Wijzigingsoverzicht. Versie Sdu Belasting Office

Transcriptie

1 Wijzigingsoverzicht Versie Sdu Belasting Office Dit document betreft de wijzigingen ten opzichte van de versie SBO Om het gebruiksgemak van Sdu Belasting Office te vergroten, raden wij u aan het wijzigingsoverzicht door te nemen en zonodig te verspreiden onder de (andere) gebruikers. Wij wijzen u erop dat de nieuwe functies in Sdu Belasting Office tevens beschreven zijn in het handboek, zie de map Wat is nieuw vanaf deze versie. Opbouw van het wijzigingsoverzicht: 1. Nieuw in deze versie van Sdu Belasting Office; 2. Wijzigingen in de aangifte vennootschapsbelasting 2013; 3. Wijzigingen in de aangifte inkomstenbelasting 2013; 4. Wijzigingen in de aangifte omzetbelasting 2014; 5. Wijzigingen in de toeslagen 2014; 6. Wijzigingen in de jaarstukken 2013; 7. Overige wijzigingen en aanpassingen; 8. Known issues. 1. Nieuw in deze versie van Sdu Belasting Office Met de levering van deze release is het volgende bewerkstelligd: Aangifte vennootschapsbelasting 2013 voor buitenlands belastingplichtigen (zoals gebruikelijk alleen mogelijk via papieren biljet per post) inclusief maatwerkvertalingen; Het ontvangen en tonen van ontvangen Service Bericht Aanslagen (SBA s); Voorbereidend werk op het verzenden van XBRL berichten Toeslagen; De verwerking van recente patches; Diverse bug fixes. 2. Wijzigingen in de aangifte vennootschapsbelasting 2013 Toegevoegd: VPB C biljet Met de levering van deze release is het mogelijk om het biljet voor buitenlands belastingplichten (C biljet) af te drukken. Naast de Nederlandse en Engelse rapportage zijn ook de Duitse vertalingen hiervan (als optioneel maatwerk) opgenomen. Wijzigingen in de uitvraag van het VPB C Biljet 1

2 2 april 2014 Enkele vragen zijn herschreven zoals vraag 3, 14a, 15a, 25a, 26a, 36a, 37 De specificatie buitenlandse resultaten voorheen vraag 42 is komen te vervallen. Het is nog wel mogelijk deze gegevens in SBO in te vullen, echter wordt deze niet meer op het biljet geprint. Verrekening wegens buitenlandse laagbelaste winst voorheen vraag 44 is komen te vervallen. Vraag 79b de vraag Wilt u in dit boekjaar gebruikmaken van de forfaitaire regeling om het saldo van de voordelen in de innovatiebox te bepalen? is toegevoegd. Gewijzigd: Aftrekbare giften en functionele valuta Als gevolg van recentelijke wijzigingen van aanleverspecificaties door de Belastingdienst met betrekking tot de samenloop tussen aftrekbare giften en functionele valuta hebben wij SBO aangepast. Voorheen werd voor de hoogte van het maximumbedrag aan giftenaftrek geen rekening gehouden met de functionele valuta, dit is met deze release aangepast. Gewijzigd: Taxonomie foutmelding functionele valuta Voorheen kreeg men een foutmelding wanneer sprake was van functionele valuta en een belastbaar bedrag van nihil. Dit is met deze release aangepast. Gewijzigd: Wetsartikel op scherm Buitenlandse resultaten Op het scherm Buitenlandse resultaten (specificatie) werd een foutief wetsartikel genoemd. Dit is met deze release aangepast. Gewijzigd: Aanpassing winst uit zeescheepvaart Voorheen berekende SBO per schip twee tarieven; zijnde het oude tarief zoals gold vóór de inwerkingtreding van het Besluit van 26 juni 2013, nr. BLKB 2013/1025M en het nieuwe tarief na de inwerkingtreding. Deze twee tarieven werden beiden apart als specificatie in het elektronische bericht aangifte meegestuurd. Gebleken is dat de Belastingdienst dit tarief als een gemiddeld tarief wenst te ontvangen, zijnde het gemiddelde van de twee tarieven. De aanpassing heeft als gevolg dat in het elektronische bericht het gemiddelde tarief wordt meegestuurd. Op het scherm worden de twee tarieven na de installatie van de patch nog steeds gescheiden getoond. De winst uit zeescheepvaart zoals deze wordt getoond op het scherm komt overeen met de winst uit zeescheepvaart die naar de Belastingdienst wordt verzonden in het elektronisch bericht aangifte Vpb Het gemiddelde tarief is echter niet zichtbaar op het scherm. Dit is met een eerdere patch verholpen en is in deze release verwerkt. 3. Wijzigingen in de aangifte inkomstenbelasting 2013 Toegevoegd: veld ontvangen voorschot op tabblad 3 Zorgverzekeringswet Op tabblad 3 Zorgverzekeringswet is een veld toegevoegd waarmee een ontvangen voorschot Zvw kan worden opgegeven. Deze waarde wordt vooralsnog niet gebruikt in berekeningen op het scherm, maar wel in de rapportage en in de aanbiedingsbrief.

3 Gewijzigd: Rapportweergave Bezittingen > Aandelen, obligaties In het rapportonderdeel Bezittingen Box 3 werden de bedragen gevuld bij Bank en spaartegoeden, premiedepots in het buitenland ten onrechte ook getoond bij Aandelen, obligaties. Dit is onlangs verholpen met een patch en is tevens in deze release hersteld. Gewijzigd: Box 3 rapportage ouderenkorting bij bereiken AOW gerechtigde leeftijd in 2013 In het zowel het fiscaal rapport opsommend als doortellend werd voorheen ten onrechte de ouderenkorting niet getoond in gevallen waarbij de grondslag sparen en beleggen nihil is door toepassing van de ouderenkorting en de belastingplichtige in jaar is geworden. Dit is met deze release aangepast. Gewijzigd: Berekening elders belast box 3 bij keuze behandeling binnenlandse belastingplicht Voorheen berekende SBO de voorkoming dubbele belasting in box 3 voor buitenlandse belastingplichtigen die opteren voor behandeling als binnenlandse belastingplichtige met inachtneming van het heffingsvrij vermogen. Conform art. 9, lid 1 jo. lid 3, Uitv. Besl. IB 2001 hebben wij de berekening aangepast zodat voor deze situaties de rendementsgrondslag wordt gebruikt zonder inachtneming van het heffingsvrij vermogen. Gewijzigd: Rapportage aandeel aangever studiekosten Voorheen werd het onderdeel aftrekbare studiekosten op de volgende punten onjuist weergegeven; de aftrekbare studiekosten werden niet afgetrokken bij de berekening van het Totaal inkomen uit werk en woning; het onderdeel het aan u toegerekende deel studiekosten ontbrak in het fiscaal rapport. Het bovenstaande is met deze release aangepast. Toegevoegd: Conversie IBAN nummer Het veld IBAN nummer op het tabblad Belastingdienst werd voorheen niet geconverteerd naar aangiften van nieuwe jaren. Dit is met deze release aangepast. Gewijzigd: Rapportweergave Specificatie eigenwoningschuld, rente en kosten In de standaardrapportage zijn in de specificatie eigenwoningschuld, rente en kosten meerdere velden invulbaar. Indien er meerdere regels werden ingegeven in deze specificatie en in één van de velden geen waarde was ingevuld, werd er voor deze velden een 0 getoond in de rapportage. In deze release hebben wij dit zodanig aangepast dat een nul waarde in deze situatie niet wordt getoond. Gewijzigd: Beleggingen in durfkapitaal wanneer ingevuld als specificatie Voorheen werd het elektronisch bericht geweigerd wanneer beleggingen in durfkapitaal (die vanaf aangiftejaar IB2013 als belaste bezittingen gelden) gespecificeerd werden ingevoerd. Met deze release is dit aangepast. 3

4 Gewijzigd: Levensloopverlofkorting bij bereiken AOW leeftijd Voorheen paste SBO ten onrechte niet de levensloopverlofkorting toe bij het bereiken van de AOW gerechtigde leeftijd; het scherm was in dat geval niet beschikbaar. Met deze release is dit aangepast. Gewijzigd: Rapportweergave Giften In het rapportageonderdeel giften sloot de berekening van totaal aftrek andere giften niet aan. Dit is met deze release aangepast door de berekening aan te passen en een verwijzing naar het van toepassing zijnde wetsartikel. Zie ook Known issues. Gewijzigd: berekening AOW premie bij bereiken AOW gerechtigde leeftijd Voorheen stelde SBO ten behoeve van de berekening van de AOW premie de beëindiging van de AOW plicht op de dag waarop iemand de AOW gerechtigde leeftijd bereikt. Conform de wet is dit veranderd naar de eerste dag van de maand waarin de persoon de AOWgerechtigde leeftijd bereikt. Gewijzigd: Persoonsgebonden aftrek, specificatie betaalde alimentatie en onderhoudsverplichtingen Voorheen werd ten onrechte een foutmelding gegeven indien het BSN nummer van de alimentatiegerechtigde niet is ingevuld in de bovenstaande specificatie. Dit is met een eerdere patch verholpen en is in deze release verwerkt. Gewijzigd: Aanpassing winst uit zeescheepvaart Zie boven, de wijziging geldt ook voor de inkomstenbelasting. Dit is met een eerdere patch verholpen en is in deze release verwerkt. 4. Wijzigingen in de aangifte omzetbelasting 2014 Verwijderd: Wijziging validatie contactpersoon Voorheen vond een validatie plaats op het veld contactpersoon voor de opgaaf. Deze validatie is met deze release verwijderd. Gewijzigd: Overname vinkje horizontaal toezicht Voorheen werd de aanduiding horizontaal toezicht niet meegenomen naar de aangifte voor de volgende periode. Dit is met deze release aangepast. Gewijzigd: Toegestane karakters btw nummers Ierland Het maximaal aantal toegestane karakters voor VAT nummers van Ierland is uitgebreid van 8 naar 9 karakters in de opgaaf ICP 2013 en

5 5. Wijzigingen in de toeslagen 2014 Gewijzigd: Meesturen BSN van medebewoners Voorheen werd o.a. de BSN van medebewoners meegestuurd in alle toeslagaanvragen wanneer informatie van een medebewoner was ingevoerd op het scherm. Wanneer er gespecificeerde informatie van een medebewoner werd ingevoerd werd het BSN niet meegestuurd in het bericht. Dit ismet deze release aangepast. Gewijzigd: Meesturen datum verhuizing voor medebewoners Voorheen werd de datum van verhuizing van medebewoners niet in alle gevallen meegestuurd in het elektronisch bericht. Dit is met deze release aangepast. Gewijzigd: Afhandelen via bewerkers Toeslagen Wanneer SBO was ingesteld op afhandelen via het tabblad Bewerkers (met name van toepassing bij grotere kantoren), werden voorheen onterecht ook de vinkjes voor afhandelen meegekopiëerd als een volgende toeslagaanvraag werd gecreëerd, alsof de aanvraag klaarstaat om te verzenden. Dit is met deze release aangepast. 6. Wijzigingen in de jaarstukken 2013 Gewijzigd: Berekening kleinschaligheidsaftrek Gebleken is dat de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek incorrect werd afgerond bij een investeringsbedrag tussen en Dit is met een eerdere patch verholpen en is in deze release verwerkt. 7. Overige wijzigingen en aanpassingen Toegevoegd: SBA functionaliteit Met deze release is het mogelijk gemaakt om Service Bericht Aanslagen (SBA s) van de Belastingdienst te ontvangen. Een SBA bevat meer informatie dan de bestaande Elektronische Kopie Aanslagen (EKA s). SBO kan vanaf deze release zowel EKA s als SBA s ontvangen. In de module Aanslagen IB worden elk van beide soorten berichten gepresenteerd middels een apart inhoudsoverzicht. Wij benadrukken dat vanwege de recente, beperkte invoering van SBA s door de Belastingdienst de ingebouwde SBA functionaliteit nog vrij summier is (het ontvangen en tonen van een pdf weergave). Wij zijn voornemens om de schermen en automatische controle op de aangifte te verbeteren op basis van de nieuwe SBA berichten. Gewijzigd: VIA import Gebleken was dat indien in het VIA bestand een waarde aan loon uit vroegere arbeid > 5

6 Bijdrage Zorgverzekeringswet was opgenomen, de importactie mislukte. Dit is met deze release verholpen. Gewijzigd: Machtigingen toevoeging extra menuoptie Met deze release is mogelijk gemaakt dat afgekeurde machtigingsverzoeken opnieuw kunnen worden opgevoerd door middel van de extra menuoptie Herzenden afgekeurde machtigingen. Gewijzigd: Status VPB machtiging obv OB nummer i.p.v. fiscaal nummer De machtigingsstatus van een VPB machtiging wordt uitgevoerd op basis van een OBnummer in plaats van een fiscaal nummer. Dit is met deze release aangepast. april 2014 Gewijzigd: Leegmaken ontvangstbevestiging bij veranderen status Bij het veranderen van status van Actief naar Opvoeren wordt het ontvangstbevestiging veld niet leeg gemaakt. Gewijzigd: Rapportage editor selectie dossier bij print preview Voorheen toonde de rapportage editor slechts één keer een venster waarin een aangifte kon worden gekozen als voorbeeld voor het betreffende rapport. Dit is aangepast met deze release. Gewijzigd: Incorrecte weergave utf8 karakters in xbrl bericht Voorheen werden UTF8 karakters incorrect weergegeven in een XBRL bericht. Dit is met deze release aangepast. Gewijzigd: Uitstelaanvragen ten onrechte via BAPI In incidentele gevallen werden uitstelaanvragen ten onrechte via BAPI uitgestuurd. Dit is met een eerdere patch verholpen en is in deze release verwerkt. Gewijzigd: Maximaal aantal uitstelaanvraagitems van 3000 Met de introductie van het XBRL Uitstelbericht is er ook een beperking door de Belastingdienst ingesteld op het maximaal aantal items dat een uitstelaanvraagbericht mag bevatten. Per bericht mogen er maximaal 3000 uitstelaanvraagitems aanwezig zijn. In de huidige versie van SBO is deze beperking ingebouwd. Indien er voor een becon meer dan 3000 uitstelaanvragen zijn, dan worden in dit geval meerdere Elektronische aanvragen uitstel aangemaakt. Deze Elektronische aanvragen uitstel moeten dan wel apart verstuurd worden. Gewijzigd: Machtigingen meerdere certification voor meerdere becons via sbotask Het is gebleken dat het opvragen van een status van de Machtiging niet goed gaat indien er sprake is van alle onderstaande condities: Er meerdere berichtenverkeer configuraties aanwezig zijn; Verschillende becons zijn gekoppeld aan verschillende berichtenverkeer configuraties; Deze berichtenconfiguraties hebben verschillende OTP certificaten voor het versturen van berichten naar Digipoort; 6

7 De berichtenverkeer communicatie wordt automatisch opgestart via SBOTask. In zo n geval wordt voor sommige machtigingen de status bij Digipoort opgevraagd met een verkeerd certificaat. De foutmelding MRS240 die u terugkrijgt is: "Deze machtiging is niet bekend: de combinatie van gemachtigde, vertegenwoordigde en dienst is niet bekend in het machtigingenregister". Dit is nu hersteld. 8. Known issues Rapportage giftenaftrek Bij de berekening van aftrek andere giften wordt in sommige rapportonderdelen verwezen naar art. 6.39a Wet IB. Dit had moeten zijn art Wet IB. 7