Fiscaal aantrekkelijk vermogen opbouwen voor uw oudedag met de beleggingskennis van een private bank. Evi Pensioen

Transcriptie

1 Fiscaal aantrekkelijk vermogen opbouwen voor uw oudedag met de beleggingskennis van een private bank Evi Pensioen

2 Houdt u graag zelf de regie over uw geld? Dan is de veranderende regelgeving rondom pensioenopbouw een goede aanleiding om maatregelen te treffen. Want door dit overheidsbesluit kunt u minder pensioen opbouwen bij uw werkgever. Maar het biedt u ook de kans uw oudedagvoorziening precies zo te regelen als u zelf wilt. We kunnen steeds langer van ons leven genieten. Daarom heeft de overheid de fiscale regels voor het opbouwen van pensioen per 1 januari 2015 aangepast. Dat kan betekenen dat u wordt geconfronteerd met een pensioengat. Door te beleggen via Evi Pensioen speelt u hier proactief op in en vult u uw pensioen (fiscaal) aantrekkelijk aan. Voor meer informatie of aanmelden kunt u gaan naar

3 5 Slim uw pensioen aanvullen Met Evi Pensioen bouwt u slim vermogen op, zodat u later meer pensioen hebt. Want Evi Pensioen is een opbouwproduct. Dat betekent dat u tot uw pensioengerechtigde leeftijd, de opbouwfase, geld inlegt. Op dat moment begint de uitkeringsfase: u laat uw opgebouwde kapitaal periodiek uitkeren als aanvulling op uw pensioen. Evi helpt u het heft in eigen hand te nemen Om uw pensioenvoorziening fiscaal optimaal in te richten kent Evi Pensioen twee varianten: Evi Pensioenbeleggen en Evi Netto Pensioenbeleggen. Evi Pensioenbeleggen Wilt u het pensioen dat u opbouwt via uw pensioengevend salaris tot aanvullen? Dat kan met Evi Pensioen beleggen. Uw inleg is aftrekbaar van uw bruto inkomen (Box 1) als sprake is van een pensioentekort en past binnen uw onbenutte fiscale jaarruimte. Na uw pensionering betaalt u wel belasting en premies over uw uitkeringen. Over het opgebouwde saldo bent u geen 1,2% vermogensrende ments heffing verschuldigd (Box 3). Evi Netto Pensioenbeleggen Wilt u het pensioen dat u per 1 januari 2015 niet meer opbouwt via uw belastbaar inkomen uit werk en woning (Box 1) boven aanvullen? Dat kan met Evi Netto Pensioenbeleggen. U legt dan in vanuit uw nettoloon en deze inleg is niet aftrekbaar van uw Box 1-inkomen. Na uw pensionering betaalt u geen belasting over uw uitkeringen, dus ook geen inkomstenbelasting. Over het opgebouwde saldo bent u geen 1,2% vermogensrende mentsheffing verschuldigd.

4 7 Zo werkt Evi Pensioen 5 voordelen voor u op een rij Optimaal rendement Flexibiliteit Op eigen naam Gemakkelijk beleggen via lifecycle Online beleggingsplatform 1. Optimaal rendement U kunt met een Evi Pensioen-rekening sparen of beleggen. Op de Evi Pensioen spaarrekening krijgt u een variabele rente uitgekeerd. Op dit moment is de variabele rente 0% op jaarbasis (rentewijzigingen voorbehouden). Beleggingsrendement geeft kans op een hoger pensioen. En natuurlijk wilt u dat het pensioen dat u uiteindelijk tot uw beschikking hebt ruim voldoende is. Daarom besteden wij bij Evi veel aandacht aan de beleggingen. Kleine verschillen in rendement, zorgen namelijk voor grote verschillen op lange termijn. Wist u dat 1% extra rende ment per jaar na een pensioenopbouw van dertig jaar kan zorgen voor maar liefst 30% * extra pensioenopbouw? Deskundig en waakzaam Kempen Capital Management (KCM), een onderdeel van Van Lanschot, is beheerder van verschillende beleggingsfondsen. In deze beleggingsfondsen belegt Evi Pensioen. Zo profiteert u van de expertise van KCM. KCM beheert al jaren life cycle pensioenbeleggingen voor circa deelnemers, met een beheerd pensioenvermogen van 1,1 miljard euro als onderdeel van totaal 34 miljard euro aan assets**. De specialisten van KCM houden voortdurend de veranderende markt omstandig heden in de gaten en passen zo nodig de beleggingsmix daarop aan. Een geruststellende gedachte. 3. Op eigen naam U bouwt uw pensioen op via een eigen spaar- en beleggingsrekening. Daardoor hebt u, als de online toegang is ingericht, altijd inzicht in de waarde van uw opgebouwde kapitaal. En wisselt u van werkgever, dan kunt u gewoon blijven inleggen via Evi Pensioen, stoppen of het opgebouwde kapitaal overdragen. Als u komt te overlijden, gaat het opgebouwde kapitaal naar uw erfgenamen. Het staat immers op uw naam. 2. Flexibiliteit Evi Pensioen zorgt voor flexibiliteit. U kunt periodiek of incidenteel inleggen voor uw pensioenopbouw. Of misschien wilt u beiden? Ook dat is mogelijk. Bovendien kunt u altijd extra inleggen tot aan het jaarlijks fiscale maximum. Met kapitaal dat u uiteindelijk hebt opgebouwd, koopt u een pensioenuitkering. Bij het bereiken van uw AOW-gerechtigde leeftijd kunt u zelf kiezen waar u deze uitkering koopt. Wilt u tussentijds wisselen van aanbieder? Dat is eenvoudig te regelen. In de voorwaarden is opgenomen dat dit mogelijk is. * Het managen van lange- en korte termijn risico's (2009). Guus Boender, Sacha van Hoogdalem, Jitske van Londen. ** Assets en beheerd vermogen per ultimo september 2014.

5 Gemakkelijk en gespreid beleggen via lifecycle Uw leeftijd bepaalt uw beleggingsmix. Dit noemen we de lifecyle: de verhouding tussen meer risicovolle beleggingen, zoals aandelen, grondstoffen en vastgoed en minder risicovolle beleggingen, zoals obligaties, is afhankelijk van uw leeftijd. Nadert uw pensioendatum? Dan wordt er minder risicovol belegd. Zo verwachten we voor u een optimaal rendement te behalen. Het grote voordeel voor u is dat wij de beleg gingsmix automatisch voor u aanpassen. We houden u natuurlijk wel op de hoogte van alle ontwikkelingen. Het belang van spreiden Bij beleggen hebt u te maken met veel onzekerheden. Daarom kiest Evi binnen de lifecycle naast beleggen met een bepaald risico afhankelijk van uw leeftijd ook voor risicospreiding. We beleggen in Kempen profielfondsen. Deze beleggen onder meer in aandelen, vastgoed, obligaties en grondstoffen in bepaalde sectoren, landen of regio's. De spreiding van uw belegging zorgt op deze manier voor een verlaging van het specifieke risico op uw portefeuille. Verantwoord beleggingsbeleid Evi belegt op grond van strikte duurzaamheidscriteria. U kunt ervan op aan dat we uw vermogen op een integere en betrouwbare manier voor u beheren. Voordat wij uw geld beleggen in fondsen, screenen wij die fondsen op duurzaamheid. Als fondsen of de onderliggende bedrijven niet meer aan onze eisen voldoen, dan spreken we ze hierop aan. Wanneer ze niet veranderen sluiten we dit fonds uit. 5. Online beleggingsplatform Evi Pensioen start in 2015 eerst offline. Indien u kiest om met uw vermogen te gaan beleggen dan belegt u in profielfondsen en krijgt daarvan ieder kwartaal per een overzicht. In de loop van 2015 krijgt u online toegang tot Evi Pensioen. Zodat u via uw eigen dashboard uw opbouw, spaartegoed en beleggingsmix altijd en overal kunt bekijken. Ook voert u hier zelf mutaties door. Van Evi krijgt u ieder jaar een reminder: zo berekent u jaarlijks zelf met behulp van de aangeboden tools wat fiscaal gezien voor u de maximale inleg is en maakt u optimaal gebruik van uw mogelijkheden. Snel, eenvoudig en veilig. Evi helpt u graag als dat nodig is. Online of persoonlijk. Duidelijk en transparant U houdt graag zelf de regie en wilt optimaal inzicht in uw opgebouwd spaartegoed en beleggingen. Zodra het online platform in gebruik is, krijgt u op real time basis uitgebreid inzicht in uw portefeuille. Tot die tijd verstrekken wij u periodiek een overzicht van uw portefeuille. U krijgt altijd bericht met een heldere uitleg als wij wijzigingen aanbrengen in uw beleggings portefeuille. Omdat het online platform nog niet beschikbaar is, belegt Evi Pensioen tijdelijk in Kempen Profielfondsen. Zodra het online platform beschikbaar is, is Evi Pensioen operationeel in staat om direct in een groter aantal fondsen van verschillende externe aanbieders te beleggen. Dan zullen wij de Profielfondsen voor u verkopen en kopen wij rechtstreeks de onderliggende fondsen van externe aanbieders. Voor de verkoop van de Kempen Profielfondsen brengen wij u straks bij verkoop geen kosten in rekening. Beleggingsmix afhankelijk van leeftijd (lifecycle) 100% 55% Allocatie opbouwfase uitkeringsfase 45% 0% Leeftijd < en ouder vastrentende waarden zakelijke waarden Bron: KCM, januari 2015

6 10 11 Kosten Aanmelden? Wilt u uw pensioen aanvullen met Evi Pensioen? Dan kunt u zich aanmelden via uw werkgever. U ontvangt van uw werkgever een collectiviteitscode en krijgt dan een collectiviteitskorting van 23,5% per jaar. Als u dit doet, ontvangt u van ons rechtstreeks een contract. Zodra wij dit contract door u ondertekend retour hebben ontvangen, activeert Evi uw rekening en krijgt u hierover een bericht. Daarnaast kunt u zich ook rechtstreeks aanmelden via: Wat betaalt u voor Evi Pensioen? Uw jaarlijkse kosten bestaan uit twee delen: vaste kosten en kosten van beleggingsfondsen. Vaste kosten Voor het onderhouden van uw beleggingsrekening ten behoeve van Evi Pensioen betaalt u jaarlijks achteraf 49 vaste kosten. Evi hanteert een heldere kostenstructuur Variabele kosten Evi biedt haar kennis op een zo efficiënt mogelijke manier aan, zodat onnodige kosten voorkomen worden. Vandaar dat ze vrijwel volledig online gaat werken. Bovendien maakt Evi alle kosten zichtbaar, zodat het voor u helder is welke vergoedingen u betaalt. Omdat u via uw werkgever of uw intermediar Evi Pensioen afsluit, ontvangt u vanaf 2015 een collectiviteits korting van 23,5% per jaar op de totale kosten in de beleggings portefeuille. Dat betekent dat de jaarlijkse verwachte gemiddelde variabele kosten voor u niet 0,85%, maar 0,65% van uw belegd vermogen bedragen. Deze kosten zijn als volgt opgebouwd: 0,35% beheervergoeding; 0,20%* geschatte gemiddelde kosten van de beleggingsfondsen; 0,10% onderhoudskosten; 0,20% kosten voor beheerhandelingen. Totale kosten Wat zijn de totale kosten voor Evi Pensioen? Naast de vaste kosten van 49 per jaar die u aan Evi betaalt, betaalt u ook kosten aan de beheerder van de beleggingsfondsen van naar verwachting gemiddeld 0,65%. Gezamenlijk vormen deze kosten de totale kosten. U betaalt daarnaast eenmalig 49. Deze kosten brengen wij in rekening voor het activeren van uw beleggingsrekening en alle handelingen die wij daarvoor doen. U betaalt geen: stortingskosten; switchprovisie; transactieprovisie. In 2015 geeft Evi u een korting van 49 op de jaarlijkse vaste kosten. Zolang het product 'offline' beschikbaar is, wordt voor u belegd in profielfondsen van Kempen. Bovenstaande kosten van de beleggingsfondsen worden dan direct verrekend binnen deze fondsen en ziet u niet terug komen op uw nota. Zodra Evi Pensioen online beschikbaar wordt gesteld, worden de kosten direct door u achteraf betaald aan Evi in plaats van indirect via de beleggingsfondsen. Vanaf dat moment belegt u immers rechtstreeks in de diverse onderliggende fondsen. De hoogte van de totale geschatte kosten zal zodoende niet veranderen als gevolg van de omzetting naar 'online'. Berekeningsgrondslag Uw gemiddelde vermogen berekenen wij door de waarde van uw beleggingen per het einde van vier maanden bij elkaar op te tellen en te delen door vier. * Let op: dit is een gemiddelde opgebouwd uit de kosten van de onderliggende beleggingsfondsen. De gemiddelde kosten van de beleggingsfondsen staan niet vast. De geschatte hoogte van deze kosten vindt u in de Essentiële Beleggersinformatie van de fondsen. Wij gaan uit van een gemiddelde van 0,20%, maar dit kan variëren van 0,09% tot 0,29%.

7 12 13 Rekenvoorbeelden Om je nog meer inzicht te geven, heeft Evi twee rekenvoorbeelden* gemaakt. Maak kennis met Rinus en Roos en bekijk hoe hun pensioentekort wordt aangevuld. Voorbeeld Evi Pensioenbeleggen Rinus is 37 jaar en heeft een bruto salaris van per jaar. Via zijn werkgever bouwt hij een pensioen op, maar desondanks stevent hij af op een pensioengat. Rinus heeft via de website van de belastingdienst uitgerekend dat hij een beschikbare jaarruimte heeft van per jaar. Rinus belegt zijn jaarruimte fiscaal vriendelijk 30 jaar lang tot zijn 67ste. Rinus stort 250 bruto per maand. Dit kost Rinus na aftrek van het fiscale voordeel (bij een top-tarief van 52%) 120 netto per maand. Hij bouwt hiermee een kapitaal op van Hierbij is uitgegaan van een gemiddeld rendement van 3.2% na kosten over de looptijd. Met dit kapitaal koopt hij een bancaire lijfrente uitkering tegen 2,5% twintig jaar lang, tot zijn 87ste. Hij krijgt dan over 30 jaar 825 bruto per maand uitgekeerd voor 20 jaar lang na het bereiken van zijn AOW-gerechtigde leeftijd. Dit is 396 netto per maand (wederom gerekend met het huidige top-tarief van 52%). Het te bereiken kapitaal kan sterk wisselen door fluctuerende beleggingsresultaten. De hoogte van het kapitaal bepaalt mede de hoogte van de uitkering die u aan kunt kopen. Om meer inzicht te geven in hoeverre dit kapitaal wordt beïnvloed door de behaalde resultaten volgen hieronder 3 scenario's: Rendement na Kosten** Pessimistisch Neutraal Historisch < 39-12,6% 5,0% 6,8% jaar -11,1% 4,6% 6,5% jaar -9,5% 4,1% 6,2% jaar -8,0% 3,6% 5,9% jaar -7,1% 3,2% 5,7% jaar -6,1% 2,9% 5,5% jaar -5,2% 2,6% 5,3% Bron: KCM, februari Inleg Neutraal Historisch Pessimistisch De grafiek geeft weer wat het resultaat na geschatte gemiddelde kosten voor Rinus zou zijn van ieder beleggingsscenario met een inleg van 250 bruto per maand voor 30 jaar. Voorbeeld Evi Netto Pensioenbeleggen Roos is 47 jaar en heeft een bruto salaris van per jaar. Vanaf 1 januari 2015 bouwt zij geen pensioen meer op over haar inkomen boven Om haar uiteindelijke pensioen zoveel mogelijk op het niveau van voor de wijziging in de regelgeving te houden kiest Roos voor Evi Netto Pensioen beleggen. Roos belegt fiscaal vriendelijk 20 jaar lang tot haar 67ste het maximaal toegestane percentage van haar salaris boven de Roos kan in eerste instantie binnen de regelgeving 170 netto per maand inleggen. Dit bedrag loop op naar 338 per maand vanaf haar 65ste. (vanwege het stijgende toegestane percentage). Zij bouwt hiermee een kapitaal op van Hierbij is uitgegaan van een gemiddeld rendement van 2,9% na kosten over de looptijd. Met dit kapitaal koopt zij een bancaire lijfrente uitkering tegen 2,5% twintig jaar lang, tot haar 87ste. Zij krijgt dan na 20 jaar 418 netto per maand uitgekeerd voor 20 jaar lang na het bereiken van haar AOW-gerechtigde leeftijd. Roos kan door het karakter van het product gebruik maken van een vrijstelling van vermogensrendementsheffingen en geniet daarmee fiscaal voordeel Inleg Neutraal Historisch Pessimistisch Bron: KCM, februari 2015 * Dit zijn prognoses. Prognoses vormen geen betrouwbare indicator voor toekomstige resultaten. De waarde van uw belegging kan fluctueren. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. ** Rendementen zoals weergegeven in de Financiele bijsluiter van Evi (netto) Pensioenbeleggen.

8 14 De kenmerken van Evi Pensioen Zoals gezegd kent Evi Pensioen twee varianten om uw pensioen fiscaal aantrekkelijk aan te vullen: Evi Pensioenbeleggen en Evi Netto Pensioenbeleggen. Evi zet een paar belangrijke kenmerken voor u op een rij. Evi Pensioenbeleggen Evi Netto Pensioenbeleggen Type product Bruto lijfrenteopbouw Netto lijfrenteopbouw Doelgroep Fiscaal voordeel Maximale inleg Inlegperiode Iedereen met een pensioengat en onbenutte jaar- en of reserveringsruimte. Geen vermogensrendementsheffing van 1,2% op opgebouwd kapitaal (Box 3). Inleg binnen uw jaarruimte aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (Box 1). Uw onbenutte jaarruimte aangevuld met uw eventueel gemaximeerde reserveringsruimte. Laatste inleg dient uiterlijk 31 december op de rekening bijgeschreven te staan in het jaar waarin u de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt. Iedereen met een pensioengevend salaris > Geen vermogensrendementsheffing van 1,2% op opgebouwd kapitaal. Inkomen boven maal percentage conform de voorgeschreven leeftijdsafhankelijke premiestaffel. Laatste inleg dient uiterlijk 31 december op de rekening bijgeschreven te staan in het jaar waarin u de AOWgerechtigde leeftijd bereikt. Soort inleg Incidenteel en periodiek Incidenteel en periodiek Beleggen volgens life-cycle Ja Ja Rendement Op uw spaarrekening ontvangt u een variabele rente. Op dit moment is uw variabele rent 0%. Fluctueert en inkomsten uit beleggingen worden automatisch herbelegd (bijvoorbeeld dividend). Op uw spaarrekening ontvangt u een variabele rente. Op dit moment is uw variabele rent 0%. Fluctueert en inkomsten uit beleggingen worden automatisch herbelegd (bijvoorbeeld dividend). Kijk op de site van de belastingdienst welk bedrag u extra kunt inleggen voor uw pensioen.

9 16 Risico's Risicoʼs van beleggen Beleggen brengt risico's met zich mee. De waarde van uw beleggingen is mede afhankelijk van de ontwikkelingen op de financiële markten. En die zijn niet exact te voorspellen. Dat betekent dat u uw inleg kunt verliezen en dat u geen zekerheid hebt over de hoogte van uw tegoed tijdens de looptijd en op de einddatum. Welke risico's beleggen precies met zich meebrengt, leest u in de productinformatie en afspraken. Risico s van het niet halen van uw doelstelling door geld aan te houden op uw spaarrekening Als u regelmatig geld overboekt van uw beleggingsrekening naar uw spaarrekening kan het zijn dat u hierdoor uw doelstelling niet haalt. Het gevolg van het niet halen van uw doelstelling is dat u straks niet voldoende tegoed heeft opgebouwd. Over het algemeen is het rendement van beleggen duidelijk hoger dan van sparen. Zeker op lange termijn. Het rendement van beleggen heeft echter te maken met meer schommelingen. Het rentetarief varieert normaal gesproken veel minder dan het rendement op beleggingen. Op korte termijn hebben beleggers vaak te maken met grote uitschieters, zowel naar boven als naar beneden. Kijken we echter naar de lange termijn (minstens 10 jaar), dan is het beleggings rendement historisch gezien bijna altijd hoger dan de opbrengst van sparen. Het is algemeen bekend dat historische rendementen geen goede voorspellers zijn en zijn geen garantie voor de toekomst. Aandachtspunten als u zelf uw pensioen gaat aanvullen Uw leeftijd bepaalt uw beleggingsmix bij Evi Pensioen. Doordat wij uitsluitend beleggen via lifecycles loopt u een risico als u eerder met pensioen gaat. Het kan gebeuren dat er dan te risicovol voor u is belegd. U overweegt zelf of Evi Pensioen geschikt is voor u. Hierover adviseren wij u niet, omdat wij Evi Pensioen Execution Only aanbieden. U berekent daarom ook zelf uw fiscale ruimte. Wij zorgen ervoor dat u ieder jaar een reminder ontvangt als het weer tijd is om uw nieuwe, actuele gegevens in te voeren en uw ruimte te berekenen. Is er teveel ingelegd? Binnen Evi Pensioenbeleggen is het meerdere boven de fiscale jaarruimte niet aftrekbaar, maar de hieruit voortvloeiende uitkering wel belast. Binnen Evi Netto Pensioenbeleggen verliest u de vrijstelling van de vermogensrendementsheffing (Box 3) en het genoten voordeel van de afgelopen 10 jaar wordt middels een fiscale sanctie teruggenomen. Evi gaat ervan uit dat u pensioen opbouwt totdat u 67 jaar bent. Wilt u eerder tegoed van uw geblokkeerde rekening halen? Bij Evi Pensioenbeleggen betekent dit dat er 52% loonheffing wordt ingehouden en is er 20% revisierente verschuldigd. Bij Evi Netto Pensioenbeleggen verliest u de vrijstelling in Box 3 en het genoten voordeel van de afgelopen 10 jaar wordt middels een fiscale sanctie teruggenomen. Voorbehoud De tekst in deze brochure is een vereenvoudigde samenvatting van Evi Pensioen. Hoewel wij deze informatie zorgvuldig hebben samengesteld, kunt u er daarom geen rechten aan ontlenen. Bij onduidelijkheden of meningsverschillen over de betekenis van de tekst zijn de voorwaarden leidend. Voor meer informatie over Evi Pensioen verwijzen wij u graag naar het dienstverleningsdocument, de financiële bijsluiter en de voorwaarden. Overige informatie Evi is een handelsnaam van F. van Lanschot Bankiers NV. F. van Lanschot Bankiers NV is statutair gevestigd aan de Hooge Steenweg 29, 5211 JN te 's-hertogenbosch, KvK 's-hertogenbosch nr met BTW-identificatienummer NL B.01. F. van Lanschot Bankiers NV is als bank geregistreerd in het Wft-register en staat onder toezicht van De Nederlandsche Bank NV (DNB), Postbus AB Amsterdam, en de Autoriteit Financiële Markten (AFM), Postbus GS Amsterdam. F. van Lanschot Bankiers NV kan optreden als aanbieder van betaal-, spaar- en kredietproducten, als bemiddelaar in verzekeringsproducten en als aanbieder en/of uitvoerder van beleggingsdiensten. Voor eventuele klachten inzake onze financiële dienstverlening kunt u zich richten tot uw eigen kantoor van F. van Lanschot Bankiers NV, de afdeling Klachtenmanagement van het hoofdkantoor, Postbus HC 's-hertogenbosch of het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening (KiFiD), Postbus AG Den Haag. Disclaimer De informatie die is opgenomen in deze publicatie is uitsluitend bestemd voor algemene doeleinden. Met uw individuele specifieke omstandigheden is geen rekening gehouden. De informatie kan niet worden beschouwd als een juridisch, financieel, fiscaal of ander professioneel advies. Wij adviseren u op grond van de informatie niet meteen tot actie over te gaan en voorafgaand aan uw eventuele actie eerst deskundig advies in te winnen. Deze publicatie is geen aanbod en u kunt aan deze publicatie geen rechten ontlenen. Bij de totstandkoming van deze publicatie hebben wij de grootst mogelijke zorgvuldigheid betracht bij de selectie van externe bronnen. Wij kunnen niet garanderen dat de informatie van deze bronnen die in deze publicatie is opgenomen juist en volledig is of in de toekomst zal blijven. Wij aanvaarden geen aansprakelijkheid voor druk- en zetfouten. Wij zijn niet verplicht de hierin opgenomen informatie te actualiseren of te wijzigen. Alle rechten ten aanzien van de inhoud van de publicatie worden voorbehouden, inclusief het recht van wijziging. Het is niet toegestaan de gegevens in de brochure geheel of gedeeltelijk te reproduceren, in welke vorm dan ook, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van F. van Lanschot Bankiers NV.

10

11 06/15 Evi Pensioen Leonardo da Vinciplein DR ʼs-Hertogenbosch Telefoon