REKENING VAN DE HERVORMDE GEMEENTE VEENENDAAL

Transcriptie

1 REKENING VAN DE HERVORMDE GEMEENTE VEENENDAAL BOEKJAAR 2013

2 INHOUDSOPGAVE BLAD OMSCHRIJVING 1. Algemene informatie 1 College van Kerkrentmeesters 2. Algemene informatie 2 Gegevens Hervormde Gemeente Veenendaal Korte toelichting op de jaarstukken 9. Kasstroomoverzicht Verklaringen Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 13. Balans per 31 december Staat van Baten en Lasten Specificatie van de onroerende zaken 16. Installaties en inventarissen 17. Financiële vaste activa 18. Debiteuren en Kortlopende vorderingen 19. Geldmiddelen 20. Eigen Vermogen, herwaarderings & bestemmingsreserves 21. Recapitulatie Eigen Vermogen 22. Fondsen 23. Voorzieningen 24. Specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Specificatie van baten en lasten OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring 33. Niet in de balans opgenomen verplichtingen BIJLAGEN 34. Bijlage 1: Specificatie toevoegingen aan Fondsen en Voorzieningen 35. Bijlage 2: Specificatie onttrekkingen aan Fondsen en Voorzieningen Bijlage 3: Overzicht van de verzekerde waarden per 31 december 2013

3 Algemene informatie 1 Blad 1. JAARREKENING 2013 van de Hervormde Gemeente Veenendaal COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS per Voorzitter Secretaris Penningmeester Naam: H.G. Bloemendal Postcode: 3904 LG Adres: Middellaan 129 Plaats: Veenendaal h.g.bloemendal@solcon.nl Telefoon: Naam: J. van Voorthuijsen Postcode: 3906 ET Adres: Nijhofflaan 130 Plaats: Veenendaal jvv@filternet.nl Telefoon: Naam: W.G. Leeuwenkamp Postcode: 3902 DA Adres: BuurtlaanOost 129 Plaats: Veenendaal wimleeuwenkamp@gmail.com Telefoon: Scriba Algemene Kerk enraad Naam: A. de Vrij Postcode: 3904 HJ Adres: P.H. van Rijnstraat 64 Plaats: Veenendaal scribaakhgv@solcon.nl Telefoon: Praeses Algemene Kerk enraad Naam: ds. W.G. Teeuwissen Postcode: 3905 HH Adres: Baronesselaan 6 Plaats: Veenendaal wgt@baro6.nl Telefoon: De administratie berust bij: Naam: Kerkelijk Bureau Postcode: 3901 DK Adres: Fluitersstraat 2 Plaats: Veenendaal k.bureau@hervormdveenendaal. Telefoon: Van bovengenoemde personen is de heer W.G. Leeuwenkamp voor deze jaarrekening als contactpersoon/correspondentieadres. Deze jaarrekening bestaat uit: 37 bladzijden

4 Algemene informatie 2 Blad 2. Naar de laatst bekende gegevens KERKELIJKE REGIO 1 Registratienummer gemeente Classis (nummer) DOORN 3 Aantal Wijkgemeenten 9 4 Aantal predikanten voor normale werkzaamheden voor bijzondere werkzaamheden Bezetting predikanten 8 dagdelen parttime: 0,67 5 Combinatie/Federatie met 6 Aantal belijdende leden Aantal doopleden Aantal leden register verbondenen (v/h geb Totaal aantal leden (6+7) Aantal pastorale eenheden 6.261

5 Blad 3. Verslag van het College van Kerkrentmeesters Aan de Algemene Kerkenraad van de Hervormde Gemeente Veenendaal Waarde broeders, Bijgaand bieden wij u de jaarrekening 2013 van onze Hervormde Gemeente aan. In dit verslag gaan wij in op de financiële ontwikkelingen in 2013 ten opzichte van de begroting 2013 en het boekjaar STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Zoals u uit de staat van baten en lasten kunt afleiden hebben wij het jaar 2013 afgesloten met een positief resultaat van euro Begroot voor 2013 was een resultaat van nihil. Het verschil tussen de realisatie 2013 en de begroting 2013 laat zich als volgt nader analyseren: 1 Hogere baten onroerende zaken Lagere rentebaten (per saldo) (9.044) 3 Lagere bijdrage levend geld ( ) 4 Hogere bijdrage subsidie Lagere lasten kerkelijke gebouwen en overige eigendommen Lagere afschrijvingskosten Lagere kosten pastoraat Lagere kosten lasten kerkdiensten, catechese etc Hogere verplichtingen/bijdragen andere organen (435) 10 Lagere kosten salarissen en vergoedingen Lagere kosten beheer en administratie Lagere rentelasten Lagere overige baten (23.708) 14 Mutatie fondsen en voorzieningen (9.326) Euro 8.050

6 Blad 4. Ad 1. Baten uit onroerende zaken zijn in lijn met de begroting Stijging is zichtbaar in de verhuur van de kerkgebouwen. Een lichte daling in de verhuuropbrengsten pastorieën. Ad 2. Deze post dient in relatie met post 12 gezien te worden. De huidige rente op spaarrekeningen is gedaald naar een historisch laag niveau. Ad 3. De afname van de bijdrage levend geld ten opzichte van de begroting wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door lagere ontvangsten vrijwillige bijdrage euro en lagere collecte opbrengsten euro De lagere opbrengst uit vrijwillige bijdrage en collecten wordt deels gecompenseerd doordat meer giften zijn ontvangen dan begroot euro De lagere opbrengsten uit vrijwillige bijdrage en collecten hebben geleidt tot wijziging in het beleidsplan en de begroting Ad 4. De ontvangen subsidies en bijdragen zijn hoger dan begroot, doordat euro is ontvangen voor de inzameling oudpapier terwijl er euro begroot was voor Ad 5. Het betreft onderhoud waarvoor de uitgaven wel gepland stonden voor 2013, maar welke niet zijn gerealiseerd in Voor enkele verwarmingsinstallaties is de gebruiksduur langer dan verwacht. Ad 6. en 7. De afschrijvingen zijn vrijwel conform de begroting. Ook de kosten voor het pastoraat liggen in lijn met de begroting. Ad 8. en 9. De lagere van de lasten van kerkdiensten, catechese etc. wordt vooral veroorzaakt door een te hoge begroting van de kosten. De bijdragen aan andere organen liggen vrijwel in lijn met de begroting. De uitgaven voor jeugd en wijkwerk liggen in lijn met voorgaande jaren. Ad 10. De kosten van salarissen en vergoedingen zijn in 2013 lager dan de begroting. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door daling van de salariskosten voor administratief personeel.

7 Blad 5. De overige personeelskosten zijn te hoog begroot voor 2013, de realisatie van overige personeelskosten is ruim euro lager uitgekomen dan begroot. Ad 11. De lagere kosten van beheer en administratie zitten voornamelijk in lagere kosten voor accountantscontrole en minder kosten voor drukwerk, publiciteit en overige lasten. Ad 12. De rentelasten zijn lager ten opzichte van de begroting. De rente voor fonds Veenendaal Oost is niet meer in de resultaat bepaling opgenomen, maar als resultaatbestemming aan de bestemmingsreserve toegevoegd. Ad 13. De overige baten bestaan uit het saldo van baten en lasten uit hoofde van het kerkblad en kerktelefoon. De baten uit de kerkradio zijn evenals vorig jaar fors teruggelopen met euro Dit is het gevolg van het toenemende gebruik van het internet. Ad 14. De lasten uit hoofde van mutatie fondsen en voorzieningen wijken slechts fractioneel af van de begroting. De toevoeging van het fonds VeenendaalOost loopt via het resultaat. Dit bedrag was in de begroting 2013 opgenomen als toevoeging aan fondsen en voorzieningen ten laste van de exploitatie. In de begroting 2013 was de verbouwing van de Hoeksteen opgenomen als onttrekking aan het fonds, deze is eind 2012 al gerealiseerd. De exploitatie van de wijkkassen is geboekt via de toevoeging en onttrekkingen van het fonds wijkkassen.

8 Blad 6. Ontwikkelingen ten opzichte van voorgaand boekjaar STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Baten De baten zijn ten opzichte van 2012 met circa euro gedaald. Deze daling is vrijwel geheel gelegen in afname rentebaten en subsidies voor in totaal euro Er is sprake van een lichte daling in de bijdrage levend geld met euro , voornamelijk door een afname van vrijwillige bijdragen en collecte opbrengsten, totaal euro De giften zijn gestegen met euro Lasten kerkelijke gebouwen De toename lasten kerkelijke gebouwen ten opzichte van 2012 ad euro is gelegen in het feit dat gepland onderhoud in toenemende mate ook wordt uitgevoerd. Pastoraat & kosten wijkwerk De kosten van pastoraat en het wijkwerk zijn vrijwel gelijk gebleven. Salarissen en vergoedingen In 2013 zijn de salariskosten wederom lager mede door een besparing op de salarissen kosters en de tijdelijke vacature op de administratie, euro De overige personeelskosten zijn eveneens gedaald met euro BALANS PER 31 december 2013 Eigen vermogen Het vermogen van de Hervormde Gemeente bedraagt per 31 december 2013 euro en is ten opzichte van 31 december 2012 toegenomen met euro Enerzijds bestaat dit uit een afwaardering van de activa naar 60% van de WOZwaarde, totaal euro Anderzijds is er sprake van een vermogenstoename euro uit hoofde van ontvangen legaten en giften. De legaten en giften zijn rechtstreeks toegevoegd aan de algemene of de bestemmingsreserves. In de resultaat bestemming is euro overgeheveld van de algemene reserve naar de bestemmingsreserve VeenendaalOost. Het eigen vermogen bestaat hiermee per 31 december 2013 voor euro uit vrije reserves, euro uit herwaarderingsreserves (waardeveranderingen ten aanzien van de aankoopwaarde van de pastorieën) en euro uit bestemmingsreserves.

9 Blad 7. Onroerende zaken Door een prudente wijze van waarderen van de onroerende zaken, kerken en wijkgebouwen op restwaarde en pastorieën op 60% van de getaxeerde WOZwaarde heeft de waardeontwikkeling als gevolg van de huidige crisis over 2013 een totale impact gehad van euro negatief op de in de jaarrekening gehanteerde boekwaarde. De verbouwing van de pastorie aan het Gele Rijderspad 72 is geactiveerd voor een bedrag van euro in afwachting van een nieuwe WOZbeschikking. Bij een gelijkblijvende WOZbeschikking zal de afwaardering naar 60% van de WOZ waarde volgend jaar alsnog plaatsvinden. Financiële vaste activa Onder de financiële vaste activa is de door de Hervormde Gemeente Veenendaal aan de Diaconie Hervormde Gemeente Veenendaal verstrekte lening inzake de aankoop van Markt 10 verantwoord. Op balansdatum is een bedrag verstrekt van euro Als zekerheid op deze verstrekte lening heeft de Hervormde Gemeente Veenendaal 1 ste hypotheek verkregen op het pand Markt 10 en het pand Zandstraat 157. Geldmiddelen De geldmiddelen worden veelal aangehouden op lopende rekeningen en internet spaar rekeningen bij verschillende banken om het risico te spreiden. Fondsen en voorzieningen Op balansdatum zijn de fondsen en voorzieningen door het college beoordeeld op de mate waarin deze toereikend zijn. Per oktober 2013 is het meerjarig onderhoudsplan geactualiseerd. De dotatie aan de onderhoudsvoorziening in de begroting 2014 is hierop aangepast. De dotatie aan de voorziening komt daarmee meer in lijn te liggen met de onttrekkingen jaarlijks plaatsvinden. De toename van de fondsen is vooral te verklaren uit de toename van het fonds voor de verbouwing van de Ark met ruim euro en een toename van de wijkkasfondsen met een bedrag van circa euro

10 Blad 8. SLOTOPMERKINGEN Het positieve resultaat over 2013 is vooral het gevolg van een verdere kostenreductie. De baten uit vrijwillige bijdragen en collecten lijken zich enigszins te stabiliseren. In 2013 is de financiële paragraaf uit het nieuwe beleidsplan vastgesteld. Daarin zijn de maatregelen opgenomen die moeten leiden tot een sluitende exploitatie in 2014 en volgende jaren. Wij zijn de Heere, onze God, dankbaar dat we als gemeente in 2013 konden en mochten investeren in de Woordverkondiging en alle arbeid daar omheen. Wij vertrouwen in ons werk op de Koning van de Kerk en verwachten Gods zegen binnen onze Hervormde Gemeente en de uitbreiding van Zijn Koninkrijk wereldwijd. Veenendaal, 12 mei 2014 Namens het College van Kerkrentmeesters, H. G. Bloemendal voorzitter J. van Voorthuijsen secretaris W. G. Leeuwenkamp penningmeester

11 Blad 9. KASSTROOMOVERZICHT Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Aanpassing voor: afschrijving op materiële vaste activa herwaardering van onroerende zaken ontvangen schenkingen e.d. > toename c.q. afname herwaarderingsreserve toename c.q. afname fondsen & voorzieningen Veranderingen in werk k apitaal: toename c.q. afname vorderingen toename c.q. afname kortlopende schulden Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in onroerende zaken Investeringen in installaties en inventarissen Desinvesteringen in onroerende zaken Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing leningen u/g Verstrekte leningen Toename c.q. afname geldmiddelen

12 Blad 10. VERKLARINGEN HET COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS van de Hervormde Gemeente te Veenendaal verklaart, Dat de ontwerprekening over het jaar 2013 ingevolge Ordinantie 117 van de Kerkorde van de Protestantse Kerk in Nederland door hem is samengesteld en aangeboden aan de Algemene Kerkenraad. Veenendaal, H.G. Bloemendal, (voorzitter) J. van Voorthuijsen (secretaris) DE ALGEMENE KERKENRAAD van de Hervormde Gemeente te Veenendaal heeft deze rekening vastgesteld in de vergadering van De rekening zal binnen 14 dagen in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de behandeling van beheerszaken. Een samenvatting van de rekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige rekening zal gedurende vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. Veenendaal, Ds. W.G. Teeuwissen (preses) A. de Vrij (scriba)

13 Blad 11. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALINGEN WAARDERING Materiële vaste activa: Op de kerken en wijkgebouwen wordt niet meer afgeschreven omdat de restwaarde is bereikt. De kosten van vervanging van de installaties en inventarissen van de kerkelijke gebouwen worden geactiveerd en hierop wordt jaarlijks afgeschreven. De pastorieën worden gewaardeerd op 60 % van de geldende taxatiewaarde volgens de Wet Waardering Onroerende Zaken. De verbouwing van de pastorie aan het Gele Rijderspad 72 is geactiveerd voor een bedrag van euro in afwachting van een nieuwe WOZbeschikking. Bij een gelijkblijvende WOZbeschikking zal de afwaardering naar 60% van de WOZ waarde volgend jaar alsnog plaatsvinden. Vermogen: De herwaarderingsreserve, opgenomen onder het Vermogen, is bestemd om toekomstige wijzigingen in de waardering van de pastorieën op te vangen. De bestemmingsreserves zijn bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven voor de betreffende wijk en/of kerkgebouw. Vanaf 2012 is het bestemmings en spaarfonds VeenendaalOost ondergebracht onder het eigen vermogen. Het fonds is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de nieuwbouwwijk VeenendaalOost. Fondsen: De fondsen worden gevormd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven. Het Fonds Julianakerk is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de Julianakerk, Maranatha en/of Bethel. Het Fonds Oude Kerk is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de Oude Kerk. Het Fonds Vredeskerk is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de Vredeskerk en/of Shalom. Het Fonds Sionskerk is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de Sionskerk. Het Fonds Westerkerk is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de Westerkerk. Het Fonds Hoeksteen is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de Hoeksteen.

14 Blad 12. Het Verjaardagsfonds is bestemd voor een door het bestuur van het Verjaardagsfonds te bepalen doel binnen de Hervormde Gemeente Veenendaal. Het Fonds Zondagsschool is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de Zondagsschool Samuel van de Hervormde Gemeente Veenendaal. Het Fonds CEC is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de Centrale Evangelisatie Commissie van de Hervormde Gemeente Veenendaal. Het Fonds Jeugdraad is bestemd voor toekomstige aanwijsbare bijzondere uitgaven ten behoeve van de Hervormde Jeugdraad van de Hervormde Gemeente Veenendaal. De Wijkkassen zijn bestemd voor de wijk gebonden kosten van de betreffende wijkgemeente. Voorzieningen: De voorziening voor pensioenen is wat de verplichting wegens het weduwepensioen betreft berekend op actuariële basis. De voorzieningen voor onderhoud worden gevormd om toekomstige grote onderhoudsuitgaven gelijkmatig over de jaren te verdelen. Overige posten: De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. RESULTAATBEPALING De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij het Verjaardagsfonds en de wijkkassen wordt het kasstelsel gehanteerd.

15 Blad 13. Hervormde Gemeente Veenendaal Balans Balans per 31 december Activa 00 Onroerende zaken Installaties en inventarissen Financiële vaste activa Debiteuren Kortlopende vorderingen en overlopende activa Geldmiddelen totaal Passiva 20 Vrij vermogen en reserves Vastgelegd vermogen (fondsen) Totaal vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden en overlopende passiva totaal

16 Blad 14. Hervormde Gemeente Veenendaal Totaal exploitatie begroting rekening rekening baten 80 baten onroerende zaken rentebaten en dividenden bijdragen levend geld door te zenden collecten 85 subsidies en bijdragen totaal baten lasten 40 lasten kerkelijke gebouwen excl. afschrijvingen lasten overige eigendommen en inventarissen afschrijvingen pastoraat lasten kerkdiensten, catechese, etc verplichtingen/bijdragen andere organen salarissen kosten beheer en administratie rentelasten/bankkosten totaal lasten Saldo baten lasten toevoegingen aan voorzieningen onttrekkingen aan voorzieningen Saldo dotatie en ontrekking voorzieningen toevoegingen aan fondsen onttrekkingen aan fondsen Saldo dotatie en ontrekking fondsen baten verkoop onroerend goed 58 overige lasten en baten Totaal overige baten en lasten Resultaat Resultaat Bestemming Algemene reserve Bestemmingsreserve Pastoriebeleid Bestemmingsreserve VeenendaalOost Per saldo een toevoeging van

17 Blad 15. Hervormde Gemeente Veenendaal 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving (des)investeringen herw aardering(+/) omschrijving kadastrale afschr balans 1/1 via c.q. mutaties toel.20 code balans 31/12 aanduiding % 2013 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 2013 pachtpr./jaar monumentaal kerkgebouw Oude Kerk Vnd. D nietmonumentale kerkgebouwen Julianakerk Vnd. K Vnd. K 2592 Vredeskerk Vnd. C Sionskerk Vnd. B Westerkerk Vnd. D De Hoeksteen Vnd. C verenigingsgebouwen/kerkelijk centrum Bethel Zie Julianakerk Maranatha Idem Sjalom Zie Vredeskerk Elim Vnd. K 4198 Eltheto Vnd. D pastorieën BuurtlaanWest Vnd. H 2459 Kerkewijk 38 Vnd. D Kerkewijk 102 Vnd. B Tuinfluiter 45 Vnd. D 6736 Vnd. D De Deel 19 Vnd. K Bachlaan 25 Vnd. D Monte Christolaan 14 Vnd. C Gele Rijderspad 72 Vnd. K onbebouwde eigendommen Kade Ede M Zuiderkade Ede M Maanderbroekweg Vnd. K Totaal Verzekerde waarde Groep Groep Groep Groep Totaal

18 Blad 16. Hervormde Gemeente Veenendaal 01 Installaties en inventarissen afschrijving () Investeringen omschrijving afschr balans 1/1 code 42 balans 31/12 % 2013 baten en lasten installaties in kerkelijke gebouwen Eltheto 410% OudeKerk 520% Sionskerk 20,00% Westerkerk 20,00% Hoeksteen 10%20% installaties in overige gebouwen Pastorie De Deel 6% Pastorie Bachlaan 6% inventarissen in kerkelijke gebouwen Oude Kerk Sionskerk 20% Westerkerk 10% Julianakerk 20% Hoeksteen 20% VeenendaalOost 20% Eltheto 510% Shalom 20% Maranatha inventarissen in overige gebouwen Kerkelijk Bureau 1033% Kerkradio 20% Kerkradio via internet 20% niet monumentale orgels Westerkerk 10% Totaal

19 Blad 17. Hervormde Gemeente Veenendaal 02 Financiële vaste activa naam van de stichting balans per mutatie balans per 1/1/ /12/ kapitaaldeelname in stichtingen Totaal vordering op datum rente looptijd oorspronkelijk balans per mutaties balans per onderpand ontvangen rente perc. in jr. bedrag 1/1/ /12/2012 ja nee code baten verstrekte hypotheken en leningen Diaconie HG V'daal 27/12/11 * ja Totaal Totaal financiële vaste activa balans per 31 december Zekerheden Als zekerheid op de verstrekte lening is 1ste hypotheek verkregen op het pand Markt 10 en Zandstraat 157. * Rente Op de lening wordt een rente vergoed gelijk aan de deposito rente. Aflossing Aflossing van de lening in 25 jaar met ingang van 28 december 2016

20 Blad 18. Hervormde Gemeente Veenendaal 10 Specificatie debiteuren omschrijving balans per 31 december debiteuren Kerkblad totaal Kortlopende vorderingen en overlopende activa omschrijving balans per 31 december kortlopende vorderingen en overlopende activa Vrijwillige bijdragen Restitutie kosten Verrekening energiekosten Bijdrage "De Engelenburgh" Rente Opbrengst Oudpapier Restitutie Energiebelasting Huur gebouwen CSC aandeel abonnement kerkradio Casema R/C Centraal Beheer Fietsregeling 397 Vooruitbetaalde bedragen totaal

21 Blad 19. Hervormde Gemeente Veenendaal 12 Geldmiddelen rente balans per 31 december omschrijving omschr perc kassen Kas bankrekeningen ING alg gebr ING Veens KB ING orgelfonds opgeh SNS alg gebr SNS Veens KB SNS Spaarrek SNS Zondagsch SKG alg gebr SKG Veens KB SKG Gen.kas SKG ISR Intern.Sp.r SKG ISR Intern.Sp.r SKG ISR Intern.Sp.r ABN Spaarrek RABO alg gebr RABO Spaarrek RABO CEC RABO Herv. Jeugdr Wijkkassen div.rek deposito's kruisposten kruisposten Kas SNS Totaal geldmiddelen

22 Blad 20. Hervormde Gemeente Veenendaal 20 Eigen Vermogen en reserves Omschrijving Boekjaar Boekjaar Totaal vrije reserves en herwaarderingsreserve per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > Herwaardering pastorieën Resultaat Baten en Lasten Totaal vrije reserves en herwaarderingsreserve per 31 december Bestemmingsreserve Bestemmingsfonds Oude Kerk Saldo per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > Saldo 31 december Bestemmingsfonds Julianakerk Saldo per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > 500 Saldo 31 december Bestemmingsfonds Vredeskerk Saldo per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > 500 Saldo 31 december Bestemmingsfonds Hoeksteen Saldo per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > Saldo 31 december Bestemmingsfonds Westerkerk Saldo per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > 500 Saldo 31 december Bestemmingsfonds Sionskerk Saldo per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > Saldo 31 december Bestemmingsreserve VeenendaalOost Saldo per 1 januari Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > Bestemming resultaat voor VeenendaalOost Saldo 31 december Bestemmingsreserve Pastoriebeleid Saldo per 1 januari Totaal Bestemmingsreserve per 31 december Recapitulatie Eigen Vermogen en Reserves

23 Blad 21. Hervormde Gemeente Veenendaal 20 Eigen Vermogen en reserves Reserves uit te splitsen naar: Algemene Herwaarderings Bestemmings TOTAAL reserve reserve reserve Saldo per 1 januari Mutaties via toelichting (legaat etc.) Mutatie herwaarderingsreseve Mutatie bestemmingsreseve Toevoeging van resultaat exploitatie Saldo 31 december Specificatie: Reserve per Herwaardering Bestemmings Reserve per 31/12/ reserve 31/12/13 BuurtlaanWest 40 C Kerkewijk Monte Christolaan Tuinfluiter Kerkewijk De Deel Bachlaan GeleRijderspad

24 Blad 22. Hervormde Gemeente Veenendaal 21 Fondsen omschrijving balans 1/1 toevoegingen onttrekkingen rente balans 31/ nieuw en verbouwfondsen Verjaardagsfonds Fonds Julianakerk Fonds Oude Kerk Fonds Vredeskerk Fonds Sionskerk Fonds Westerkerk Fonds Hoeksteen overige fondsen Wijkkassen Zondagsschool Herv. Jeugdraad CEC Totaal

25 Blad 23. Hervormde Gemeente Veenendaal 22 Voorzieningen omschrijving balans 1/1 toevoegingen onttrekkingen Niet via rente balans 31/ via via rekening van via baten en baten en baten en baten en lasten lasten lasten lasten onderhoudsvoorzieningen Julianakerk Oude Kerk Vredeskerk Sionskerk Westerkerk de Hoeksteen Bethel Maranatha Sjalom Eltheto Kerkewijk Monte Christolaan Tuinfluiter Kerkewijk De Deel Bachlaan Gele Rijderspad overige voorzieningen Pensioenfonds Totaal

26 Blad 24. Hervormde Gemeente Veenendaal 25 Kortlopende schulden en overlopende passiva omschrijving balans per 31 december kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Diaconie Wijkkassen Hervormde Gemeente Ede Inzake kerkradio Nog te betalen accountantskosten Bankkosten Energiekosten Vakantiestoeslag juni december Kollekten voor derden Vooruitontvangen Vrijwillige bijdragen Vooruitontvangen advertenties Kerkblad Huur Brede School Diversen Totaal af te dragen pensioenpremie PGGM Centraal Beheer, indexering Totaal af te dragen sociale lasten Sociale lasten over vakantietoeslag Totaal af te dragen loonheffing Belastingdienst Totaal collectebonnen Kollektebonnen in omloop Kollektebonnen derden Totaal Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

27 Blad 25. Hervormde Gemeente Veenendaal Batenrekeningen begroting REKENING rekening baten onroerende zaken inkomsten kerkgebouwen inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijke centra inkomsten pastorieën inkomsten onbebouwde eigendommen totaal rentebaten en dividenden Rentebaten Rentebaten lening Diaconie rente termijndeposito's totaal bijdragen levend geld vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften ontvangsten voor solidariteitskas opbrengsten wijkkassen overige bijdragen levend geld totaal door te zenden collecten collecten bijdragen van nietdiaconale aard totaal 85 subsidies en bijdragen subsidie bijdragen van andere organen/instellingen totaal

28 Blad 26. Hervormde Gemeente Veenendaal Lastenrekeningen begroting REKENING rekening lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen monumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten nietmonumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten pastorie(ën) onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten nietmonumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten totaal lasten overige eigendommen en inventarissen onbebouwde eigendommen onderhoud belastingen overige lasten overige kosten (on)roerende zaken kosten beheer derden betaalde huren inventarissen totaal

29 Blad 27. begroting REKENING rekening afschrijvingen Installaties in kerkgebouw(en) verenigingsgebouw/kerkelijk centrum pastorie(ën) kosterswoning(en) overige monumentale gebouwen overige bebouwde eigendommen orgel(s) inventarissen overige afschrijvingen totaal pastoraat predikanten afdrachten aan centrale kas predikanten bijdragen aan derden in traktement tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten vacature gelden kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) preekvoorziening kerkelijk werker salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten pastoraat totaal lasten kerkdiensten, catechese, etc kosten kerkdiensten contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten overige kosten kerkdiensten en catechese kosten wijkwerk en gemeenteavonden kosten jeugdwerk overige kosten kerkelijke activiteiten totaal verplichtingen/bijdragen andere organen kerkrentmeesterlijk quotum bijdragen classes en streekverbanden afdrachten voor solidariteitskas overige bijdragen en contributies totaal

30 Blad 28. begroting REKENING rekening salarissen en vergoedingen koster salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen organist en/of cantor vergoedingen administratief personeel en overig personeel salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten personeel/vrijwilligers kosten arbodienst/ziekteverzuim vergoedingen vrijwilligers overige kosten personeel overige kosten vrijwilligers totaal kosten beheer en administratie kosten bestuur kosten (wijk)kerkenraad bureaubehoeften en drukwerk kosten telefoon kosten administratie kosten ledenregistratie kosten salarisadministratie controlekosten jaarrekening verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) publiciteit overige lasten totaal rentelasten/bankkosten rente bankschulden bankkosten rente fondsen totaal toevoegingen fondsen voorzieningen totaal onttrekkingen fondsen voorzieningen totaal

31 Blad 29. begroting REKENING rekening overige lasten en baten saldo kerkblad (+/) saldo kerktelefoon (+/) afdracht door te zenden collecten () afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard () afdracht giften uitgaven wijkkassen () klimaatplan (+/) overige baten (+) gerealiseerde koerswinst (+) boekwinst onroerende zaken (+) overige lasten () gerealiseerde koersverlies() boekverlies onroerende zaken () totaal ) Overige baten: Doorberekening loonkosten Ontvangen ziekengeld Baten voorgaande jaren Verschillenrekening ) Overige lasten: Pensioenen Indexering pensioenen Overige lasten

32 Blad 30. Hervormde Gemeente Veenendaal Kerkblad en kerktelefoon (toelichting op en 58.50) Baten en Lasten Kerkblad begroting REKENING rekening baten Abonnementen Advertenties totaal lasten Drukkosten Porti Bezorgkosten Doorberekende loonkosten Verzendkosten Overige kosten totaal Resultaat Kerktelefoon begroting REKENING rekening baten Bijdragen luisteraars totaal lasten Kosten KPN kerktelefoon Kosten KPN kerkradio Kosten Casema Kosten Audioserver Onderhoud ontvangers Overige kosten Afschrijving ontvangers totaal Resultaat

33 Blad 31.

34 Blad 32.

35 Blad 33. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Diaconie Bij het uittreden van de Diaconie uit de Stichting Bouwen en Bewaren is bepaald dat de diaconie recht heeft op een evenredig deel van de opbrengst bij verkoop van Eltheto. Bij liquidatie van de Stichting Bouwen en Bewaren is dat recht door de Hervormde Gemeente Veenendaal erkend. Dit recht wordt in 25 jaar, met 4% per jaar vanaf 1 januari 2007 afgebouwd. Dit impliceert dat de Diaconie met ingang van 1 januari 2032 geen aanspraak meer heeft op enig deel van een eventueel overschot bij vereffening. Arbitrage Pensioenindexering Er loopt een arbitrage procedure over de jaarlijkse pensioenindexering. Het geschil is in afstemming met de partijen voorgelegd aan de juridische advies commissie van de Algemene Kerkenraad. De partijen zijn overeengekomen dat de uitspraak van de adviescommissie algemeen bindend is en er geen beroep op de uitspraak mogelijk is. Huurverplichtingen CPOV Veenendaal, huur lokaliteiten in de Brede Wijkvoorziening, Ruiterijweg 1 te Veenendaal ten behoeve van kerkenwerk in de wijk DragonderOost: looptijd tot 1 augustus 2014; Overige verplichtingen Kerkradio: looptijd tot ; Kantoorspecialist, afdrukken per jaar: looptijd tot ;

36 Blad 34. Hervormde Gemeente Veenendaal Bjlage TOEVOEGINGEN AAN FONDSEN EN VOORZIENINGEN begroting REKENING rekening Fondsen Opbrengst verjaardagsfonds Opbrengst oudpapierakties Wijkkassen Fonds Jeugdraad Fonds Evangelisatie Fonds Zondagsschool Fonds VeenendaalOost Fonds Oudekerk Fonds Sionskerk Fonds Westerkerk TOTAAL Onderhoudsvoorzieningen Julianakerk Oude Kerk Vredeskerk Sionskerk Westerkerk De Hoeksteen Bethel Maranatha Sjalom Eltheto Kerkewijk Monte Christolaan Tuinfluiter Kerkewijk De Deel Gele Rijderspad Bachlaan TOTAAL Overige voorzieningen: Pensioenen Voorziening dub deb TOTAAL *53 TOTAAL

37 Blad 35. Hervormde Gemeente Veenendaal Bijlage ONTTREKKINGEN AAN FONDSEN EN VOORZIENINGEN begroting REKENING rekening Fondsen Verjaardagsfonds Fonds Jeugdraad Fonds Evangelisatie Fonds Zondagsschool Wijkkassen Fonds Julianakerk Fonds Oude Kerk Fonds Vredeskerk Fonds Sionskerk Fonds Westerkerk Fonds Hoeksteen TOTAAL Voorzieningen Onderhoudsvoorzieningen Julianakerk Oude Kerk Vredeskerk Sionskerk Westerkerk De Hoeksteen Bethel Elim Maranatha Sjalom Eltheto Buurtlaan West 40C Kerkewijk Monte Christolaan Tuinfluiter Kerkewijk De Deel Bachlaan Gele Rijderspad Overige voorzieningen: Pensioenen TOTAAL *54 TOTAAL

38 Blad 36. KERKVOOGDIJ VAN DE HERVORMDE GEMEENTE VEENENDAAL Bijlage 3 OVERZICHT VAN DE VERZEKERDE WAARDEN PER 31 DECEMBER 2013 VERZEKERDE WAARDEN GEBOUWEN ORGEL INVENTARIS Verzekeringen die lopen bij Van Ginkel Assurantien in Otterlo Verzekering opstal/gebouw Elim PM Afgevoerd m.i.v Vredeskerk Sjalom Julianakerk Bethel Maranatha Oude kerk Sionskerk De Hoeksteen Westerkerk Brede Wijkvoorziening 0 Sionskerk, Westerkerk, Julianakerk TOTAAL DELTA LLOYD nr Verzekering Inventaris kerken Elim Vredeskerk Sjalom Julianakerk Bethel Maranatha Oude kerk Sionskerk Sionskerk, vleugel De Hoeksteen Westerkerk Het Speelkwartier Brede Wijkvoorziening 0 DELTA LLOYD nr sub 01/S Eltheto DELTA LLOYD nr sub 02/S Bijbels, registers, bandrecorders, ed DELTA LLOYD nr sub 03/S Totaal polisnr

39 Blad 37. VERZEKERDE WAARDEN GEBOUWEN ORGEL INVENTARIS Opstal/inventaris Eltheto uitgebreid Eltheto TOTAAL POLIS DELTA LLOYD Uitgebreide Gevarenverzekering Eltheto Opstal extra uitgebreid Inventaris Goederen TOTAAL POLIS HDI Gerling oom Verzekering opstal/gebouw BuurtlaanWest 40C Afgevoerd m.i.v Kerkewijk de Deel Kerkewijk Tuinfluiter Bachlaan Monte Christolaan Gele Rijderspad TOTAAL POLIS DELTA LLOYD Ongevallenverzekering personeel van Ginkel polis van 2010 overlijden blijvende invaliditeit Verzekeringen die middels de VKB ondergebracht zijn via Turien&Co bij Mercer.Marsh Benefits Aansprakelijkheid beroepen/bedrijven VKB/Turien/Mercer polisnr Rechtsbijstandverzekering VKB/Turien/Mercer polisnr Bestuurdersaansprakelijkheidsverz VKB/Turien/Mercer polisnr Collectieve Ongevallenverz. Vrijwilligers VKB/Turien/Mercer polisnr overlijden blijvende invaliditeit Fraude en berovingsverzekering VKB/Turien/Mercer polisnr beroving fraude beroving rommelmarkt apparatuur derden in bruikleen 2. kerken incl. banken en preekstoel Reisverzekering Mercer polis overlijden blijvende invaliditeit