Inhoudsopgave. Introductie 5 Voorwoord van de Raad van Bestuur 6 Bericht van de Raad van Commissarissen 8

Transcriptie

1 Jaarverslag 2006

2

3 Inhoudsopgave Introductie 5 Voorwoord van de Raad van Bestuur 6 Bericht van de Raad van Commissarissen 8 Verslag van de Raad van Bestuur 11 Maatschappelijke context 13 Ontwikkelingen Evides drinkwater 14 Ontwikkelingen Evides industriewater 16 Deelnemingen 19 Human Resources 20 Financiën 21 Vooruitzichten 25 Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december Geconsolideerde winst- en verliesrekening over Kasstroomoverzicht 31 Algemene toelichting en grondslagen van waardering en resultaatbepaling 32 Toelichting op de geconsolideerde balans 34 Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening 38 Vennootschappelijke balans per 31 december Vennootschappelijke winst- en verliesrekening over Toelichting op de vennootschappelijke balans 41 Overige gegevens 43 Winstbestemming 45 Accountantsverklaring 46 Bijlagen 47 Kengetallen 49 Organisatiestructuur 50 Structuur deelnemingen 51 Nevenfuncties Raad van Commissarissen 52 Evides Waterbedrijf Jaarverslag

4 Het hoofdkantoor van Evides in Rotterdam Directie en managementteam 4 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

5 Introductie Evides N.V. Hoofdkantoor Schaardijk 150 Telefoon NH Rotterdam Telefax Postbus 4472 Internet AL Rotterdam Evides is een veelzijdig en vooruitstrevend waterbedrijf, dat verschillende watersoorten levert uit een verscheidenheid aan bronnen. Dagelijks levert Evides drinkwater aan circa 2,5 miljoen consumenten en bedrijven in het zuidwesten van Zuid-Holland, Zeeland en de Brabantse Wal. Evides verzorgt de industriewatervoorziening voor grote industriële klanten in Nederland en Duitsland en bezit en beheert verschillende afvalwaterzuiveringsinstallaties. Evides is door de combinatie van de solide, robuuste drinkwaterpoot en de ondernemende, commerciële industriewaterpoot een sterk en aantrekkelijk bedrijf. Voorzieningsgebied Evides Evides levert aan de volgende regio s/gemeenten: Rijnmond Noord Capelle aan den IJssel, Delft, Den Haag (alleen Wateringse Veld), Maassluis, Midden-Delfland, Rotterdam-Noord (inclusief Hoek van Holland), Schiedam, Vlaardingen en het Westland. Rijnmond Zuid Albrandswaard, Barendrecht, Bernisse, Binnenmaas, Brielle, Cromstrijen, Dordrecht, 's-gravendeel, Hellevoetsluis, Korendijk, Oud-Beijerland, Rotterdam-Zuid (inclusief havens), Rozenburg, Spijkenisse, Strijen, Westvoorne en Zwijndrecht (alleen voormalig Heerjansdam). Zeeland, Brabantse Wal Bergen op Zoom (alleen Halsteren en Lepelstraat), Borsele, Dirksland, Goedereede, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Middelharnis, Noord-Beveland, Oostflakkee, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Sluis, Terneuzen, Tholen, Veere, Vlissingen en Woensdrecht. Postrekening Bankrekening Bank Nederlandse Gemeenten Handelsregister Kamer van Koophandel Rotterdam Aandeelhouders B.V. Gemeenschappelijk Bezit Evides (50%) DELTA N.V. (50%) Raad van Commissarissen per 31 december 2006 Voorzitter Leden Mr. G.H.N.L. van Woerkom 1 ir. P.G. Boerma 2 R.P. Binnendijk 2 ir. J. Haijkens 2 J.P. de Kreij CMA, RA 2 M.W. Lubbi 1 Mr. drs. A.J.G. Poppelaars 1 Statutaire directie ir. G. Vogelesang ir. H.J.L de Kraa (MBA) Secretaris ir. R.H.F. Kreutz Directeur (directievoorzitter) Directeur Ondernemingsraad per 31 december 2006 Voorzitter Leden drs. G.J.C. van Meijel W.M. Dolislager (vicevoorzitter) D.J.M. Boonman Secretaris M.C. Heij ing. M.A.J. Joosten ing. A. Karreman D. Korbee G.J. Opperman ing. P. de Pagter A.M.H. Samijn J.J. Rijkers Managementteam drs. M. Flick, Industriewater drs. P.S.G. Fransman RA, Finance en Control ir. E. Ter Keurst, Infra ir. R.H.F. Kreutz, Bestuursondersteuning M. van der Veer, Human Resources ir. R. Wever, Productie Drinkwater 1 Tevens lid Remuneratie-, selectie- en benoemingscommissie 2 Tevens lid Auditcommissie Evides Waterbedrijf Jaarverslag

6 Voorwoord van de Raad van Bestuur Het jaar 2006 was wederom een goed jaar voor Evides. Het bedrijf ligt op koers, de drinkwater- en industriewaterdochters ontwikkelen zich naar volle tevredenheid en ook de financiële resultaten voldoen aan de verwachting. De financiële vooruitzichten zijn goed, wat ons in staat stelt voor het derde achtereenvolgende jaar de tarieven van de huishoudelijke klanten gelijk te houden. Deze vooruitzichten zijn ook aanleiding geweest om met de Raad van Commissarissen en de aandeelhouders de discussie te starten over het tarievenbeleid voor de komende jaren. Dit mede in het licht van de brede maatschappelijke discussie inzake de financiële positie van drinkwaterbedrijven. In 2007 zal deze discussie afgerond worden, waarbij de gewenste solvabiliteits-, dividend-, winst- en tariefniveaus herijkt zullen worden. Het begin van de zomer werd gekenmerkt door hoge temperaturen en droogte, waardoor met name in het Zeeuwse voorzieningsgebied record afzetten werden behaald. Nergens in het voorzieningsgebied heeft dit tot problemen geleid, mede door het inzetten van de nieuwe koppelleiding met het waterbedrijf van Antwerpen. Zelfs de fruittelers in Midden Zeeland konden tijdens de hittegolf van voldoende water worden voorzien. Het jaar 2006 was het eerste volle operationele jaar van de vernieuwde zuivering Berenplaat. De nieuwe zuivering functioneert goed en de klant ervaart de waterkwaliteit als uitstekend. De klanttevredenheid van Evides is wederom gemeten en scoort goed (7,6). Ook de naamsbekendheid is gestegen. In 2006 is door een aantal gerichte acties zoals het uitdelen van water bij evenementen en het laten plaatsen van watercoolers op scholen, maar ook door het plaatsen van het logo op de bedrijfswagens, de naamsbekendheid gegroeid van 12% in 2005 naar 32% eind Evides streeft naar schaalvergroting voor beide dochters. Op het marktsegment drinkwater zijn op dit punt geen resultaten behaald, maar er is wel een aantal belangrijke samenwerkingsovereenkomsten met Vitens tot stand gekomen. Evides en Vitens gaan structureel samenwerken op het gebied van facturatie, industriewater- en drinkwaterprojecten in het buitenland met onder andere projecten die bijdragen aan de Millennium Development Goals van de Verenigde Naties. Hierdoor worden de door Evides nagestreefde schaalvoordelen op deze activiteiten behaald en kunnen beide bedrijven hun samenwerkingsrelatie verder uitbouwen. De bedrijfsonderdelen Productie Drinkwater en Infra zijn in 2006 verder gestroomlijnd en tevens op weg naar operational excellence. Dit geldt evenzeer voor de bedrijfsonderdelen Human Resources en Finance & Control. Beide afdelingen werden in 2006 centraal gepositioneerd en kregen door nieuwe instroom een extra impuls. Met de komst eind 2006 van de nieuwe manager van Infra zijn nu alle MT-plaatsen bezet. Om bij een verdere verzilting in zuidwest Nederland ook in de toekomst drinkwater te kunnen produceren, is Evides in 2006 gestart met de voorbereidingen van een proefproject voor de ontzilting van zeewater voor drinkwaterproductie. Dit project past als referentie ook goed binnen de in 2006 ontplooide initiatieven van het ministerie van Economische Zaken inzake exportbevordering Nederlandse watertechnologie. Evides werkt daarin samen met vooraanstaande Nederlandse watertechnologiebedrijven en kennisinstituten om te verkennen of in consortiumvorm commerciële projecten kunnen worden geworven in het buitenland. Zo verkent Evides in China (onder andere Shanghai) de mogelijkheden voor uitvoering van industriële waterprojecten. In het industriewatersegment zijn er diverse projecten die de gewenste groei gestalte hebben gegeven in het jaar Dit zijn: de samenwerking met de waterbedrijven van Groningen en Drenthe op het gebied van industriewater, de bouw van een grote demi-installatie op het terrein van Shell Pernis en de succesvolle opstart van de afvalwaterzuiveringsinstallatie (AWZI) Harnaschpolder te Schipluiden. Voorts is in 2006 een baanbrekend project in Zeeuws-Vlaanderen gestart om het huishoudelijke afvalwater van de stad Terneuzen te recyclen en in te zetten voor de industriewatervoorziening van het Dow-complex. In het kader van beveiliging en crisismanagement heeft Evides nagenoeg alle benodigde maatregelen getroffen die voor het collectief afgesproken goed huisvaderschap noodzakelijk zijn. Voorts is er driemaal een crisisoefening gehouden. Ook het in kaart brengen en het waar mogelijk beheersen van de risico s waaraan Evides bloot staat is in 2006, conform de code Tabaksblat, een vaste activiteit geworden. Intern is in 2006 veel aandacht besteed aan het vernieuwen van het human resources instrumentarium, het opstarten van een management development traject voor leidinggevenden en het actiever gaan werven van nieuwe medewerkers. Dit alles om Evides in staat te stellen haar groeiambities in het industriële segment en de drinkwaterprojecten in het buitenland waar te kunnen maken. Samenwerking met hogescholen en het bieden van traineeplaatsen zijn onderdeel van dit programma. 6 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

7 In samenspraak met de OR is in 2006 de gewenste cultuur van het bedrijf gedefinieerd en is het cultuurproject gestart. Via het traject Vertrouwd met ontwikkelen worden de zes kernwaarden klantgericht, betrouwbaar, deskundig, innovatief, ondernemend en samenwerkend geïmplementeerd. Wij zijn trots op ons bedrijf, het staat als een huis en wij hebben het vertrouwen dat op dit fundament en met de gekozen koers de onderneming zich verder zal ontwikkelen. 19 april 2007, Ger Vogelesang Henk de Kraa Van boven naar beneden: De distributiepomp van het waterleidingbedrijf in Danang (Vietnam) is onvoldoende berekend op de tropische omstandigheden Netwerken tijdens de nieuwjaarsbijeenkomst, in het kader van het verbetertraject Vertrouwd met ontwikkelen Directie/MT en OR vergaderen over de toekomst van Evides Evides Waterbedrijf Jaarverslag

8 Bericht van de Raad van Commissarissen Inleiding De Raad van Commissarissen (RvC) van Evides houdt toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur (RvB) en de algemene gang van zaken, en staat het bestuur met raad terzijde. Het jaar 2006 stond voor de RvC met name in het teken van een verdere professionalisering van het toezicht. Samenstelling De samenstelling van de RvC is per 28 juni 2006 gewijzigd. Conform het rooster van aftreden traden de heren Luteijn en Van Sluis af. De heer Luteijn werd opgevolgd door de heer Boerma, de heer Van Sluis door de heer De Kreij. De heren De Kreij en Boerma namen plaats in de Auditcommissie, die is uitgebreid van drie naar vier personen. De heer De Kreij werd vanwege zijn financiële expertise benoemd tot voorzitter. Mevrouw Lubbi trad in de plaats van de heer Van Sluis in de remuneratie-, selectie- en benoemingscommissie. De RvC bestaat uit zeven personen, die door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) worden benoemd. Met betrekking tot de onafhankelijkheid van leden van de RvC wijkt Evides af van de Nederlandse Corporate Governance code. De statuten bepalen dat DELTA kandidaten voordraagt voor twee zetels (de heren Poppelaars en Luteijn, per 28 juni 2006 de heren Poppelaars en Boerma), evenals Gemeenschappelijk Bezit Evides (de heren Binnendijk en Van Sluijs, per 28 juni 2006 de heren Binnendijk en De Kreij). De kandidaten voor de overige drie zetels worden door de RvC voorgedragen (de heer Van Woerkom als voorzitter, mevrouw Lubbi en de heer Haijkens op aanbeveling van de Ondernemingsraad). Vergaderingen en overige activiteiten De RvC vergaderde in 2006 zes maal in aanwezigheid van de RvB. In deze vergaderingen werden onder meer de volgende onderwerpen behandeld: - de strategie en het beleid voor de komende jaren, aan de hand van het Ondernemingsplan. Hierin staan centraal: de ambitie van Evides Drinkwater om uit te blinken in haar kernprocessen en de ambitie van Evides Industriewater om het marktaandeel in Nederland en daarbuiten verder te vergroten; - verschillende financiële rapportages, zoals het Ondernemingsplan, inclusief Meerjaren Investeringsplan, de kwartaalrapportages, het accountantsverslag, de managementletter en de jaarstukken; - het beoordelingsmodel dat Evides hanteert bij investeringsbeslissingen; - evaluatie van omvangrijke projecten binnen Evides, zoals de Uitbreiding Zuivering Berenplaat; - de positie van Evides in de VEWIN-benchmark 2005; - samenwerking met waterbedrijf Vitens op de gebieden facturatie, buitenlandactiviteiten en industriewater; - andere samenwerkingsverbanden met onder meer North Water en Shanghai Engineering Centre; - de ontwikkelingen rondom de waterwinningen op de Brabantse Wal; - het beleid omtrent solvabiliteit en dividend; - de mogelijke regulering van tarieven, winst- en dividenduitkeringen; - de tarieven voor drinkwater in 2007; - de voortgang van het cultuurtraject, waarin door het hele bedrijf aan een nieuwe bedrijfscultuur wordt gewerkt; - belangenbehartiging in Den Haag en Brussel; - de harmonisatie van afschrijvingstermijnen Evides Industriewater en Evides Drinkwater; - het Treasury Statuut. In 2006 heeft de RvC aandacht besteed aan de verdere invoering van de best practices van de Nederlandse Corporate Governance code. In dat kader zijn de volgende reglementen vastgesteld: reglement en profielschets RvC, reglement en profielschets RvB, reglement auditcommissie, reglement remuneratiecommissie, convenant omgang RvB-OR-RvC, Treasury Statuut en de klokkenluidersregeling. In 2006 heeft de RvB de operationele, financiële en strategische risico s voor Evides in kaart gebracht in een risicoanalyse. Er zijn actieplannen voor de belangrijkste risico s opgesteld. De RvC heeft de risicoanalyse en de actieplannen besproken. De RvC is met de RvB van mening dat met deze aanpak, samen met de al bestaande controlesystemen, een adequaat werkend intern systeem van beheersing en controle van de risico s is opgezet. Naast deze vergaderingen van de RvC zijn er vier vergaderingen geweest van de Auditcommissie, waarin besluiten van de RvC over interne financiële beheersing, beheersing van financiële risico s en externe verslaggeving inhoudelijk werden voorbereid. De remuneratiecommissie heeft in 2006 niet separaat vergaderd. Wel heeft de RvC op 22 februari 2006 buiten aanwezigheid van de RvB de persoonlijke doelstellingen van de RvBleden voor 2005 en 2006 vastgesteld. Ten slotte zijn er twee RvC-leden aanwezig geweest bij twee vergaderingen van de RvB en OR. Geen van de commissarissen is frequent afwezig geweest. De RvC heeft in 2006 buiten aanwezigheid van de RvB gesproken over het functioneren van de RvC als college en van de individuele commissarissen. Daar is ook gesproken over het functioneren van de RvB als college en van de individuele bestuurders. Bezoldigingsbeleid RvB Het bezoldigingsbeleid van de RvB is in 2006 niet gewijzigd. Uitgangspunten blijven dan ook: - de bezoldiging dient hoog genoeg te zijn om goed management te kunnen aantrekken en behouden; 8 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

9 - de bezoldiging dient te passen binnen die van vergelijkbare bedrijven in een vergelijkbare markt; - de bezoldiging stimuleert zowel de korte termijn- als de lange termijndoelstellingen van de onderneming; - de bezoldiging bestaat uit een vast inkomen en een bonus van maximaal 30%, gebaseerd op een aantal criteria die jaarlijks worden gedefinieerd. Voor 2006 waren deze criteria: realiseren van het begrote bedrijfsresultaat; groei activiteiten industriewater; samenwerking met andere waterbedrijven, o.a. op de gebieden facturatie, buitenland en industriewater; inrichting financiële administratie; verdere implementatie cultuurtraject; persoonlijk functioneren; - de overige arbeidsvoorwaarden zijn marktconform binnen de sector; - de bezoldiging wordt geïndexeerd op basis van de Haysystematiek. De indexering wordt vastgesteld door de RvC; - de leden van de RvB hebben een arbeidsovereenkomst voor bepaalde tijd. Voor de hoogte van de bezoldiging in 2006 wordt verwezen naar de toelichting op de jaarrekening. Jaarverslag Hierbij leggen wij u het door de RvB opgestelde jaarverslag van Evides N.V. voor, met daarin opgenomen de jaarrekening over De jaarrekening is door PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. van een goedkeurende accountantsverklaring voorzien. Wij hebben het verslag inclusief jaarrekening met de RvB besproken in aanwezigheid van de accountant. Het jaarverslag en de door de RvB voorgestelde winstbestemming hebben onze instemming. Wij stellen de AVA voor om dit jaarverslag en de winstbestemming in de Aandeelhoudersvergadering van 7 juni 2007 vast te stellen. Tevens verzoeken wij de AVA voor het jaar 2006 decharge te verlenen aan de leden van de RvB voor het gevoerde beleid en aan de leden van de RvC voor het uitgeoefende toezicht. Namens de Raad van Commissarissen G.H.N.L. van Woerkom, voorzitter 19 april 2007 Bezoldigingsbeleid RvC De RvC heeft in 2006 de uitgangspunten, structuur en hoogte van de bezoldiging van de leden van de RvC geëvalueerd. Daarbij is gekeken naar de ambities van Evides met betrekking tot groei en commerciële ontwikkeling, de inzet die nodig is voor een adequate Corporate Governance en de bezoldiging van commissarissen bij vergelijkbare bedrijven. Het uitgangspunt van het beleid is daarbij niet gewijzigd: een marktconforme bezoldiging die onafhankelijk is van het bedrijfsresultaat. Wel veranderde de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) de hoogte en structuur van de bezoldiging, in die zin dat per 1 januari 2007 vergoedingen voor zitting in de audit- en remuneratiecommissie zijn ingesteld. Voor de hoogte van de bezoldiging in 2006 wordt verwezen naar de toelichting op de jaarrekening. Evides Waterbedrijf Jaarverslag

10 10 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

11 Verslag van de Raad van Bestuur Evides Waterbedrijf Jaarverslag

12 Evides oefent regelmatig met nooddrinkwater Het veiligheidspaspoort informeert medewerkers hoe te handelen bij calamiteiten Evides heeft inmiddels op tal van middelbare scholen een TENQ geplaatst 12 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

13 Maatschappelijke context Naar een nationaal tarieftoezicht? Net als in de energiesector enkele jaren geleden, speelt nu in de (drink)watersector de kwestie van een mogelijk centraal tarieftoezicht. Vooral rond de zomer was de aandacht voor dit thema bij media en politiek hoog en ontstond er een roep om verlaging van de tarieven. In het kader van de nieuwe ontwerpdrinkwaterwet heeft VROM de mogelijkheid gecreëerd om nadere regels te stellen aan de drinkwatertarieven, onder andere in relatie tot winst en winstbestemming. Sommigen gaat dit niet ver genoeg; zij willen een nationale onafhankelijke toezichthouder voor de watersector. VROM heeft aangegeven niet op voorhand tot tariefregulering te willen overgaan doch via een convenant met de sector afspraken hierover te maken. Evides is daartoe bereid mits er voldoende mogelijkheden blijven om de aandeelhouders een redelijk dividend uit te keren op basis van het in het bedrijf geïnvesteerde vermogen. Risico s in beeld en aangepakt Via een grondige risico-inventarisatie zijn risico s in beeld gebracht. Vervolgens zijn de prioritaire risico s bepaald. Voor elk van deze risico s zijn actieplannen opgesteld ter beheersing van de kans en het effect. Per kwartaal wordt de voortgang van de actieplannen gemonitord en indien nodig bijgestuurd. Eens per drie jaar wordt de systematische risicoanalyse herhaald. Op basis van de risicoinventarisatie zal ook het verzekeringspakket worden herijkt. Crisisorganisatie: oefenen, oefenen en nog eens oefenen Evides beschikt over een complete crisisorganisatie en crisisbeheersplannen. Om zeker te weten dat we klaar zijn voor een daadwerkelijke crisis is er maar één manier: oefenen, oefenen en nog eens oefenen. In 2006 is er een drietal grote oefeningen door Evides zelf georganiseerd en heeft Evides deelgenomen aan een aantal oefeningen van onze partners in crisis: de gemeenten, veiligheidsregio s etc. Ook in 2007 zal er weer volop geoefend worden, onder andere met het Alerteringssysteem Terrorismebestrijding. Na elke oefening volgt een evaluatie en worden de leerpunten verwerkt in de organisatie, plannen en draaiboeken. Beveiliging: goed huisvaderschap In VEWIN-verband hebben de waterbedrijven zich gecommitteerd om voor 1 januari 2007 de maatregelen te hebben uitgevoerd, die horen bij het collectief afgesproken beveiligingsniveau, ook wel het goed huisvaderschap genoemd. Deze maatregelen zijn afgestemd met de ministeries van Binnenlandse zaken en VROM. Het betreft maatregelen in de categorieën personeel, organisatie, techniek en informatiebeveiliging. Evides heeft bijna alle maatregelen voor de deadline geïmplementeerd en verwacht binnen afzienbare tijd de nog openstaande acties te hebben uitgevoerd. Bijdrage aan Millennium Development Goals Evides wil haar kennis van en ervaring met het maken van drinkwater inzetten voor de Millennium Development Goals van de Verenigde Naties. Om daar een stevige basis voor te bieden hebben Evides en Vitens ervoor gekozen om dit samen te doen. Daartoe is Vitens-Evides International B.V. opgericht. Inmiddels voert de B.V. projecten uit in Ghana, Mozambique en Jemen. In totaal worden circa 10 miljoen mensen van schoon drinkwater voorzien via deze projecten. Een deel van de financiering van de projecten komt uit vrijwillige bijdrage van de afnemers van Vitens via de stichting Water for Life. Ook Evides gaat hieraan deelnemen zodat haar klanten de projecten vrijwillig financieel kunnen steunen. Winningen Brabantse Wal ter discussie In het kader van de implementatie van de Europese Vogelen Habitatrichtlijn (inclusief Natura 2000) staan de grondwaterwinningen in het westelijk deel van Noord Brabant in de schijnwerpers. Hiertoe behoren ook de winningen van Evides op de Brabantse Wal. Evides heeft de afgelopen jaren constructief met de overheden gezocht naar oplossingen voor de verdrogingsproblematiek en ook enkele maatregelen uitgevoerd. Voor het bestuur van Noord Brabant gaat dit niet ver genoeg. In 2007 zullen verdergaande maatregelen worden geïnventariseerd en zal Noord Brabant, naar verwachting, knopen doorhakken. Voor Evides is de inzet van grondwater ten behoeve van het zoetwaterarme Zeeland van strategisch belang in verband met de leveringszekerheid. Naamsbekendheid gestegen Begin 2005, vlak na het ontstaan van Evides, is er een nulmeting gedaan naar de naamsbekendheid van Evides. Circa 12% van de consumenten wist toen spontaan de naam Evides te noemen op de vraag wie hun waterbedrijf was. Naast de nieuwheid speelt daarbij ook een rol dat de waterrekening wordt geïnd door regionale/lokale energiebedrijven zoals DELTA en Eneco. Eind 2006 is de naamsbekendheid opnieuw gemeten. Nu bleek zo n 32% van de klanten ons te kennen. De groei is met name te danken aan onze herkenbare bussen in de straat, onze water-uitdeelacties bij grote evenementen (Rotterdamse marathon, Wereld Havendagen, het zomercarnaval en op de Zeeuwse stranden) en andere vormen van publiciteit. Klanttevredenheid op niveau Eens per drie jaar wordt in het kader van de VEWIN-benchmark de klanttevredenheid van de watersector gemeten en vergeleken met die van andere organisaties zoals postbedrijven, energiebedrijven, supermarktketens en openbaar vervoer bedrijven. Evides meet daarnaast tussendoor ook de klanttevredenheid. Uit dit onderzoek blijkt dat onze klanten ons waarderen met een 7,6. De verbeterpunten uit het onderzoek zijn inmiddels doorgevoerd. Evides Waterbedrijf Jaarverslag

14 Op weg naar eigen facturatie Om directer betrokken te zijn bij onze huishoudelijke klanten en de informatiestromen beter in de hand te krijgen heeft Evides besloten de regie over de facturatie weer zelf te gaan voeren. Dit met inachtneming van de lopende contracten met de regionale/lokale energiebedrijven in het voorzieningsgebied. In 2006 is de eerste stap gezet om circa adressen in het Westland per oktober 2007 te gaan factureren, in samenwerking met Vitens. Kwaliteitszorg: weer gecertificeerd In 2006 zijn de bedrijfsprocessen van Evides door Kiwa getest op de ISO norm Resultaat was dat Evides opnieuw het bijbehorende certificaat ontving. Ontwikkelingen Evides drinkwater Op weg naar operational excellence Evides Drinkwater (EDW) streeft naar operational excellence ofwel: uitblinken in de dingen die gedaan moeten worden. Onderdeel daarvan is de aanwezige kennis expliciet, overdraagbaar en meetbaar te maken. Pas dan is continue verbetering geborgd. Op basis van nieuwe meetsystemen kan EDW vervolgens stap voor stap naar een tot in detail beheerste bedrijfssituatie. In juni 2006 werd, met de omschakeling van de Berenplaat, volledig geautomatiseerde bedrijfsvoering op alle productielocaties een feit. Operational excellence betekent ook het leveren van een uitstekende kwaliteit drinkwater. De vernieuwing van het zuiveringsproces op de grootste productielocatie van Nederland (Berenplaat) betekent dat bijna 1 miljoen huishoudelijke klanten lekkerder en nog beter water geleverd krijgen. Naast de kwaliteit dient ook de leveringszekerheid geborgd te zijn. Ondanks de hoge vraag tijdens de tropische hitte in juli kon Evides hieraan steeds voldoen. Haringvliet: van probleem naar kans Begin 2006 kon Evides niet langer water innemen uit het Haringvliet in verband met de verzilting van dit water. Toch kon aan de vraag van de huishoudens op Goeree-Overflakkee en Schouwen-Duiveland worden voldaan door extra winning uit de duinen en steunleveringen vanuit de Berenplaat. Evides heeft naar aanleiding van de problemen met het Haringvlietwater besloten een grotere leiding aan te leggen door de Haringvlietdam. Hierdoor is in de nabije toekomst een grotere steunlevering vanuit productielocatie Berenplaat mogelijk. Tevens gaat Evides de mogelijkheden verkennen voor de productie van drinkwater direct uit zout water. Gezien het innovatieve karakter hiervan heeft Evides subsidie aangevraagd bij de rijksoverheid. Om de problemen als gevolg van het zogenaamde kierbesluit op te lossen zal de provincie Zuid-Holland een zoetwaterkanaal op Goeree-Overflakkee aanleggen. Evides is bij dit project betrokken en brengt de eisen en randvoorwaarden ten behoeve van de drinkwatervoorziening in. Zorgvuldig met zoetwaterbronnen voor Zeeland Zoet water in Zeeland is een schaars goed. Evides is voortdurend bezig de huidige bronnen veilig te stellen dan wel nieuwe mogelijkheden te verkennen. Daarbij beperkt zij zich niet alleen tot de productie van drinkwater. Een voorbeeld hiervan is de ingebruikneming van het gemaal in het zuidwestelijke deel van de Clingepolder in Zeeuws Vlaanderen. Hierdoor kan er jaarlijks tot kubieke meter afstromend polderwater extra in waterwingebied de Clinge worden geïnfiltreerd. In samenwerking met de provincie Zeeland is de infiltratiewinning zodanig geoptimaliseerd dat er een grotere waterbuffercapaciteit is ontstaan. Deze capaciteit kan door het nieuwe gemaal tevens 14 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

15 worden gebruikt om de wateroverlast in de bebouwde kom van Clinge tegen te gaan. Integraal waterbeheer in optima forma dus. Ook op andere plekken zoekt Evides naar vergroting van de voorraden zoet water. Een van de mogelijkheden, een proefspaarbekken bij Rilland in de Reigersbergsepolder, heeft Evides voorlopig in de wacht gezet vanwege vergunningtechnische problemen. Naast de eerder genoemde proef met ontzilting van water, is ook de aanleg van de koppeling met het waterbedrijf in Antwerpen sinds mei 2006 een voorbeeld van de hoe Evides anticipeert op de toekomstige drinkwatervoorziening van Zeeland. Deze koppeling heeft haar diensten in de maand juli reeds bewezen, door de sterk verhoogde levering van drinkwater en Biesboschwater aan consumenten en fruittelers in Zeeland te ondersteunen. Zoet water in Zeeland is schaars. De levering van drinkwater uit de grondwaterwinningen op de Brabantse Wal (westelijk Noord Brabant) zijn daarom van groot belang. Vermindering van de grondwaterwinningen op de Brabantse Wal zoals de provincie Noord Brabant die wenst kan grote gevolgen hebben voor de drinkwatervoorziening in Zeeland. De discussie over de winningen op de Brabantse Wal zal tot nadere besluitvorming leiden, waarbij een grootschaliger overschakeling op het Biesboschsysteem een van de mogelijkheden is. Van boven naar beneden: Opening van de Uitbreiding Zuivering Berenplaat door Inge de Bruin Kroonprins Willem-Alexander bezoekt de Brabantse Wal Directeur Henk de Kraa in de pompkelder van opjager Zandvliet, die water uit Antwerpen kan importeren Evides Waterbedrijf Jaarverslag

16 Ontwikkelingen Evides industriewater Ongestoorde levering Evides Industriewater (EIW) leverde in 2006 aan alle klanten geheel volgens de contractuele verplichting. Voor een verdere verhoging van de leveringszekerheid is besloten dat EIW gaat investeren in mobiele membraaninstallaties ten behoeve van productie van demiwater (totale capaciteit: 300 m 3 /u) ter zekerstelling van leveringen aan de klanten van EIW in de toekomst. EIW werd naast ISO ook getest op VCA. Voor beide normen ontving EIW opnieuw het certificaat. Nieuwe marktgebieden Met DELTA is overeenstemming bereikt over samenwerking op het gebied van DBFO (Design, Build, Finance and Operate) services op het gebied van industriële afvalwaterzuivering. Binnen het daartoe opgerichte multi-disciplinaire MUP (Multy Utility Platform) zijn inmiddels tien strategische klanten geïdentificeerd waarvoor verschillende onderdelen van DELTA en Evides samenwerken om gebundelde aanbiedingen te kunnen maken. In het Noorden verloopt de samenwerking met Waterbedrijf Groningen en Waterleidingmaatschappij Drenthe in North Water B.V. goed. Het project voor de bouw van de zoutwaterafvalwaterinstallatie Oosterhorn maakt grote vorderingen. De bouw is voorzien in Een belangrijke vergroting van het werkgebied van EIW is bereikt door de samenwerking met Vitens in Evident Industriewater B.V. Deze B.V. i.o. richt zich binnen het voorzieningsgebied van Vitens (Friesland, Flevoland, Overijssel, Gelderland en Utrecht) op de acquisitie van nieuwe projecten op het gebied van proceswater, afvalwater en hergebruik voor de industrie. Ook de mogelijkheden op de buitenlandse markt zijn verkend. In Shanghai is een intentieverklaring gesloten met het Shanghai Engineering Centre (SEC) een onderdeel van Shanghai Water authority. Samen met Evides worden industriewateroplossingen voor chemie en petrochemie in China verkend. Opleiden voor de praktijk, onderzoek voor de toekomst Samen met Hogeschool Zeeland werkt EIW aan het opzetten van een opleiding waterbehandelingstechnologie, een Kenniscentrum Water en een stageprogramma om kennis en praktijk bij elkaar te brengen. Daarnaast is EIW opgenomen in het register van erkende leerbedrijven van kenniscentrum VAPRO, de Stichting Vakopleiding Procesindustrie. Klanten van VAPRO zijn bedrijven en hun medewerkers, overheden, scholen en hun leerlingen. EIW mag daarmee VAPRO-studenten opleiden en laten afstuderen binnen de regio Industriewater Zuid. De VAPRO-accreditatie is drie jaar geldig. In samenwerking met de Technische Universiteit Delft, Wetsus en Kiwa zijn diverse onderzoeken uitgevoerd. Projecten op schema Zowel het project de Drie Ambachten, waar het effluent van de rioolwaterzuiveringsinstallatie van Terneuzen (4 Mm 3 /jr) wordt hergebruikt voor de productie van demiwater voor Dow Chemical, als het Air Liquide project (8 Mm 3 /jr) voor levering van demiwater aan Shell Pernis, liggen op schema. De opleveringen zijn voorzien in respectievelijk het eerste en tweede kwartaal van Daarnaast heeft EIW een samenwerkingsovereenkomst gesloten met geselecteerde Nederlandse bedrijven, met name leveranciers en ingenieursbureaus, om in consortiumverband totaaloplossingen te realiseren voor industrie in geselecteerde gebieden zoals Oost-Europa, Midden-Oosten en China. Hier wordt in het bijzonder ingezet op een drietal toepassingen: de Membraan Bio Reactor (MBR), industriewaterhergebruik via Ultra Filtratie en zeewaterontzouting. 16 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

17 Ondertekening van de intentieverklaring met Shanghai Engineering Centre Evides en Waterschap Zeeuws-Vlaanderen werken samen om gezuiverd huishoudelijk afvalwater van rioolwaterzuivering de Drie Ambachten te gaan hergebruiken als proceswater Evides Waterbedrijf Jaarverslag

18 Afvalwaterzuivering Harnaschpolder: een unieke samenwerking van Hoogheemraadschap Delfland en het Consortium Delfluent, waarin Evides Industriewater partner is 18 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

19 Deelnemingen Evides N.V. (ENV) heeft twee dochterondernemingen waarin zij voor 100% participeert: Evides Drinkwater B.V. en Evides Industriewater B.V. In deze dochters zijn de activiteiten ondergebracht voor de winning, productie en levering van drinkwater respectievelijk de winning, productie en levering van industriewater en zuivering van afvalwater. EDW heeft de volgende deelnemingen: N.V. Waterwinningbedrijf Brabantse Biesbosch (WBB) Het Maaswater, dat via de spaarbekkens van de WBB naar de zuiveringsinstallaties van Evides wordt getransporteerd, vormt de voornaamste bron voor de drink- en industriewatervoorziening in het leveringsgebied van Evides. WBB is voor 60% in handen van Evides en voor 40% in handen van Brabant Water. Evides is veruit de grootste afnemer (96%) en verzorgt de exploitatie van WBB tegen een marktconform langjarig contract. Aqualab B.V. Dit gecertificeerde laboratorium voert wateranalyses uit tegen marktconforme tarieven en voorwaarden ten behoeve van aandeelhouders en externe klanten. Aqualab is voor 80% in handen van Evides en voor 20% van WBB. Indirect zijn de eigendomsverhoudingen 92% Evides en 8% Brabant Water. KIWA Water Research N.V. Via dit instituut heeft Evides toegang tot de research en development met betrekking tot drink- en ander water die de branche aan KIWA in opdracht heeft gegeven. Evides heeft een aandelenpositie van 13,3%. EIW heeft de volgende deelnemingen: Evides Afvalwater B.V. Deze onderneming zuivert het afvalwater van de klanten die zijn aangesloten bij de AWZI Sloe en AWZI Schiphol. EIW is 100% eigenaar van deze onderneming. DBV is eigendom van Evides (40%), Veolia Water (40%), Heijmans/Strukton (10%) en Rabobank (10%). DSBV beheert voor 30 jaar, tegen marktconforme tarieven, de AWZI s Houtrust en Harnaschpolder. DSBV is een 50/50 joint venture van Evides en Veolia Water. Evides Terneuzen Water B.V. Deze onderneming levert industriewater aan Dow Terneuzen via lokale installaties. EIW is 100% eigenaar van deze onderneming. Evides Stade Wasserbetrieb GmbH Deze onderneming nabij Bremen (Duitsland) levert industriewater aan Dow Stade via lokale installaties. EIW is 100% eigenaar van deze onderneming. Evides Zuivering Delfzijl B.V. Deze onderneming zuivert het afvalwater van de klanten die worden aangesloten op de te bouwen AWZI. EIW is 100% eigenaar van deze onderneming, die in 2007 zal worden ingebracht in North Water B.V. North Water B.V. Evides heeft samen met de waterbedrijven van Groningen en Drenthe een joint venture North Water opgericht om de krachten te bundelen met betrekking tot het verwerven en exploiteren van projecten op de markt van proces- en afvalwater in de noordelijke provincies. Evides participeert voor 50% in North Water. Evident Industriewater B.V. (in oprichting) Evides richt samen met Vitens een joint venture Evident Industriewater op om de krachten te bundelen met betrekking tot het verwerven en exploiteren van projecten op de markt van proces- en afvalwater in de provincies Flevoland, Utrecht, Overijssel, Gelderland en Friesland. Evides wordt 100% eigenaar van deze B.V. Brielse Meer water B.V. (BMw) Het water uit het Brielse Meer, dat via BMw beschikbaar is, vormt een belangrijke bron voor de industriewatervoorziening in het Rotterdamse havengebied. EIW is sinds % eigenaar van BMw. Delfluent B.V. en Delfluent Services B.V. (DBV en DSBV) Het consortium DBV heeft van het Hoogheemraadschap van Delfland het DBFO-contract (ontwerpen, bouwen, financieren en exploiteren) verworven voor de bouw van de nieuwe AWZI Harnaschpolder, het aanpassen van de bestaande AWZI Houtrust en het exploiteren van beide AWZI s met bijbehorende transportstelsels. Evides Waterbedrijf Jaarverslag

20 Human Resources Lichte toename personeelssterkte Na een sterke daling in 2005 is in 2006 de personeelssterkte in fte s licht gestegen van 496,3 naar 503,3. In 2006 zijn 29 medewerkers uit dienst gegaan, waarvan 8 op basis van pensionering. Er zijn 36 nieuwe medewerkers aangetrokken. Organisatiewijzigingen Het in 2005 gevormde managementteam (MT) is aan het einde van het jaar uitgebreid met de Manager Infra. De samenstelling van het MT is nu als volgt: - Statutair Directeur met de portefeuille Centrale Stafafdelingen en Infra; - Statutair Directeur met de portefeuille Productie Drinkwater en Industriewater; - Manager Productie Drinkwater; - Manager Infra; - Manager Industriewater; - Manager Bestuursondersteuning; - Manager Finance & Control; - Manager Human Resource. Per 1 augustus is de ondersteuning van het management op het gebied van personeel en organisatie gecentraliseerd en heeft deze formeel vorm gekregen in de afdeling Human Resource. In 2006 is het Bedrijfsvoering Coördinatie Centrum opgesplitst in het Controle Centrum (CC) en Technologie & Bronnen (T&B). In juni is het CC voor alle regio s binnen Productie Drinkwater en EIW gestart met zijn werkzaamheden. In oktober is daar buiten bezettingstijden de meldkamerfunctie (klantenservice) aan toegevoegd. Het accent van het werkterrein van T&B ligt op kwaliteitsbeheer door het volgen en analyseren van de waterkwaliteit en bronnen. Aan het einde van het verslagjaar zijn de regio s van Netbeheer, Stafbureau Netten en Project Bemetering & Terugstroombeveiliging opgegaan in de organisatie van de nieuwe afdeling Infra. De bezetting van met name de leidinggevende posities is daarbij ingrijpend gewijzigd. Volgend op deze wijzigingen is begin december 2006 binnen Infra een pilot van het management development traject gestart, daarbij inspelend op zowel het groepsproces als de individuele ontwikkeling van de leidinggevenden binnen Infra. Cultuurtraject Vertrouwd met ontwikkelen Om het gewenste veranderingsproces zo goed mogelijk vorm te kunnen geven heeft begin 2006 een zogenaamde cultuurscan plaatsgevonden. Daarbij is gemeten: 1. Wat is de huidige cultuur binnen het bedrijf? 2. Wat is de gewenste cultuur? Op basis van de uitkomsten van de scan, die opvallend eenduidig zijn, heeft het MT na overleg met de OR, de voor Evides optimale cultuur vastgesteld. Daarbij zijn tevens de kernwaarden van Evides vastgesteld: klantgericht, betrouwbaar, deskundig, innovatief, ondernemend en samenwerkend. Onder het motto Vertrouwd met ontwikkelen is in het laatste kwartaal van 2006 een structuur opgezet, waarbij projectgroepen de door het MT en OR geformuleerde actiepunten nader uitwerken. Om de voortgang van het traject op de werkvloer te volgen en tijdig bij te kunnen sturen is tevens een zogenaamde Antennegroep opgericht. Na een kick-off begin december zijn de projectgroepen en de antennegroep met hun werkzaamheden gestart. Ziekteverzuim In 2006 lag het ziekteverzuim op 4,4%, iets lager dan de 5% van 2005 en gelijk aan het verzuim in Nieuwe functie-indeling Als uitvloeisel van de CAO-afspraak (looptijd 1 juni 2005 tot en met 31 mei 2007) zijn in het verslagjaar de binnen Evides vastgestelde functies ingepast in de functiematrix van de Watersector. In het eerste kwartaal van 2007 wordt deze functiematrix ingevoerd. Directie en ondernemingsraad In 2006 is ter verbetering van het onderlinge overleg tussen Directie en Ondernemingsraad het zogenaamde trechtermodel ingevoerd ten behoeve van instemming- en adviestrajecten. Hiermee wordt met betrekking tot voorgenomen wijzigingen in een vroegtijdig stadium informatie uitgewisseld, alvorens het formele traject op te starten. Het concept Ondernemingsplan is, zoals gebruikelijk, in een gezamenlijke workshop van Directie/ MT en OR besproken. Eind 2006 is de besluitvorming afgerond aangaande de functieharmonisatie binnen Productie Drinkwater. Daarbij is het aantal van 44 verschillende, maar inhoudelijk overeenkomstige, functies teruggebracht naar 16 functies. 20 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

21 Financiën Algemeen In 2005 is de vennootschappelijke herstructurering van Evides doorgevoerd. Door de oprichting van Evides Drinkwater B.V. (EDW) en Evides Industriewater B.V. (EIW) is de nagestreefde financiële transparantie van de drinkwater- en industriewateractiviteiten gerealiseerd, als waarborg voor het publieke belang. Evides N.V. is 100% aandeelhouder van deze ondernemingen. De diensten en kosten van Evides N.V. (ENV) en haar dochters EDW en EIW zijn geïnventariseerd en in onderlinge dienstverleningsovereenkomsten contractueel vastgelegd. In het hoofdstuk Deelnemingen van Evides zijn de belangen van EDW en EIW aangegeven. Gezien de vennootschappelijke structuur van de Evidesgroep is er sprake van een geconsolideerde jaarrekening. Hierbij worden de rechtspersonen geconsolideerd waarin Evides N.V. direct of indirect beslissende zeggenschap kan uitoefenen. In 2006 is N.V. WBB voor 100% opgenomen in de consolidatie. Deze consolidatie heeft invloed op posten in de balans en winsten verliesrekening. De invloed op de winst- en verliesrekening zal, voor zover deze invloed belangrijk is, hierna worden toegelicht. De verkorte balans voor winstverdeling per eind 2006 en de winst- en verliesrekening over 2006 van EDW, EIW en ENV is (in miljoenen): EDW EIW ENV Geconsolideerd ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa 0 4,2 0 4,2 Materiële vaste activa 91,7 76,7 745,8 914,2 Financiële vaste activa 2,3 4,9 218,5 7,2 Totaal vaste activa 94,0 85,8 964,3 925,6 Vlottende activa Voorraden 3,2 0,1 0 3,3 Vorderingen 18,3 7,0 12,9 38,2 Liquide middelen 2,3 0,1 0 2,4 Totaal vlottende activa 23,8 7,2 12,9 43,9 Totaal activa 117,8 93,0 977,2 969,5 PASSIVA Eigen vermogen 148,3 70,2 443,2 443,2* Minderheidsbelang 6, ,7 Voorzieningen 9,8 3,1 10,7 23,6 Langlopende schulden 23,8 18,3 261,5 303,6 Kortlopende schulden 39,1 2,7 150,6 192,4 Intercompany vorderingen en schulden -109,9-1,3 111,2 0 Totaal passiva 117,8 93,0 977,2 969,5 De solvabiliteitspercentages van EDW en EIW zijn respectievelijk 65% en 75%. EDW EIW ENV Geconsolideerd Omzet 211,1 61,1 272,2 Inkoopwaarde omzet 17,8 23,2 41,0 Toegevoegde waarde 193,3 37,9 231,2 Bedrijfskosten 108,4 15,6-23,4 100,6 Bedrijfsresultaat 84,9 22,3 23,4 130,6 Financiële baten en lasten -11,3 1,0 0-10,3 Resultaat derden -0,6 0,0 0,0-0,6 Resultaat voor belastingen 73,0 23,3 23,4 119,7 Belasting 0,0-0,4 0-0,4 Netto resultaat 73,0 22,9 23,4 119,3 Afzet In 2006 werd door EDW 159,5 miljoen m 3 drinkwater afgezet. Dit is ten opzichte van 2005 een stijging van 0,9 miljoen m 3. De afzet van industriewater betreft een reeks van verschillende producten, zoals industriewater (drinkwaterkwaliteit), industriewater, destiwater, demiwater en spaarbekkenwater. De totale afzet van EIW bedraagt in ,1 miljoen m 3, dat is 0,5 miljoen m 3 minder dan in Tarieven Het tarief voor huishoudens in het verzorgingsgebied van Evides, met uitzondering van de Brabantse Wal, bedraagt: voor vastrecht 62,88/jaar en 1,001 per m 3. In het gebied van de Brabantse Wal bedragen de tarieven voor huishoudens: voor vastrecht 43,80/jaar en 0,86 per m 3. Vanwege de stijging van de energieprijzen en de hogere afschrijvingen door investeringen, daalt het genormaliseerde resultaat. Ondanks deze daling konden in 2006 de tarieven voor huishoudens gelijk worden gehouden. De industriële watertarieven betreffen per producttype overeengekomen tarieven met wisselende contracttermijnen. Veelal worden voor maatwerkinstallaties per installatie contracten aangegaan. Het betreft hier arrangementen voor grotere afnemers met langjarige contracttermijnen. Resultaat In het jaar 2006 is een netto resultaat behaald van 119,3 miljoen. Dit is 51,3 miljoen meer dan het in 2005 gerealiseerde resultaat. * Bij de consolidatie valt het eigen vermogen van EDW en EIW weg tegenover de waarde van de financiële vaste activa van ENV. Evides Waterbedrijf Jaarverslag

22 Dit verschil is als volgt te verklaren: (x 1 mln.) effect op resultaat minder omzet -1,0 minder inkoopwaarde omzet +1,4 meer personeelskosten -9,4 minder overige bedrijfskosten +25,6 minder afschrijvingen +32,3 meer waardeveranderingen vaste activa +2,5 meer rentelasten -2,8 meer winst deelnemingen +3,3 meer resultaat derden -0,6 Per saldo meer resultaat +51,3 Deze verschillen worden hieronder nader toegelicht. Minder omzet ( 1,0 miljoen) De omzet is 3,0 miljoen lager als gevolg van de consolidatie van N.V. WBB, waardoor de onderlinge leveringen zijn geëlimineerd. Omzet (x 1 mln.) Winst- en verliesrekening 272,2 273,2 Consolidatie N.V. WBB -3,0 Na correctie bijzondere posten 272,2 270,2 De omzet na correctie van bijzondere posten is met name gestegen door een hogere industriewateromzet met 2,7 miljoen. Minder inkoopwaarde omzet ( 1,4 miljoen) Invloeden op de inkoopwaarde omzet 2006 waren: - door de consolidatie van N.V. WBB, die het water levert aan Evides, daalt de inkoopwaarde van de omzet met 7,1 miljoen; - nagekomen heffing grondwaterbelasting van 1,0 miljoen; - verhoging in 2006 van de kostprijs van ruwwater van N.V. WBB. Dit heeft een effect van 1,7 miljoen; - stijging van de energieprijzen; effect 2,0 miljoen; - hogere inkoop drinkwater; effect 0,7 miljoen. Inkoopwaarde omzet (x 1 mln.) Winst- en verliesrekening 41,0 42,4 Consolidatie N.V. WBB -7,1 Nagekomen grondwaterbelasting - 1,0 Aanpassing kostprijs van ruwwater +1,7 Na correctie bijzondere posten 40,0 37,0 Meer personeelskosten ( 9,4 miljoen) De personeelskosten (na correctie bijzondere posten) dalen in 2006 ten opzichte van 2005 door met name lagere pensioenen sociale lasten. Personeelskosten (x 1 mln.) Winst- en verliesrekening 36,7 27,3 Vrijval IZA-voorziening +10,8 Dotaties overige personeelsvoorzieningen -2,1-1,7 Na correctie bijzondere posten 34,6 36,4 In 2005 is de IZA-voorziening van 10,8 miljoen vrijgevallen in verband met de introductie van de basisverzekering. De dotaties aan de overige personeelsvoorzieningen betreffen met name de dotatie aan de reorganisatievoorziening van 1,4 miljoen. Deze dotatie was noodzakelijk in verband met een aantal nieuwe eindedienstverbandzaken. Minder overige bedrijfskosten ( 25,6 miljoen) De lagere kosten zijn het gevolg van de volgende bijzondere posten: - de vrijval van de slibvoorziening met 15,0 miljoen omdat op basis van een in 2006 verstrekte vergunning het slib op een andere wijze kan worden behandeld. De kosten om het slib te behandelen zijn geschat op ongeveer 5,4 miljoen. In 2005 was nog 1,1 miljoen gedoteerd; - in 2005 is na de overname van Brielse Meer water B.V. (BMw) een voorziening van 3,7 miljoen voor verlieslatende contracten getroffen; - tenslotte is in 2005 een éénmalige aanpassing met terugwerkende kracht van de kostprijs van N.V. WBB doorgevoerd van 4,2 miljoen. Overige bedrijfskosten (x 1 mln.) Winst- en verliesrekening 36,3 61,9 Vrijval slibvoorziening +15,0-1,1 Dotatie voorziening verlieslatende contracten -3,7 Hogere kosten ruwwater N.V. WBB -4,2 Na correctie bijzondere posten 51,3 52,9 Minder waardevermindering vaste activa ( 2,5 miljoen) De in 2005 betaalde goodwill voor de aandelen van BMw van 2,5 miljoen is in dat jaar op basis van een berekening van de realiseerbare waarde van deze onderneming in zijn geheel afgeschreven. Waardeveranderingen vaste activa (x 1 mln.) Winst- en verliesrekening 0 2,5 Afschrijving ineens goodwill BMw -2,5 Na correctie bijzondere posten Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006

23 Medewerkers van Evides delen bij diverse manifestaties drinkwater uit Evides Waterbedrijf Jaarverslag

24 Minder afschrijvingen ( 32,3 miljoen) In 2006 is geconcludeerd dat de afschrijvingstermijn voor de industriewater activa te kort is en is besloten tot harmonisatie van de afschrijvingstermijnen van EIW met die van EDW. Deze harmonisatie leidt tot een verlaging van de afschrijvingen. De effecten hiervan zijn in onderstaande tabel weergegeven. Daarnaast leidt de consolidatie van N.V. WBB tot hogere afschrijvingslasten van 1,6 miljoen en is door verkoop van activa een boekwinst van 0,9 miljoen gerealiseerd. Afschrijvingen (x 1 mln.) Winst- en verliesrekening 27,6 59,9 Correctie afschrijvingstermijnen industriewater activa +29,8-7,1 Consolidatie N.V. WBB +1,6 Verkoop winst vaste activa +0,9 Na correctie bijzondere posten 58,3 54,4 De hogere afschrijvingslasten na correctie van bovengenoemde bijzondere posten zijn 3,9 miljoen. Deze toename wordt veroorzaakt door de investeringen van voorgaande jaren in onder andere de nieuwe zuivering Berenplaat. Meer rentelasten ( 2,8 miljoen) Rentelasten (x 1 mln.) Winst- en verliesrekening 16,0 13,2 Consolidatie N.V. WBB +2,5 Na correctie bijzondere posten 16,0 15,7 De rentelasten zijn toegenomen door stijging van de korte rente. Meer winst uit deelnemingen ( 3,3 miljoen) Het resultaat deelnemingen is toegenomen als gevolg van de verkoop en ruil van de KIWA aandelen bij Evides en N.V. WBB van in totaal 4,1 miljoen. In 2005 is een correctie geweest uit voorgaande jaren bij N.V. WBB. Deze correctie bedroeg 0,7 miljoen. Resultaat deelnemingen (x 1 mln.) Winst- en verliesrekening 5,7 2,4 Verkoop en ruil KIWA aandelen -4,1 Correctie N.V. WBB -0,7 Na correctie bijzondere posten 1,6 1,7 Meer resultaat derden ( 0,6 miljoen) Deze post ontstaat omdat vanaf 2006 N.V. WBB voor 100% wordt geconsolideerd. Evides bezit 60% van de aandelen in N.V. WBB. Het aandeel van derden in het resultaat van N.V. WBB wordt onder deze post verantwoord. De winst van N.V. WBB in 2006 is ontstaan door de incidentele verkoop en ruil van haar aandelen in KIWA. Resultaat derden (x 1 mln.) Winst- en verliesrekening 0,6 0 Verkoop en ruil KIWA aandelen -0,6 Na correctie bijzondere posten 0 0 Genormaliseerd resultaat Het jaarrekeningresultaat (inclusief bijzondere posten) is in ,3 miljoen en was in ,0 miljoen. De genormaliseerde nettowinst 2005 exclusief de hiervoor beschreven bijzondere posten is 73,2 miljoen, een daling van 1,9 miljoen ten opzichte van het voorgaande jaar. Deze daling wordt met name veroorzaakt door: - hogere omzet industriewater (+ 2,7 miljoen); - stijging van de energieprijzen (- 2,0 miljoen); - hogere afschrijvingen door investeringen in voorgaande jaren (- 3,9 miljoen). Resultaat exclusief bijzondere posten (x 1 mln.) Omzet 272,2 270,2 Inkoopwaarde omzet 40,0 37,0 Toegevoegde waarde 232,2 230,8 Bedrijfskosten Personeelskosten 34,6 36,4 Overige bedrijfskosten 51,3 52,9 Afschrijvingen 58,3 54,4 Totaal bedrijfskosten 144,2 143,7 Bedrijfsresultaat 88,0 89,5 Financieringskosten Rentelasten - 16,0-15,7 Resultaat deelnemingen 1,6 1,7 Totaal financieringskosten 14,4 14,0 Resultaat voor belastingen 73,6 75,5 Winstbelasting - 0,4-0,4 Genormaliseerd resultaat 73,2 75,1 Investeringen De uitkomsten met betrekking tot de als investering aangemerkte projecten zijn eind 2006: (x 1 mln.) Opgeleverd 52,5 Onderhanden werk 31,3 Totaal 83,8 In 2005 werd 95,4 miljoen aan investeringen opgeleverd. 24 Evides Waterbedrijf Jaarverslag 2006