Invulling voorwaarden huurverlaging Willem II

Transcriptie

1 Bijlagen/nummer 2010/211 Dienst/afdeling/sector Raadsvoorstel 211/1 Invulling voorwaarden huurverlaging Willem II Beleidsontwikkeling/Bedrijfsvoering Aan de raad, Aanleiding De raad heeft op 31 mei j.l. besloten tot een huurverlaging voor Willem II met terugwerkende kracht van per saldo 2,4 miljoen. Door deze huurverlaging met terugwerkende kracht wordt Willem II geholpen om zijn continuïteit te waarborgen. Genoemd besluit tot huurverlaging is voorzien van een aantal strenge voorwaarden, welke - mede op basis van toezeggingen naar aanleiding van ingetrokken amendementen - als volgt luiden: o Willem II gaat akkoord met een nader uit te werken vorm van stringent toezicht. Voor 21 juni 2010 is duidelijk op welke wijze vorm en inhoud wordt gegeven aan dit stringente toezicht waarbij in ieder geval sprake is van kwartaalrapportages waarin over te verwachten financiële risico's in het komend kwartaal en boekjaar wordt gerapporteerd. o Willem II voert een vergaande sanering door om het nieuwe seizoen met een reële meerjarige sluitende begroting te starten. o Willem II blijft binnen de KNVB normen voor spelerssalarissen. o Willem II richt een nieuwe bestuursen toezichtstructuur in waarbij geen rol weggelegd kan zijn voor functionarissen die in de oude bestuursen toezichtstructuur actief waren. o Willem II vult de nieuwe bestuursen toezichtstructuur in voor 21 juni, met functionarissen die beschikken over de juiste competenties, ervaring en netwerk in de stad. Leden van het bestuur/directie en toezichthoudende orgaan hebben een vooraf bepaalde beperkte zittingstermijn. o Willem II geeft voor 21 juni zicht op welke manier het restant negatief eigen vermogen van 2,4 miljoen wordt opgelost. In dit raadsvoorstel wordt ingegaan op de wijze waarop Willem II deze voorwaarden heeft ingevuld. Relatie met eerdere besluiten 31 mei 2010: Raadsbesluit tot huurverlaging voor Willem II met terugwerkende kracht voor een bedrag van per saldo 2,4 mln. Onder voorwaarden. Uitwerking voorstel Stringent toezicht (zie bijlage 1, Ad a.) Willem II stelt voor de bestaande kwartaalrapportages die met name een financiële terugblik geven aan te vullen met de volgende elementen: Per kwartaal geactualiseerde liquiditeitsbegroting voorzien van handtekening en - indien aan de orde - bemerkingen van de externe accountant van Willem II. Inzage in de sponsorcontracten, dat wil zeggen: o Percentage doorlopende contracten o Percentage pro forma opzeggingen o Meerjarenverwachting ter zake Door het toevoegen van deze twee elementen krijgt de gemeente inzicht in de toekomstige ontwikkelingen. Hierdoor zijn risico's eerder in beeld.

2 211/2 Sluitende Begroting (zie bijlage 1, Ad b.) Willem II heeft een tweetal begrotingen aangeleverd, een interne begroting en een begroting die aangeleverd is bij de KNVB. De geldende interne begroting sluit met een overschot van ,-. In deze begroting is een salarispost voor de selectie opgenomen van 3 miljoen. Richting de KNVB is een begroting aangeleverd die gelijk is aan de interne begroting op de post salaris selectie na. In de KNVB begroting is hier 3,5 miljoen voor begroot. Reden voor de hogere post salarissen in de KNVB begroting is dat Willem II bij de KNVB in categorie 1 valt. Dat betekent zeer stringent toezicht vanuit de KNVB en geen mogelijkheid om tot de winterstop het budget op te kunnen hogen, ook niet als daar extra baten tegenover staan. Daar Willem II hard werkt om de sponsorinkomsten te verhogen heeft Willem II er voor gekozen richting de KNVB een begroting in te dienen die ruimte biedt voor het verhogen van het spelersbudget. De KNVB begroting is voorzien van een onderzoeksrapport van de extern accountant van Willem II. Liquiditeitsbegroting De liquiditeitsbegroting van Willem II inclusief uitbetaling van maatschappelijk convenant 2009/2010 sluit met een positief saldo van Inmiddels heeft het college dit voorstel ingetrokken waardoor deze middelen niet aan Willem II uitgekeerd wordt. De geactualiseerde liquiditeitsbegroting sluit om die reden met een liquiditeitstekort van ,- ultimo seizoen 2010/2011. Hierbij dienen twee kanttekeningen gemaakt te worden. 1. De liquiditeitsbegroting is gebaseerd op de KNVB begroting die sluit met een negatief resultaat van Dit tekort wordt veroorzaakt door een hogere salarispost voor de selectie van 0,5 miljoen die alleen geëffectueerd wordt indien hier minimaal in dezelfde omvang aan extra baten tegenover staan. Dit vertekend de liquiditeitsbegroting aangezien deze extra baten niet opgenomen zijn. 2. In 2010/2011 worden betalingen gedaan vanuit de reorganisatie c.q sanering die incidenteel van aard zijn en waarvan het exploitatieresultaat onderdeel is van de jaarrekening 2009/2010. Deze reorganisatiekosten drukken in 2010/2011 niet op de begroting maar wel op de liquiditeitspositie van Willem II. Nu er geen uitbetaling plaats vindt vanuit maatschappelijk convenant 2009/2010 is het van groot belang zeer strak te sturen op de liquiditeitspositie in het komende seizoen. KNVB normen (spelers)salarissen De KNVB hanteert als norm dat maximaal 60% van de begroting mag bestaan uit salarissen. In de interne begroting is de post personeelskosten ,- (waarvan 3 miljoen spelerssalarissen) op een totale begroting van ,-. Dat wil zeggen 51% van de begroting bestaat uit personeelskosten. Bij de KNVB ingediende begroting kent een post personeelskosten van ,- (waarvan 3,5 miljoen spelerssalarissen) op de totale begroting van ,-. Dat wil zeggen 57% van de begroting bestaat uit personeelslasten. Hierbij dient opnieuw opgemerkt te worden dat de extra 0,5 miljoen aan spelerssalarissen alleen gerealiseerd wordt als ook de inkomsten minimaal zoveel toenemen dat de begroting sluitend blijft. In dat geval zakt het percentage naar beneden. In beide gevallen wordt voldaan aan de norm van 60%.

3 211/3 Nieuwe bestuursen toezichtstructuur (zie bijlage 2) Willem II heeft de bestuursen toezichtstructuur aangepast conform het advies van de commissie van wijze mannen. In bijlage 2 wordt in een brief aan het college deze structuur uitgebreid beschreven. Belangrijk kenmerk van de nieuwe structuur is een onafhankelijke Raad van Commissarissen die toezicht houdt op het dagelijks bestuur. De nieuwe structuur is 11 juni j.l. door het oude stichtingbestuur en Raad van Ambassadeurs vastgesteld. In de nieuwe bestuursen toezichtstructuur is geen plaats voor oude bestuurders. Deze hebben inmiddels afscheid genomen van hun positie. Het model behoeft wel nadere (juridische) uitwerking in statuten waarbij bevoegdheden van de verschillende organen nauwgezet beschreven dienen te worden. Met het vaststellen van de nieuwe structuur zoals in bijlage 2 omschreven voldoet Willem II aan de voorwaarde om een inzichtelijke bestuursstructuur in te richten. Invulling nieuwe structuur (zie bijlage 2) Het belang van de gemeente Tilburg is dat Willem II een gedegen financieel beleid gaat voeren waarbij de betaling van de huurpenningen zeker gesteld wordt en waarbij de continuïteit van de entiteit gewaarborgd is. De invulling van het dagelijks bestuur en de invulling van de Raad van Commissarissen zijn hierin de sleutelposities die de cultuuromslag in het dagelijks bestuur en toezicht vorm moeten geven. Voor het dagelijks bestuur is inmiddels de heer ir Ed Busselaar MBA, MA benoemd. De heer Busselaar is onafhankelijk ondernemer en woonachtig in de regio. Hij zal zich in eerste instantie richten op de commerciële kant van de organisatie. Daarnaast blijft de heer van der Vegt aan als technisch directeur voor de voetbalzaken. Raad van Commissarissen De nieuwe raad van commissarissen is inmiddels ingevuld met een vijftal functionarissen. De heer Paul Bottelier zal gedurende een jaar de RvC voorzitten. In de RvC is een goede mix gevonden van mensen met de juiste competenties. Zowel financiële, bedrijfseconomische als juridische kennis is in grote mate aanwezig. Daarbij zijn er enkele personen die kennis hebben van de voetbalwereld. De RvC bestaat op dit moment uit: Paul Bottelier (voorzitter) Mr. Hans Albers Prof Dr Diederik Stapel Drs Marc Verstraeten RA Dr Marco Wilke De curricula van bovenstaande personen zijn ter inzage beschikbaar. Op korte termijn wordt 1 van de plaatsen ingevuld vanuit de externe financiers (zie bijlage 3). De zittingstermijn is gemaximeerd tot 2 termijnen van 3 jaar. Oplossen negatief eigen vermogen (bijlage 1) Na sluiting van het lopende boekjaar resteert er bij Willem II een negatief eigen vermogen van circa 2,25 miljoen. Door het niet uitkeren van maatschappelijk convenant zal dit met toenemen. De financieringslasten van dit negatieve eigen vermogen drukken zwaar op de begroting van Willem II. Vandaar dat wij in de voorwaarden gevraagd hebben zicht te geven op het oplossen van dit negatief eigen vermogen. Het negatief eigen vermogen wordt

4 211/4 bijna geheel gefinancierd door 9 externe financiers. Het zal tijd kosten om ruimte te vinden in de begroting om een dergelijk bedrag af te lossen. Om die reden is de externe financiers gevraagd om een beweging te maken zodat de financieringslasten en aflossingsverplichtingen geen bedreiging vormen voor de continuïteit van Willem II. In een brief van de externe financiers (die nagezonden wordt) aan Willem II wordt aangegeven dat: De financiers de rente hebben verlaagd van 9% naar 3%. Dit is een tarief dat gezien de kredietwaardigheid van Willem II ver onder de markt ligt. Zelfs het percentage van 9% was vanuit dat opzicht al een scherp tarief. Hierdoor nemen de rentelasten af met 67% (van ,- naar ,-). De rentelasten zijn opgenomen in de begroting van Willem II. Omtrent de aflossingsverplichting is de afspraak gemaakt dat de aflossing van de financiering nooit de continuïteit van Willem II in gevaar mag brengen. De financiers eisen, net als de gemeente, geen verdere tekorten. Om die reden hebben ze een plaats in de Raad van Commissarissen geëist. In overleg met de financiers zal binnen de hier geformuleerde voorwaarden bekeken worden op welk moment er in ieders belang wel kan en zal worden afgelost. De te verwachten incidentele baten uit transfers van oud spelers van Willem II zullen in eerste instantie gebruikt worden voor de aflossing van deze financiering. Samenvatting voorstel Het is Willem II gelukt om in korte tijd op een goede manier invulling te geven aan de voorwaarden zoals gesteld in het raadsbesluit van 31 mei j.l. Op basis van de door Willem II aangeleverde stukken stellen we uw raad voor om tot uitbetaling van de tweede tranche ad ,45 aan Willem II over te gaan. Financiële paragraaf -- Datumvoorstel Wij stellen voor dit voorstel aan de orde te stellen in de vergadering van de raadscommissie Maatschappij op 28 juni 2010 en de raadsvergadering van 29 juni Eindvoorstel Als daartoe aanleiding is, zullen wij in het eindvoorstel ons standpunt naar aanleiding van de behandeling van dit voorstel in de raadscommissie verwoorden. Verwijzing naar bijlagen Bijlage 1, Brief Willem II inzake invulling voorwaarden deel 1, Bijlage 2 Brief Willem II inzake invulling structuur, Bijlage 3 aanvullende op brief bijlage 2. Ter inzage gelegde stukken Curricula leden Raad van Commissarissen. Verwijzing naar ontwerpbesluit(en) Een ontwerpbesluit is toegevoegd. Tilburg, 22 juni 2010 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris, de burgemeester, HAANEN OPSTELTEN

5 Raadsbesluit 211/5 De raad van de gemeente Tilburg; - gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders; Besluit: Over te gaan tot uitbetaling van de tweede tranche ad ,45 aan Willem II inzake huurverlaging met terugwerkende kracht conform raadsbesluit van 31 mei Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de griffier, de voorzitter,