en het gebouw waarin het atheneum gehuisvest is, wordt uitgevoerd door Stichting Hageveld Beheer. Dit om redenen dat de NSWstatus van het landgoed altijd een doelstelling op zich dient te zijn binnen een rechtspersoon. 1.4 Kernactiviteiten Stichting Hageveld Beheer Het doel zoals vastgelegd in de vigerende statuten is tevens de kernactiviteit van de stichting en omvat; 1. het in eigendom verwerven van het landgoed Hageveld of een gedeelte daarvan ten behoeve van de stichting: "Onderwijsstichting College Hageveld" voor de exploitatie van de daar gevestigde school voor voorbereidend wetenschappelijk onderwijs onder de naam: "Atheneum College Hageveld", of voor een of meer nader door de onderwijsstichting aan te wijzen derde(n) die de voortzetting van deze schoolbestemming op het landgoed Hageveld op lange termijn waarborg(t)(en); 2. het, na verwerving, beheren en in stand houden van het landgoed Hageveld als rijksmonument en landgoed in de zin van de Natuurschoonwet 1928 of na vervreemding aan een of meerdere derden van het gedeelte van het landgoed Hageveld dat niet benodigd is voor de in punt 1. genoemde school het in samenwerking met deze derde(n) en in overeenstemming met de doelstelling van de stichting "Onderwijsstichting College Hageveld" beheren en in stand houden van het landgoed Hageveld in de hiervoor genoemde kwaliteiten. Bestuurssamenstelling per 31 december : Voorzitter Secretaris Penningmeester Leden Mw. E.G.E.M. Bloemen toezichthoudend bestuurder Dhr. Th.A.J. Koning uitvoerend bestuurder Dhr. M. Boeser uitvoerend bestuurder Dhr. C.F. Tasseron toezichthoudend bestuurder : Dhr. R. Rozekrans toezichthoudend bestuurder 1.5 Aanwijzing Stichting Hageveld Beheer als instelling als bedoeld in artikel 24. lid 4 van de Successiewet 1956 Met de brief van 21 december 2001, kenmerk id/cb/ is de stichting aangemerkt als instelling zoals bedoeld in artikel 24, lid 4 van de Successiewet Het dossiernummer is Rangschikking landgoed Hageveld van Stichting Hageveld Beheer onder de Natuurschoonwet 1928 Gewaarmerkt als bijiage bij de brief d.d...2,.&.r..m xo.z RSM Niehe Lannép Knnii Arrmmtantc M \I

6 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Op 24 december 2001 is bij het ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij het verzoek van Stichting Hageveld Beheer binnengekomen om rangschikking van het landgoed Hageveld onder de Natuurschoonwet Gedagtekend 11 maart 2002 is dit verzoek door de staatssecretaris van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij alsmede door de staatssecretaris van Financiën gehonoreerd en is het landgoed Hageveld met ingang van 4 januari 2002 aangemerkt als een landgoed als bedoeld in artikel 1 van de Natuurschoonwet Aanwijzing als beschermd monument m.b.t. het gebouw van Stichting Hageveld Beheer Naast de verkregen NSWstatus is het gebouw Hageveld waarvan de gebouwen in eigendom van de stichting een deel uitmaken, gelet op de artikelen 3 en 4 van de Monumentenwet 1988 (Staatsblad 1988 nr. 638) eerder en wel per 23 december 1997 aangewezen als beschermd monument. 1.8 Omzetbelasting Stichting Hageveld Beheer Het BTWnummer van de stichting is NL B01. Voor de omzetbelasting is per brief d.d. 27 maart 2002 door de inspecteur van de Belastingdienst/Particulieren/Ondernemingen Haarlem vrijstelling verleend. 1.9ANBIstatus Stichting Hageveld Beheer ontving per 1 januari 2007 de ANBIstatus. Bij brief van 14 augustus 2008 heeft ook de Onderwijsstichting College Hageveld per 1 januari 2008 de ANBIstatus verworven. In is er door de Belastingdienst een controle op de ANBIstatus uitgevoerd. De ANBIstatus blijft ongewijzigd Tripartiete overeenkomst Het bestuur van Stichting Hageveld Beheer heeft, op grond van de voor de Onderwijsstichting College Hageveld van toepassing zijnde overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet voortgezet onderwijs, op 2 januari 2002 een tripartiete overeenkomst gesloten met de gemeente Heemstede en het bestuur van Onderwijsstichting College Hageveld. Het aangaan van deze overeenkomst heeft het o.a. financieel mogelijk gemaakt om op 4 januari 2002 het landgoed Hageveld in eigendom te verwerven. Hiertoe heeft Stichting Hageveld Beheer overeenkomsten van geldlening met de Onderwijsstichting College Hageveld gesloten. Voorts heeft het bestuur om de verbouw en de noodzakelijke nieuwbouw, voor het huisvesten van ± leerlingen ten behoeve van Atheneum College Hageveld te kunnen realiseren, extra leningen bij de Onderwijsstichting College Hageveld afgesloten om de met de bouw samenhangende kosten te kunnen financieren. Hier zij tevens vermeld dat de gemeente Heemstede, indachtig het gestelde in de tripartiete overeenkomst, economisch claimrecht heeft op de gebouwen en terreinen Belangrijkste kenmerken van het gevoerde financiële beleid Voor het bestuur van Onderwijs College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer geldt als belangrijk uitgangspunt dat de van rijkswege beschikbaar gestelde onderwijsgelden zoveel als mogelijk direct daadwerkelijk worden aangewend binnen de onderwijsdoelstellingen. Een belangrijke randvoorwaarde daarbij is dat de instellingen in hun onderlinge samenhang een zodanige vermogenspositie behouden dat hun continuïteit op lange termijn is gegarandeerd. Voorts is van belang dat in komende jaren voldoende liquiditeit beschikbaar blijft om ook op lange termijn aan financiële verplichtingen te kunnen voldoen. Juist op dit punt bevinden beide instellingen zich in een bijzonder complexe situatie. Omdat Stichting Hageveld Beheer het schoolgebouw in eigendom heeft verworven is ook Onderwijs College Hageveld in een zogenaamde "Gouden Koorden" overeenkomst gebonden aan omvangrijke financiële verplichtingen die zich uitstrekken tot in het jaar Enerzijds noopt dit tot een terughoudend beleid ten aanzien van uitgaven terwijl het onderwijscollege anderzijds haar vooraanstaande positie wil behouden door tijdig geld te investeren in onderwijsvernieuwing, moderne leermiddelen en promotie van personeel Inventarissen De inventarissen zijn krachtens artikel 98 van de Wet op het Voortgezet Onderwijs, voor zover deze niet uit eigen middelen zijn aangeschaft, van overheidswege aan het schoolbestuur ter beschikking gesteld. In de met de gemeente Heemstede overeengekomen overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs zal uit het jaarlijks van de gemeente Heemstede te ontvangen vergoedingsbedrag de eerste inrichting tot het aantal van ± leerlingen dienen te worden betaald Verzekeringen Onderwijsstichting College Hageveld In de met de gemeente Heemstede afgesloten overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs is opgenomen dat vanaf 4 juli 2001 de kosten van de verzekering van de gebouwen, terreinen en inventarissen voor rekening van het schoolbestuur in casu Stichting Hageveld Beheer komen. Gewaaiïabiiu UÓ LIJ:;^ VIJ..Z ^i c.i p x o /a. RSM NiiphP I anr.ée Knoii Accountants N.V.

7 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE De gesubsidieerde en niet gesubsidieerde roerende zaken aan inventaris en buitenspelmaterialen zijn verzekerd voor ,, inclusief de niet gesubsidieerde roerende zaken. verzekeringen: Wettelijke aansprakelijkheidsverzekering voor bestuur en leerlingen. Ongevallenverzekering voor leerlingen. Aansprakelijkheidsverzekering voor bestuurders van onderwijsinstellingen. Fraude, oplichting en geldtransportverzekering. Doorlopende reisverzekering. Schoolevenementen verzekering. Rechtsbijstand klachtprocedures Collectieve inzittendenverzekering De opstal en inventarisverzekering is voorzien van een index. De extra kosten en de exploitatiekostendekking hebben geen index optie Verzekeringen Stichting Hageveld Beheer In de met de gemeente Heemstede afgesloten overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs is tevens opgenomen dat vanaf 4 juli 2001 de Onderwijsstichting de kosten van de verzekering van de gebouwen, terreinen en inventarissen voor rekening van Onderwijsstichting College Hageveld c.q. Stichting Hageveld Beheer komen. De gebouwen zijn per de ultimo van het verslagjaar verzekerd voor ,. In de Bedrijven Compact Polis zijn naast de verzekering van terreinen en gebouwen de volgende verzekeringen opgenomen: Verzekering Dekking Inventaris , Bedrijfsstagnatie extra kosten , Bedrijfsaansprakelijkheid per voorval , Bedrijfsaansprakelijkheid per verzekeringsjaar , Rechtsbijstand bedrijf boven minimumschadebedrag van 440, Milieuschade eigen locatie , Milieuschade derden Samenwerkingsverbanden Onderwijsstichting College Hageveld Ten behoeve van de verzorging van: de salaris, de personeelsadministratie en de financiële administratie alsmede de verslaglegging maakt het bestuur sinds het verslagjaar 2009 gebruik van de diensten van Stichting Regionaal Onderwijsbureau te Beverwijk. de controle op de rekening en verantwoording ten behoeve van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen, alsmede de controle op de jaarrekening en de eigen middelen is door het bestuur opdracht gegeven aan RSM Niehe Lancée registeraccountants te Haarlem. het schoonhouden van de school worden diensten ingehuurd bij een schoonmaakbedrijf, specifieke leerling en onderwijsbegeleiding heeft het bestuur een overeenkomst gesloten met de onderwijsbegeleidingsdienst Drielanden Educatieve Dienstverlening, de Stichting Octant en hel IWAL. ziekteverzuimbegeleiding van personeel is het bestuur aangesloten bij de ArboUnie Haarlem. De verzorging van de kantine en de automaten voor de leerlingen is uitbesteed aan een daartoe gespecialiseerd bedrijf Diensten door derden Stichting Hageveld Beheer Ten behoeve van de verzorging van: de financiële administratie en de verslaglegging maakt het bestuur gebruik van de diensten van de Stichting Regionaal Onderwijsbureau te Beverwijk de controle op de jaarrekening is door het bestuur opdracht gegeven aan RSM Niehe Lancée accountants N.V. te Haarlem. Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d...:i.s:.^..l 2. o ^ RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V.

8 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE 1.17 Niet uit de balans blijkende verplichtingen De school heeft per ultimo de volgende langlopende verplichtingen. expiratiedatum verplichting per jaar Huurovereenkomst inzake: 6 kopieerapparaten, div. web/repro/bindapparatuur ca , (incl. BTW) Overeenkomst financiële derivaten inzake een per 1 januari 2005 ingaande en op 29 juni 2004 afgesloten: rente swap tegen 4,8% 1.18 Schenkingen Stichting Hageveld Beheer Over het kalenderjaar heeft de stichting geen schenkingen ontvangen. Over het verslagjaar hoeft derhalve geen aangifte te worden gedaan. Het een en ander overeenkomstig de richtlijnen zoals vermeld in de brief van de Belastingdienst te 'shertogenbosch d.d. 30 januari 2002 met kenmerk: dossiernummer Vanaf 1 januari 2006 geldt voor de stichting een algehele vrijstelling Zaken met politieke of maatschappelijke impact Gedurende het verslagjaar is er na drie achtereenvolgende keren van wel loting, geen loting gehouden om het aantal nieuwe brugklassen tot 8 te kunnen beperken. In de loop van het verslagjaar is opnieuw overleg gevoerd met alle schoolbesturen in de regio en is een eerder gesloten convenant m.b.t. toelatingseisen, lotingsdatum en lotingsprocedure na gezamenlijke evaluatie met één jaar verlengd Beleid m.b.t. beheersing van uitgaven inzake uitkeringen en ontslag Het beleid van College Hageveld is erop gericht om bij disfunctioneren van medewerkers in goed overleg het contract te beëindigen. Bij een tijdelijk contract loopt dit van rechtswege af. Gedurende het verslagjaar zijn geen personeelsleden ontslagen wegens disfunctioneren. Bij ontslag uit een vaste aanstelling, accepteert College Hageveld de financiële consequenties tot op zekere hoogte Afhandeling klachten & bezwaren Gedurende het verslagjaar is sprake geweest van 14 schriftelijke klachten die alle naar tevredenheid zijn afgehandeld. De klachten hadden betrekking op beoordeling en bevordering (4), kwaliteit van de lessen (2), keuze MVT (4), organisatorische en materiële zaken (2). Maar ook ontvingen we prachtige mails met complimenten, met name over de leerlingbegeleiding en de manier van communiceren naar de ouders. Schoolleiding constateert een toenemende juridisering van de verhouding tussen ouders en school. Gedurende het verslagjaar was sprake van twee bezwaarprocedures tegen een besluit tot verwijdering. 2 A. Onderwijsbeleid, beheer en organisatie Onderwijsstichting College Hageveld 2.1 Personeelsbeleid Het personeelsbestand voor het schooljaar 2010 is als volgt samengesteld (peildatum 1 augustus 2010): schoolleiding 3 personen 2 % onderwijzend personeel 102 personen 73% waarvan: teamleiders 10 personen decanen 5 personen onderwijs ondersteunend personeel 33 personen 24 % in totaal derhalve 139 personen 100% Het totale personeelsbestand bestond voor 62% uit vrouwen en voor 48% uit mannen. De leeftijdsopbouwvan het personeel voor het schooljaar 2010 (peildatum 1 augustus 2010) is: jonger dan 31 jaar 11 personen 8% van 31 t/m 40 jaar 33 personen 24% van 41 t/m 50 jaar 38 personen 27% van 51 t/m 60 jaar 43 personen 31 % ouder dan 60 jaar 14 personen 10% in totaal derhalve 139 personen 100% Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d ^.^.T,.^ 30/5 RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V.

9 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Naast de specifieke lesgevende taak zijn binnen de school ook nietlesgebonden taken. Voor zover de financiële situatie van de school het toelaat zijn voor het vervullen van deze taken formatieeenheden beschikbaar. Om de kennis binnen hel personeel te optimaliseren wordt jaarlijks een bedrag van ingezet. Jaarlijks wordt voor aanvang van het nieuwe schooljaar door de schoolleiding een bij en nascholingsplan voor dat schooljaar opgesteld. Hieronder zijn begrepen meerdere specifieke bijeenkomsten voor nascholing in eigen beheer, een paar maal per jaar een bijeenkomst voor algemene nascholing voor het gehele team en alle individuele vakscholing die door medewerkers kan worden aangevraagd. De management taken zijn gelijkmatig verdeeld over de leden van de schoolleiding. De taken zijn: integraal management onderwijs en organisatieontwikkeling en leerlingbegeleiding kwaliteitszorg organisatie, gebouw en beheer personeel financiën externe relaties en PR. Gedurende het verslagjaar zijn een aantal activiteiten in het kader van de arbeidsomstandigheden en werkdruk vermindering ondernomen, te weten: het verder uitvoeren van een plan van aanpak n.a.v. de Risicoinventarisatie het faciliteren van alle oopers m.b.v. een werktijdfactor afhankelijke bijdrage uitvoeren van de ARBOzorg voor bijzondere groepen. in het kader van de functiemix en schoolbeleid: het uitbreiden van het volume LCfuncties naar 51% het uitbreiden van het volume LDfuncties naar 45% 2.2 Onderwijsprestaties a. Examenresultaten schooljaar 2010/11 Voor het volledig examen VWO in mei slaagden 172 van de 194 leerlingen, hetgeen overeenkomt met een percentage van 88,6%. Met deze score behaalde de schooi niet het landelijk gemiddelde van 90,3% geslaagden voor het volledig eindexamen VWO. b. Doorstroomgegevens schooljaar 2010/ van klas: van klas: van klas: van klas: van klas: 2.3 Kwaliteit geslaagden in klas 6 a. De opbrengstenkaart. naar klas: naar klas: naar klas: naar klas: naar klas: % 95% 92% 98% 98% 89% Ter vaststelling van de kwaliteitskaart voor scholen van Voortgezet Onderwijs wordt een school door de inspectie van het onderwijs vergeleken met landelijke gegevens. Het Atheneum College Hageveld is het enige categoriale atheneum met Latijn in Nederland. Vergelijking met een gelijksoortig schooltype is dus niet mogelijk. Om toch de rendementsgegevens te kunnen berekenen wordt het Atheneum College Hageveld vergeleken met landelijke VWO scholen. Het toepassen van een dergelijke vergelijking gaat mank. Dit om redenen dat bij de berekening van het rendement geen onderscheid wordt gemaakt in brede, smalle scholengemeenschappen of categoriale scholen. Wanneer op Hageveld een leerling van 3 atheneum verwezen wordt naar 4 havo dan wordt deze leerling bij de categoriale school aangemerkt als "zittenblijver" omdat de leerling moet overstappen naar een andere school. Binnen de scholengemeenschappen wordt in een identieke situatie de leerling geteld als "doorstromer" omdat de leerling binnen de school doorstroomt naar een hoger leerjaar. Bij het interpreteren van de gegevens zoals deze zijn opgenomen op de door de inspectie van het onderwijs samengestelde kwaliteitskaart voor het schooljaar 2010 dient dus rekening gehouden te worden met de eerder vermelde omissie in de toegepaste vergelijking. Onderstaande kwaliteitskaart heet op de inspectiesite de kaart van Echter, de gegevens over de examens betreffen het examen van. Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d...:z..5t...t> 20/2. RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V.

10 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Opleiding Onderbouw: 1 e leerjaar en rendement Hageveld VWO Landelijke gegevens VWO % leerlingen in aparte klassen 1328 leerlingen 36% in leerjaar 1 en 2 64% in leerjaar % VWO Bovenbouw Van het derde leerjaar naar diploma zonder zittenblijven 66% 5167% Behaalde cijfers Examen mei Gemiddeld cijfer alle vakken 6,4 6,1 6,4 Nederlands Engels, Frans en Duits Aardrijkskunde en geschiedenis Economische vakken Wis, natuur, scheikunde en biologie Latijn 6,0 6,4 5,7 6,6 6,9 8,3 Havo/vwo deelname per profiel Cultuur en maatschappij Economie en maatschappij Natuur en gezondheid Natuuren techniek 21% 22% 24% 33% Bij de landelijke gegevens staan steeds twee percentages of cijfers. Wanneer op de kwaliteitskaart van de school een percentage of cijfer staat dat tussen beide ligt, dan wijkt de school weinig af van het landelijk gemiddelde. b. Lesuitval. Gedurende het schooljaar 2010 vielen 3250 lessen van het totaal op jaarbasis ingeschatte aantal lessen van lesuren uit; hetgeen overeenkomt met 5.39%. Van de uitgevallen lessen werden 1153 lessen waargenomen. Het restant van lessen kwam daadwerkelijk te vervallen. Dat is 3,47% van het totaal geschatte aantal lessen. c. Verslag periodiek kwaliteitsonderzoek door de Inspectie van het Onderwijs. Om reden van grote tevredenheid in haar laatste verslag van periodiek onderzoek van 9 januari 2007, bracht de inspecteur op 7 januari 2008 een bezoek aan College Hageveld om een gesprek te voeren met het bestuur. In het verslagjaar 2009 en 2010 heeft de Inspectie van Onderwijs zich beperkt tot het Basisarrangement. Dit wil zeggen dat College Hageveld geen inspectiebezoek heeft mogen ontvangen. d. Resultaten van het schoolexamen i.v.m. standaarden Opvallend is dat de cijfers van het schoolexamen al jarenlang 0,5 tot 1,0 lager scoren dan het CSE. Dit heeft o.a. te maken met de hoge eisen die docenten aan het niveau van hun leerlingen stellen. 2.4 Horizontale verantwoording College Hageveld maakt van oudsher structureel gebruik van kwaliteitsinstrumenten zoals de jaarlijkse leerlingenenquête, een vijfjaarlijks oudertevredenheidsonderzoek, het jaarlijks RUBS onderzoek, de jaarlijkse Gewaarmerkt ais bijlage bij de brief d.d,..:.!..5:..9 2.o a RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V.

11 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE LAKSMonitor, thematische vragenlijsten waarmee onderwijsinnovaties worden geëvalueerd en werkt mee aan diverse landelijke onderzoeken op allerlei gebied. In december is voor de tweede maal digitaal een werkbelevingsonderzoek gehouden waarvan de resultaten in een uitgebreid verslag aan MR en Bestuur gedurende het verslagjaar zijn gepresenteerd. Op basis van die resultaten zijn actiepunten (per team) benoemd waaraan in 2012 en wordt gewerkt. Ook Vensters voor Verantwoording wordt langzamerhand gevuld met kwaliteitskenmerken die via de speciale website voor ieder te volgen zijn. 2.5 Toegankelijkheid Tot de brugklas zijn in principe toelaatbaar leerlingen afkomstig van basisscholen die een VWO advies hebben gekregen dat wordt ondersteund door een NIO of CITO toetsscore behorend bij VWO, een criterum dat niet alleen door de wet vereist wordt, maar ook regionaal wordt vastgesteld in onderling overleg met de Kennemer Kring van schoolleiders, de OBD en het BOVOzuid overleg. Ook bij een leerling met een havo/vwo advies is voor de toelating tot de brugklas van belang dat dit tweede toelatingscriterium een vwoniveau aangeeft. In zo'n geval wordt over de mogelijkheid tot toelating gesproken met de desbetreffende ouders en leerling en met de basisschool waar de leerling vandaan komt. Daarna wordt een beslissing genomen over de toelating. Instroom in de overige klassen van de school vindt plaats aan de hand van het overgangsbewijs van de vorige school. Het havodiploma geeft recht op plaatsing in klas 5. Een toelatingscommissie beslist over de definitieve plaatsing. Ook in zal het aantal leerlingen dat tot de brugklas kan worden toegelaten beperkt worden om te voorkomen dat Hageveld te groot wordt en niet meer in haar jasje past. 2.6 Huisvesting In het kader van de met de gemeente Heemstede afgesloten overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76 v Wet op het voortgezet onderwijs zijn terreinen en gebouw op 4 januari 2002 overgedragen aan Stichting Hageveld Beheer. Om redenen dat het landgoed waarop het gebouw voor de huisvesting van het atheneum staat een NSWstatus heeft zijn terreinen en gebouw krachtens een met de gemeente Heemstede overeengekomen tripartiete overeenkomst in eigendom gekomen van deze stichting. Deze stichting draagt ook zorg voor het beheer hiervan. Het gebouw geeft ruimte aan 48 onderwijsgroepen (klassen of clustergroepen). 2 B. Beheer en organisatie Stichting Hageveld Beheer 2.7 Terreinen Het per 4 januari 2002 in eigendom verkregen terrein is groot 9,6313 ha. Per 11 maart 2002 is middels een beslissing aan de stichting medegedeeld dat de landgoedstatus krachtens de Natuurschoonwet 1928 met ingang van 4 januari 2002 is verkregen. Het landgoed is' niet voor publiek opengesteld. Gedurende het verslagjaar 2006 is de in 2004 begonnen aanpassing van het terrein voortgezet en in 2007 afgerond. 2.8 Gebouwen Op 28 januari 2005 werd officieel de gerenoveerde oudbouw en de nieuwbouw in gebruik genomen. Daarmee werd een bouwperiode van ± 2,5 jaar afgesloten. Gedurende het verslagjaar 2006 zijn de externe berging bij de kleine gymzaal, de renovatie van de kleine gymzaal en een nieuwe collegezaal gerealiseerd. Deze laatste om nieuwe vormen van onderwijs mogelijk te maken. Gedurende het verslagjaar 2007 is in de voormalige ruimte 1,2 een kantine voor leerlingen gerealiseerd en is de voorbereiding tot renovatie van het laatste "oude" deel (zijnde ruimte 4,5,6) ter hand genomen. Gedurende het verslagjaar 2009 zijn uitsluitend kleine verbouwingen gedaan om extra kantoorruimtes te creëren. In 2010 zijn er werkzaamheden verricht aan het muzieklokaal en aan de.ontruimingsinstallatie. Bovendien zijn intern 2 extra lokalen gecreëerd. In hebben we geen (interne) verbouwingen gedaan. Ter voorkoming van allerlei ingewikkelde administratieve handelingen is bij de aanvang van de nieuw en verbouw door zowel het bestuur van de Onderwijsstichting College Hageveld als het bestuur van Stichting Hageveld Beheer besloten dat de Stichting Hageveld Beheer de directie zou voeren. 2.9 Verkeersveiligheid Ondanks herhaald overleg met de gemeente Heemstede over de drie locaties die een ernstige bedreiging vormen voorde fietsveiligheid van onze leerlingen, heeft dit nog niet geleid tol duidelijke verbeteringen. De geplande aansluiting met het al aanwezige 'eendjespad' (later omgedoopt tot: Jan Stuytpad), zodat leerlingen uit Hoofddorp en uit Heemstede zuidoost hiervan gebruik kunnen maken, is gerealiseerd in april. Ook zal gewerkt worden aan snelheidsbeperkende maatregelen voor het snelverkeer rond een oversteekplaats nabij de school. In 2013 (aldus de informatie van de gemeente Heemstede. Eerder had zij aangegeven dat dit zou zijn) zal ook de indeling van de verschillende verkeersstromen en parkeerplekken aan de Nijverheidsweg worden verbeterd om de fietsveiligheid van en naar Hageveld te verhogen. Gewaarmerkt alsbijlage bij de brief d.d ZS.z.k * 0 ' 2 RSM NiphP I anr.ée Kooii Accountants N.V.

12 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE 2.10 Gebruikersvergoedinq Onderwijsstichting College Hageveld Voor het gebruik van terreinen en gebouwen door het Atheneum College Hageveld betaalt de Onderwijsstichting College Hageveld een gebruikersvergoeding. Per kalenderjaar wordt de hoogte van de gebruikersvergoeding vastgesteld. 3 Financiën Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer 3.1 Speerpunten in financieel beleid: Zoals weergeven in deze jaarrekening werd het boekjaar afgesloten met een tekort van circa Daarmee is sprake van een duidelijk geringer tekort dan zoals was voorzien in de begroting voor. Paragraaf 3.3 hierna geeft een meer gedetailleerd inzicht in de onderliggende cijfers. Het feit dat ook over sprake zou zijn van een tekort in de exploitatie, tekende zich al af in de loop van het boekjaar In dat in financieel opzicht moeilijke jaar werd het bestuur geconfronteerd met een ontwikkeling waarbij de rijksbekostiging geen gelijke tred hield met vooral de toename in personele kosten. Het jaar 2010 werd afgesloten met een tekort van Bij ongewijzigd beleid zou sprake zijn van een trend van verder oplopende tekorten in de jaren en volgende. Een en ander zou in enkele jaren leiden tot een onverantwoorde afname van de financiële reserves van College Hageveld. Voor het bestuur was dit aanleiding om de bakens voor het (financieel) beleid te verzetten. a. Ombuiging naar positieve exploitatie: Bij het vaststellen van de begroting van heeft het bestuur besluiten genomen die ertoe zullen leiden dat in 2012 een situatie ontstaat waarbij de exploitatie van College Hageveld weer in evenwicht is (zie begroting 2012 onder 5.7). Voor 2013 en volgende jaren streeft het bestuur naar (bescheiden) overschotten die de financiële reserves voor langere termijn weer moeten versterken. Hierbij moet bedacht worden dat in voorgaande jaren nagenoeg alle mogelijkheden zijn benut om te bezuinigen op onder meer huisvestingslasten en algemene onkosten. Tegen die achtergrond heeft het bestuur maatregelen moeten nemen die hebben geleid lot het terugdringen van personele lasten. Het belangrijkste besluit omvatte een krimp van de personele formatie met minimaal 7 FTE per 1 augustus. De schoolleiding heeft dit besluit in uitgevoerd. b. Behoud kwaliteit onderwijzend personeel: Niettegenstaande de zorg voor een financieel verantwoorde exploitatie blijft het bestuur zich bewust van het belang van kwalitatief hoogwaardig en betrokken onderwijzend personeel. De kwaliteit van Onderwijs College Hageveld krijgt immers niet gestalte in de financiële exploitatie maar in onderwijsprestaties van de leerlingen. In 2008 was sprake van een toenemende uitstroom van uitstekende docenten die was gerelateerd aan achterstanden in functieniveau en daaraan gekoppelde beloning. Tegen deze achtergrond is vanaf 2008 beleid ingezet om te komen tot een versnelde doorstroom van personeel uit het LB volume naar het LC en LD volume. Met het ministerie en sociale partners zijn streefwaarden voor de functiemix overeengekomen, waarbij gemaakte afspraken zich uitstrekken tot in het jaar Ondanks de financiële druk die uitgaat van dit beleid, streeft het bestuur naar continuering. c. Aandacht voor huisvestingslasten. Het beleid van bestuur en schoolleiding is erop gericht om tegen zo laag mogelijke kosten optimaal gebruik te maken van de capaciteit van het monumentale schoolgebouw. Daarbij geldt de voorwaarde dat op geen enkele wijze afbreuk mag worden gedaan aan de werking van geldende veiligheidsvoorschriften. Na de recente realisatie van twee extra lokalen zijn de grenzen van de capaciteit (voorlopig) bereikt. Hageveld is in staat om in continuïteit circa 1300 leerlingen te huisvesten. In het kader van het verder terugdringen van huisvestingslasten onderzoekt de schoolleiding mogelijkheden van onder meer energiebesparende maatregelen en besparingen op onderhoud. Tegen deze achtergrond heeft het bestuur in zeer constructief overleg met Gemeente Heemstede gehad. De wethouder en het college van de gemeente hebben ingestemd met een regeling om te komen tot lagere huisvestingslasten voor Onderwijs College Hageveld, waarvan geen druk uitgaat op de begroting van Gemeente Heemstede. Een en ander zal leiden tot lagere afschrijvingen en onderhoudsdotaties. d. Omvang reserves Na verwerking van het tekort is eind sprake van reserves tot een bedrag van 3,1 min, ofwel 19,2 % van het balanstotaal. Hoewel deze verhouding niet bijzonder ruim oogt, moet daarbij worden bedacht dat de verhouding sterk wordt beïnvloed door de in het gebouw vastgelegde middelen. Afgezet tegen de omvang van de exploitatie (de totale baten), is de omvang van de reserves ruim voldoende. Dit geldt temeer omdat de eerder genomen maatregelen leiden tot een sluitende exploitatie vanaf het jaar e. Liquiditeit De balans en het kasstroomoverzicht tonen een afname van liquide middelen van ruim in. Uit de kengetallen blijkt bovendien dat de liquiditeit van de school is afgenomen tot 0,82, waarbij het totaal van de kortlopende vorderingen en de liquide middelen lager is dan het totaal van de kortlopende schulden. Onder de schulden bevinden zich posten die continu vernieuwen. Van liquiditeitskrapte is nog geen sprake. 10 GewaamerKl ais Dijlage bij de brief d.d. ZX^f ^ 0 RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V. ' a

13 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Toch vormt met name de liquiditeit een sterk punt van aandacht voor het bestuur. Voor 2012 is de verwachting dat de liquiditeit licht zal verbeteren. Het bestuur voert een terughoudend beleid ten aanzien van investeringen en onderhoudsuitgaven. Die worden beperkt tot het strikt noodzakelijke. 3.2 Financiën op balansdatum volgens de samengevoegde balans De onderstaande tabel geeft een beknopte weergave van de samengevoegde balans van OCH en SHB per 31 december. iftmwêêêimêmm Materiële vaste activa mm&2m^mm0b&2mm flgassiv/s^^s»«ls3sil2 2Ö^i Eigen vermogen ?M3i1f1'2?2ï):1.0j Langlopende vorderingen Vorderingen Liquide middelen TOTAAL Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden TOTAAL Kapitalisatiefactor en solvabiliteit: Belangrijke maatstaven voor de beoordeling van de financiële gezondheid van een instelling zijn gelegen in de omvang van het eigen vermogen en de voorzieningen in verhouding tot het balanstotaal (solvabiliteit) en de omvang van het vermogen in relatie tot de omvang van de exploitatie (kapitalisatiefactor). Per 31 december bedroegen de reserves en de voorzieningen uitgedrukt als percentage van het balanstotaal ruim 26%. Het Ministerie van Onderwijs hanteert als ondergrens voor de solvabiliteit 20%. Op basis van de solvabiliteit scoort Hageveld voldoende. Een benadering, waarbij een relatie wordt gelegd met de omvang van de exploitatie (de kapitalisatiefactor), is onderstaand uitgewerkt voor de instellingen tezamen. De kapitalisatiefactor per 31 december bedraagt 35,7% ' ''. \ t,t «""JL.. > Totale baten (A) 201 or *'. t w *,' WÊffliM 9.892, Balanstotaal Af: Boekwaarde gebouwen en terreinen Saldo (B) B uitgedrukt in % van A ,7% ,5% Het Ministerie heeft signaleringsgrenzen voor de kapitalisatiefactor gesteld tussen 35% en 60%, waarbij het ministerie een relatie legt met de omvang van de instelling. Op 8 februari heeft het Ministerie van OCenW de signaleringsgrens voor Hageveld voor het boekjaar 2009 gesteld op 45,96%. Nog in 2009 was sprake van een situatie waarbij Hageveld een kapitalisatiefactor kende van bijna 45% die dichtbij de signaleringsgrens was gelegen. Onder invloed van vooral de tekorten over de jaren 2010 en is deze situatie scherp veranderd. Liquiditeit: Een ander belangrijk kengetal voor de balans is de liquiditeit 1 Bij de liquiditeit wordt de omvang van de geldmiddelen en de vorderingen afgezet tegen de kortlopende schulden. Uit de kengetallen in onderdeel A van dit verslag blijkt dat de liquiditeit over nog wat verder is teruggelopen van 0,86 naar 0,82. Hiervoor is onder speerpunten van beleid uiteengezet dat de liquiditeit in het bijzonder punt van aandacht voor het bestuur vormt. 3.3 Gang van zaken gedurende het verslagjaar a Analyse van het exploitatiesaldo. Uit de samengevoegde exploitatierekening onder Staat van Baten blijkt dat het exploitatieresultaat over van / positief afsteekt ten opzichte van de begroting ( / ). De tabel op de volgende bladzijde geeft inzicht in de vergelijking van de exploitatie met zowel de begroting over alsook de exploitatie van 2010: 1 Liquiditeit is een maatstaf voor de mate waarin een instelling aan haar betalingsverplichting op korte termijn kan voldoen. Een liquiditeit van 1,0 betekent dat er precies voldoende liquiditeit is om de kortlopende schulden te voldoen. Bij een liquiditeit > 1,0 is er een overschot. Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d,..z.x.k a o. * RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V. 11

14 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Bedragen X "J \ ' ' '' RijKsvergoeamg (personeels gerelateerd) Personele kosten Uitkomst" , U '. ' '. Begroting ' , Verschille'n > Begroting ' GERELATEERD PERSONEEL Vergoeding Gemeente Heemstede Huisvestingslasten Afschrijving gebouw Financieringslasten GERELATEERD HUISVESTING Rijksvergoeding lesmateriaal (boeken) Afschrijving boeken Kosten boeken GERELATEERD BOEKEN rijksvergoeding baten afschrijvingen lasten NIET DIRECT GERELATEERD TOTAAL In de tabel zijn opbrengsten en lasten die direct aan elkaar kunnen worden gerelateerd, gegroepeerd. Dit geeft een wat ander beeld dan de modelmatige exploitatierekening waarbij een helder inzicht ontstaat in de verschuivingen die zijn opgetreden. Uit deze tabel kunnen de volgende conclusies worden getrokken: De ontwikkeling van de rijksbijdrage gerelateerd aan personeel (lumpsum en vergoedingen voor functiemix en kwaliteit VO) is in achtergebleven bij de daadwerkelijke ontwikkeling in loonkosten. Als gevolg van onder meer lastenverzwaring uit hoofde van CAO en de verschuiving in de functiemix namen de personele kosten in toe met , waarvan kon worden gedekt uit hogere rijksbijdragen. Ten opzichte van 2010 is de verhouding tussen personele lasten en daaraan gerelateerde rijksbijdragen verslechterd. Als gevolg van de doorgevoerde personele krimp per augustus is echter sprake van een betere uitkomst dan waarvan zonder maatregelen sprake zou zijn geweest. Ten opzichte van de begroting is sprake van een meevaller van in totaai De toename van de rijksbijdragen in is hoger gebleken dan de voorzichtige verhoging waarop in de begroting was gerekend. Een hogere vergoeding functiemix en licht hogere lumpsumvergoeding zijn hiervoor de verklaring. Ten aanzien van de personele kosten geldt de kanttekening dat in sprake was van vergoedingen bij beëindiging van De structurele uitkomsten zijn dus enigszins beter dan uit de cijfers blijkt. Uit de tabel blijkt dat huisvestingslasten van het monumentale gebouw een zware druk vormen. Hierbij moet bedacht worden dat deze lasten nauwelijks variabel zijn. Afschrijvings en financieringslasten liggen voor lange termijn vast. In zijn de afschrijvingen op gebouwen met circa gereduceerd naar aanleiding van vernieuwde afspraken met de gemeente Heemstede. Deze omvatten een verrekenbeding ten aanzien van investeringen in het gebouw die Hageveld voor eigen rekening heeft gedaan, over dat deel van de door Hageveld in 2003 t/m 2006 uitgevoerde verbouwingen (afgerond ) wordt vanaf niet meer afgeschreven. De vergoeding van de gemeente voor huisvesting was hoger. In totaal trad een verbetering op van in de direct aan huisvesting te relateren posten binnen de exploitatie. Ten opzichte van de begroting was sprake van een positief verschil van Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d...:x.^..~k * o / 5 ncnfl Mlnho I anróp Knnii Ar.COUFltantS NV.

15 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Bij de invoering van de gratis schoolboeken was sprake van voor Onderwijs College Hageveld gunstige omstandigheden. De vergoeding van rijkswege wordt verstrekt op basis van de aanschaf van nieuwe schoolboeken, terwijl Hageveld bij de eerste invoer een belangrijk deel gebruikte schoolboeken bij ouders kon inkopen. Daardoor was sprake van een fors batig saldo. Ten opzichte van 2010 is dit saldo lager geworden. In de jaren 2012 en 2013 zal deze bate deels weglopen, omdat de ingekochte gebruikte schoolboeken moeten worden vervangen door nieuw aan te schaffen boeken. In de exploitatie is sprake van aanzienlijke rijksbijdragen die geen structurele relatie met personeel dan wel lesmateriaal kennen ( ). Hieruit kan dekking worden verkregen voor de eerder vermelde zware huisvestingslasten. De hogere overige baten ten opzichte van de begroting ad houden voornamelijk verband met hogere externe subsidies (optimaal speciaal en hoogbegaafden). De kosten ICT zijn weliswaar lager dan in 2010, maar wel boven begroting. Resumerend zijn de belangrijkste oorzaken voor het verbeterde resultaat gelegen in een daling van de huisvestingslasten (m.n. afschrijvingen en lagere kosten jaarlijks onderhoud) en de hogere externe subsidies. b. Analyse kasstroom Het exploitatietekort van werkt negatief door in de ontwikkeling van de kasstroom. Toch was de kasstroom uit de exploitatie van het onderwijscollege over positief; ( ). De oorzaak hiervan is gelegen in het gegeven dat in de exploitatie omvangrijke lasten uit hoofde van afschrijvingen en onderhoudsdotaties zijn begrepen waarmee niet een directe kasuitstroom samenhangt. Het totaalbedrag hiervan bedraagt voor ruim De positieve kasstroom uit exploitatie was echter niet voldoende om de investeringen ( ) en de aflossing van leningen ( ) te kunnen financieren. Per saldo was sprake van een afname van liquide middelen van circa (2010: ) d. Investeringen Jaarlijks bij het vaststellen van de begroting wordt een inschatting gemaakt van de investeringen die nodig zijn gedurende het opvolgend jaar. Gegeven de omstandigheid dat het gebouw nog tamelijk recent ingrijpend is verbouwd en gerenoveerd, beperken investeringen zich veelal tot ven/angingsinvesteringen. Daarnaast is jaarlijks een aanzienlijke investering vereist in boeken die met ingang van het jaar 2009 gratis aan leerlingen worden verstrekt. Van Rijkswege ontvangt Onderwijs College Hageveld een subsidie voor deze verstrekking. e. Fusies gedurende het verslagjaar. Tijdens het verslagjaar vonden er geen fusies met andere instellingen plaats. f. Kernactiviteiten. Tijdens het verslagjaar vonden er geen wijzigingen in de kernactiviteiten plaats. g. Leerlingen. In het verslagjaar nam het aantal VWO leerlingen toe van 1305 naar h. Personeel. Alle personeelsleden zijn benoemd op basis van het bepaalde in de CAO voor het Voortgezet Onderwijs. 4. Treasuryverslag 4.1 Treasurymanaqement Het financieel management en treasurybeleid is verankerd in het per 16 juni 2008 vastgestelde treasurystatuut. In dit statuut zijn de volgende zaken met betrekking tot de "Regeling beieggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek" opgenomen evenals de algemene en bijzondere taken en bevoegdheden in deze van het bestuur, en de algemene taken en bevoegdheden van de schoolleiding en de algemene taken van de SROB m.b.t. de schooladministratie (zie aldaar). 4.2 Verantwoording treasurybeleid a. Uitgangspunten voor het financiering en beleggingsbeleid. De uitgangspunten voor het treasurybeleid zijn: het hanteren van een voor de exploitatie van Onderwijsstichting College Hageveld en van Stichting Hageveld Beheer minimaal kasgeldbedrag. het behalen van een zo hoog mogelijk rendement over niet benodigd kasgeldbedrag zonder risico van hoofdsomverlies. 13 Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d....l:.3:...b~ 2.0/2 RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V.

16 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE het bij begroting bepalen van de liquiditeitsoverschotten en de financieringsbehoefte op korte en lange termijn. b. Financiële randvoorwaarden voor het beleggen en belenen van kasgeld. Bij het beleggen en belenen van de publieke en overige middelen wordt rekening gehouden met: het beschikbaar benodigde minimale kasgeld. de opgenomen kredieten waarvoor de gemeentelijke borgstelling van toepassing is. de verstrekte leningen door de Onderwijsstichting College Hageveld aan de Stichting Hageveld Beheer in het kader van het realiseren en instandhouden van huisvestingsvoorzieningen voor het Atheneum College Hageveld. de verplichtingen die op grond van de aangegane leningen op de betaaldag van de annuïteit voldaan dienen te worden. de verplichtingen voortvloeiende uit ADV en BAPO rechten. de verplichtingen die in de laatste uitgebrachte jaarrekening als voorziening zijn opgenomen. c. Soorten en omvang van de beleggingen en beleningen. Per 31 december bestonden langlopende leningen tot een bedrag van Een bedrag van had betrekking op leningen van de Rabobank. Rond de verwerving en verbouwing van het schoolgebouw heeft de BNG leningen verstrekt, waarvan per balansdatum nog resteerde. Het oorspronkelijke leningbedrag ter zake bedroeg te specificeren als volgt: een annuïteitenlening afgesloten per 4 juli 2001 met een looptijd van 30 jaar voor een bedrag van groot , (oorspronkelijk ƒ ,). Vanaf 4 juli 2028 zal volgens het bepaalde in artikel 7 van de Overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs met de gemeente Heemstede overleg gevoerd worden over de wijze van voortzetten van de financiering van de huisvestingsvoorzieningen vanaf 4 juli een annuïteitenlening afgesloten per 3 mei 2004 met een looptijd van 10 jaar voor een bedrag groot van ,. Als zekerheid voor alle verstrekte leningen gelden borgstellingen door de Gemeente Heemstede. De leningsovereenkomsten met bankinstellingen zijn gesloten met Onderwijsstichting Hageveld. Omdat de eigendom van de gebouwen is gelegen bij Stichting Hageveld Beheer, heeft laatstgenoemde stichting geiden van de onderwijsstichting doorgeleend verkregen. Per 31 december bedroeg de totale schuldrest uit hoofde van deze leningen , waarvan kortlopend. d. Partijen betrokken bij het beleggen en belenen. Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer zijn partij ten opzichte van elkaar. Inzake de te lenen gelden en o.a. op depositie uit te zetten publieke en overige middelen wordt uitsluitend als tegenpartij geaccepteerd een financiële instelling met minimaal één Arating. e. Financieringsbehoefte Het bestuur heeft in 2001 een besluit genomen om de huisvesting van het atheneum op het landgoed Hageveld te handhaven. De unieke mogelijkheid bood zich aan om met de financiële medewerking van de gemeente Heemstede het schooldeel in eigendom te kunnen verwerven. Een alternatieve locatie was binnen de gemeente Heemstede niet voorhanden. De uit dit besluit voortvloeiende extra lasten, dit ais gevolg van het voorzetten van de onderwijsactiviteit van het atheneum in een rijksmonument en op een landgoed, maakte het noodzakelijk om naar aanvullende financiering te zoeken. Deze werd in 2004 met behulp van een door de gemeente Heemstede afgegeven extra garantstelling gerealiseerd in de vorm van het afsluiten van een extra lening en het vergroten van de rekeningcourantfaciliteit voor de komende jaren. Het bestuur is zich ervan bewust dat de daarmee gepaard gaande extra rentelasten een zware claim leggen op de exploitatiemiddelen van het atheneum in de komende jaren. Door het nemen van deze beslissing is, wegens het ontbreken van een alternatief, echter wel de huisvesting van het atheneum voor een langere tijd op deze voor de school zo historische locatie gegarandeerd. Ter afdekking van de renterisico's verbonden aan het gebruik van het rekeningcourantkrediet is met ingang van 29 juni 2004 voor de looptijd van 10 jaar een Overeenkomst Financiële Derivaten afgesloten met de Rabobank ZuidKennemerland. De daarin opgenomen rente swap dekt het renterisico voor 50% van de geprognosticeerde kredietbehoefte tot en met medio 2014 voor Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer. ns heeft de turbulente ontwikkeling op de financiële markten geresulteerd in een snelle daling van rentetarieven als gevolg waarvan in 2008 een omslag plaats heeft gevonden, waarbij de SWAP nadelig uitwerkt in de exploitatie. In is dit nadeel (in , in , in ). Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d % J L ^ ~ * o,x RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V. 14

17 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Tijdens het lopende verslagjaar was het niet nodig om extra financieringen af te sluiten. Voor het komend verslagjaar (2012) wordt eveneens geen extra financieringsbehoefte voorzien. Desondanks is het bestuur alert op de mogelijkheid van een gunstig moment voor een conversie van de bestaande kredietfaciliteiten. Doelstelling daarbij is om de druk van rente en aflossingen op de exploitatie en de liquiditeit zoveel als mogelijk te verlichten. f. Aanwezigheid en werking interne risicobeheersings en controlesysteem en significante wijzigingen Met de vaststelling van het treasurystatuut zijn maatregelen tot interne controle en beveiliging van het betalingsverkeer opnieuw vastgelegd en verder geoptimaliseerd. Daarnaast is in 2010 een verdere verbetering opgetreden in de kwaliteit van de maandelijkse managementinformatie omtrent de exploitatie, liquiditeit en investeringsvoortgang. De mogelijkheden hiervoor vloeien voort uit de goede samenwerking tussen de interne administratie en SROB. De toegenomen kwaliteit van de informatie maakt betere en tijdige sturing op basis van afwijkingen ten opzichte van de begroting mogelijk. g. Verantwoording van het Kwaliteitsbudget 2010 Met instemming van de MR zijn reeds ingezette ontwikkelingen die binnen de kwaliteitsthema's vallen voortgezet en zijn met name op het gebied van taal en rokenbeleid nieuwe initiatieven ontwikkeld. Een compleet overzicht van de ingezette activiteiten en daaraan verbonden kosten, staat in bijlage A. h. Verantwoording van de ouderbijdrage 2010 Met instemming van de oudergeleding van de MR is de vrijwillige ouderbijdrage met de kostenindex geïndexeerd, d.w.z. op basis van CBS index cijfers. De ouderbijdrage is ingedeeld in drie categorieën, waarvan de eerste twee een vast bedrag zijn voor alle leerjaren, en waarvan de derde categorie varieert per jaarlaag, omdat die afhankelijk is van de activiteiten die er voor een jaarlaag en (in het geval van de bovenbouw) voor bepaalde (gekozen) vakken worden ondernomen. Bepaalde kosten zijn facultatief, andere zijn voor vrijwillige deelname, bijvoorbeeld aan de afsluitende buitenlandse reis in de 6 e klas. Elk jaar wordt een overzicht van de kostenthema's in de Schoolgids opgenomen. Dit overzicht is te vinden in bijlage B. 5. Toekomstige ontwikkelingen 5.1 Ontwikkelingen met betrekking tot het financieel beleid. Na het moeilijke jaar 2010 zijn in maatregelen doorgevoerd die de financiën van de onderwijsinstelling in korte tijd in evenwicht hebben gebracht. Voor 2012 is sprake van een sluitende begroting en het bestuur streeft naar bescheiden overschotten in 2013 en volgende jaren. Veel zal daarbij afhangen van maatregelen van de zijde van de Rijksoverheid die raken aan de bekostiging van het onderwijs. Op dat punt houdt het bestuur ontwikkelingen nauwgezet in het oog. Het bestuur verwacht dat bekostiging van het onderwijs de komende jaren onder druk zal staan als gevolg van bezuinigingen. Een nullijn (geen groei) is een realistisch uitgangspunt. Verdere ingrepen in de exploitatie kunnen nodig zijn indien deze situatie gepaard gaat met een CAO Onderwijs die leidt tot oplopende personele kosten. Belangrijke aandacht in 2012 zal uitgaan naarde verhouding tussen OCH en SHB. Weliswaar blijkt uit de balans, de exploitatierekening en het kasstroomoverzicht dat de instellingen samen kunnen voldoen aan de financiële verplichtingen, maar daarbij is sprake van een nog altijd toenemende scheefgroei tussen de onderwijsinstelling en Stichting Hageveld Beheer. De huisvestingsvergoedingen zijn onvoldoende ter dekking van de financieringslasten en afschrijvingen. Een en ander wordt in de eerste jaren versterkt doordat lineaire afschrijvingen zijn geplaatst tegenover vergoedingen voor aflossingen op basis van annuïteiten. Bij het bestuur is de gedachte dat normalisering van deze verhouding alleen kan plaatsvinden indien sprake is van een schuldsanering bij SHB. De mogelijkheid hiertoe is onderwerp van onderzoek. 5.2 Fusies Naar verwachting worden de komende jaren geen fusies met andere scholen verwacht. Gesprekken met derden hierover zijn in het afgelopen verslagjaar op bestuursniveau niet gevoerd. 15 Gewaarmerkt als bijiage bij de brief d.d ~.l~ ^ o ix RSM Niehe Lancée Kooij Accountants N.V.

18 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE 5.3 Nieuwe of andere kernactiviteiten In de komende jaren zal naar verwachting de kernactiviteit van het atheneum zich niet wijzigen of zullen er geen nieuwe activiteiten worden toegevoegd. Er wordt gericht gewerkt aan onderlinge betrokkenheid, kleinschaligheid, elkaar kennen en gekend worden, een adequatere leerlingbegeleiding, horizontale afstemming en verticale leerlijnen. In schooljaar wordt schoolbreed met elf teams gewerkt. 5.4 Leerlingen Tijdens een bestuursvergadering in het najaar van 2009 is, op basis van een aantal meerjarenprognoses, gebaseerd op een variabel aantal toe te laten brugklassen, bewust gekozen voor het opnieuw terugbrengen van het aantal brugklassen voor het schooljaar naar 8 brugklassen (maximaal 240 leerlingen). De daarbij behorende lotingsprocedure is zorgvuldig uitgevoerd m.b.v. notariskantoor Wisse en Van Esch. Het aantal leerlingen zal blijven schommelen tussen de 1250 en 1300 leerlingen. Per teldatum 1 oktober 2010 heeft Hageveld 1305 leerlingen. 5.5 Personeel Door een nagenoeg constant aantal leerlingen voor de komende jaren zal er sprake zijn van een lichte schommeling in het aantal personeelsleden en de daarmee gepaard gaande personele kosten. De samenstelling van het personeelsbestand zal echter wel per jaar veranderen door natuurlijk verloop en door tussentijds vertrek van personeelsleden. Gedurende het verslagjaar is het LCvolume gestegen naar 69% en is het benoemen naar LD gecontinueerd. 5.6 Huisvesting De nagenoeg constante ontwikkeling in het aantal leerlingen zal weinig invloed hebben op de omvang van de huisvesting in de komende jaren. Wel zullen investeringen plaatsvinden in een renovatie van leslokalen in de zuidvleugel. Met name practicum lokalen voor Bètavakken behoeven dringend modernisering om tegemoet te komen aan onderwijskundige eisen die anno 2012 gelden. De investering terzake bedraagt ongeveer Begroting in samenvattende vorm 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 overheidsbijdragen 3.5 baten 4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestigingslasten 4.4 instellingslasten Saldo Baten en Lasten Financiële lasten Resultaat fbjëgroting / ,..,_ Gewaarmerkt als bijlage, bij de brief d.d 1..s:...h x o / a. non M;~U I ;, i/«~;: A. ~.,,,I KI W

19 Samengevoegd College Hageveld en Hageveld Beheer Jaarrekening Grondslagen Deze jaarrekening is in opdracht van het bestuur van de Stichting Hageveld Beheer en de Onderwijsstichting College Hageveld opgesteld door de Slichting Regionaal Onderwijsbureau Beverwijk. De controle van de jaarrekening is uitgevoerd door RSM Niehe Lancée Accountants NV te Haarlem. De Onderwijsstichting College Hageveld is opgericht op 12 november 1958 en is gevestigd te Heemstede. De laatste statutenwijziging heeft plaatsgevonden op 19 september Per 4 januari 2002 is het eigendom met betrekking tot het schoolgedeelte van gebouwen en terreinen in eigendom overgedragen aan de Slichting Hageveld Beheer. Het niet voor de school benodigde deel is in eigendom overgedragen aan Hopmanlnterheem Groep B.V., overeenkomstig de op 4 juli 2001 gemaakte afspraken. De doelstelling (zonder winstoogmerk) van Onderwijsstichting College Hageveld is: Het beheren van het Atheneum College Hageveld te Heemstede en het bevorderen van het algemeen voortgezet onderwijs en het voorbereidend wetenschappelijk onderwijs te Heemstede en omstreken. De Stichting Hageveld Beheer is opgericht op 29 november 1999 en is gevestigd le Heemstede. Om te kunnen voldoen aan de doelstelling voor het verkrijgen van de NSWslatus zijn de statuten per 21 juni 2001 gewijzigd. De doelstelling (zonder winstoogmerk) van Stichting Hageveld Beheer is: a) Het in eigendom verwerven van het landgoed Hageveld of een gedeelte daarvan ten behoeve van de "Onderwijsstichting College Hageveld" voor de exploitatie van de daar gevestigde school voor VWO onder de naam "Atheneum College Hageveld". b) Het, na verwerving, beheren en in stand houden van het landgoed Hageveld als rijksmonument en landgoed in de zin van de Natuurschoonwet Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Titel 9 BW2 en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving.ln hel bijzonder is RJ660 Onderwijsinstellingen toegepast. Voorts is rekening gehouden met van loepassing zijnde ministeriële regelingen. Indien niel anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Waardering van de activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De inventarissen, leermiddelen en overige materiële vaste activa worden geactiveerd vanaf aanschaffingskosten van De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte economische levensduur. Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven: Gebouwen/verbouwingen (50 jaar) Terreinaanpassingen (30 jaar) Meubilair/Inventaris (1015 jaar) Leermiddelen (28 jaar) Installalies (10 Jaar) Automatisering (3 jaar) Op grond wordt niet afgeschreven. Vlottende activa Voor zover noodzakelijk worden op de vorderingen voorzieningen getroffen voor onverwachte oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van hel bestuur. 17 Gewaarmerkt als bijlage bij de brief d.d n.s..b x o 13. R M Miehp I anr.èp Knoii Anrni infante NI \/

20 Samengevoegd College Hageveld en Hageveld Beheer Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van de school en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en de werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt het resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Bestemmingsreserves publiek Reserve egalisatie ziekteverzuim Deze reserve is ingevoerd per 1 januari 2006 vanwege het opheffen van het Vervangingsfonds en heeft als bestemming het egaliseren van de kosten tengevolge van ziekteverzuim van de in dienst zijnde personeelsleden. Deze reserve kent een maximum van 5% van de jaarlijkse nettoioonkosten in enig kalenderjaar. Om deze reserve op peil te brengen vindt versnelde toevoeging plaats tot een maximum van 1% van de jaarlijkse nettoloonkosten in enig kalenderjaar. Bestemmingsreserves privaat Reserve boeken t/m boekjaar 2008 Deze reserve heeft tot doel gehad om de kosten van het risico aan het in eigen beheer hebben van een boekenbeurs en een risico van een mogelijk negatief resultaat in enig jaar op te kunnen vangen. In 2009 is besloten om de reserve aan te houden om eventuele onvoorziene tekorten bij de aanschaf van boeken op te vangen. In de komende jaren zal het Bestuur OCH de omvang van deze reserve evalueren. Voorzieningen Voorzieningen worden in de balans opgenomen voor: Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is maar redelijkerwijs is in le schatten: Op de balansdatum aanwezige risico's van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is; Lasten die in een volgend verslagjaar zullen worden gemaakt waarvan de oorsprong in het verslagjaar of in het voorgaand verslagjaar ligt en de voorziening er toe dient de lasten gelijkmatig te verdelen over het aantal verslagjaren; Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de voorziening. Langlopende schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De op korte termijn (binnen één jaar) verschuldigde aflossingen worden opgenomen onder de kortlopende schulden. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. Bepaling van het resultaat De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het boekjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De Rijksbijdrage OCW betreft de vergoeding voor personele en exploitatiekosten toegerekend aan het verslagjaar Het resultaat wordt toegevoegd aan de (bestemde) reserve(s) die door het bestuur zijn bepaald. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dil overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het zicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren. Financiële kengetallen Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) Liquiditeit (quick ratio) Rentabiliteit Kapitalisatiefactor ,19 0,19 0,26 0,25 0,82 0,86 0,82 0,86 1,1% 3,2% 35,7% 39,5% Gewaarmerkt ais bijlage bij de brief d.d %..$:.r..b ^o n