Toelichting over de presentatie: Presentatie Uitkomsten stresstest. Informeren. Doel:

Transcriptie

1 Toelichting over de presentatie: Presentatie Uitkomsten stresstest Doel: Informeren Toelichting: Bijlagen: Tijdens een bijeenkomst op 11 juni 2012 gaf wethouder Jeene een presentatie over de uitkomsten van de stresstest door Deloitte. Deze presentatie is als bijlage toegevoegd. Tijdens de presentatie werd een aankondiging gedaan van de ontwikkeling van een stresstest voor gemeenten samen met Stichting Economisch Onderzoek (SEO). Tijdens de Politieke Avond van 7 november 2012 presenteert wethouder Jeene de uitkomsten van de stresstest van SEO. Ter inzage via dropbox, internet, Raadsgriffie en Informatiebalie 1. Presentatie Stresstest door Deloitte van 11 juni 2012

2 Stresstest Aankondiging gemeenten ontwikkeling stresstest samen met SEO presentatie resultaten stresstest gemeenten okt '11 feb '12 mei '12 stresstest door Deloitte SEO: Stichting Economisch Onderzoek

3 Stresstest verschillen Stresstest SEO / gemeenten financiële effecten op begroting als gevolg van scenario s: Financiële crisis Sociaal economische crisis Vastgoed crisis (Zwart scenario) Rijksbezuiniging Humanitaire ramp Stresstest Deloitte een beeld van de financiële positie in de tijd en vergeleken met andere gemeenten

4 Stresstest hoe verder Stresstest Deloitte is uitgevoerd in voorjaar Stresstest SEO / gemeenten doen voor Nijmegen In aanloop naar begroting presentatie SEO resultaten.

5 Stresstest Deloitte Beeld van de financiële positie: in de tijd (afgelopen vier jaar) Voornamelijk gebaseerd op jaarrekening 2010 Vergelijking met anderen: HEBA(N)G-gemeenten (Haarlem, Enschede, Breda, Arnhem, Groningen)

6 Stresstest overall overzicht INDICATOR Zeer Gunstig Gunstig Neutraal Ongunstig Zeer ongunstig Lokale lasten Weerstandsvermogen Schuldpositie verhouding schuldpositie/ vaste activa Reservepositie Verhouding activa/reserves Voorzieningen Gespaard voor onderhoud Garantstellingen Rentelasten Rentelasten eigen financieringsmiddelen Rente (investeringen en grondexploitatie) Grondexploitaties (IEGG) Niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) Begroting

7 Stresstest Deloitte uitkomst Overall beeld van gemeente Nijmegen is gunstig. De grondexploitatie positie wordt als ongunstig gekwalificeerd. Dit omdat onze grondexploitatiepositie groot is ten opzichte van de vergelijkingsgemeenten. N.B. geen inhoudelijke beoordeling van de planexploitaties:

8 Stresstest Deloitte Grondexploitaties

9 Stresstest Deloitte Grondexploitaties Noties grondexploitaties: Hoge grondexploitatie positie werkt ook door op andere financiële aspecten, bijvoorbeeld: schulden Het laat de positie zien: geen inhoudelijke beoordeling

10 Stresstest Deloitte Weerstandsvermogen Nijmegen Arnhem Breda Enschede Groningen Haarlem Weerstandscapaciteit (WC) 75,1 46,5 26,0 22,1 80,8 42,3 Risicoprofiel (RP) 50,9 49,0 38,5 21,5 156,3 30,6 Ratio WC/RP 1,5 0,9 0,7 1,0 0,5 1,4

11 Stresstest Deloitte Reserves Boekjaar 2010 Nijmegen Arnhem Breda Enschede Groningen Haarlem Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal eigen vermogen 44,6 34,1 27,8 20,3 27,8 42,4 147,7 143,8 82,1 120,9 274,9 74,6 18,5-5,6 0,9 13,0-6,2 7,2 210,7 172,3 110,8 154,3 296,4 124,2 Eigen vermogen in % van balans 20% 17% 14% 19% 23% 17% Eigen vermogen in % van de exploitatie 25% 26% 19% 22% 29% 26% Balanstotaal 1.039, ,9 810,0 796, ,3 Totaal exploitatie (incl. storting reserves) 841,0 667,8 579,3 687, ,6

12 Stresstest Deloitte weerstandsvermogen Reserves Noties reserves: Het laat de situatie zien per jaarrekening 2010 Weerstandsvermogen betreft saldireserve + ABR Risicoprofiel betreft risico s die door deze twee reserves worden afgedekt Reserves nog inclusief NUON reserve en reserve Stadsbrug; deze echter geen onderdeel van WV Vanaf 2014 worden reserves nagenoeg niet meer structureel gebruikt in exploitatie : inzet levert dan geen additioneel begrotingsprobleem op.

13 Stresstest Deloitte schulden Landelijk Gemiddeld Kritische norm Arnhem Breda Enschede Groningen Haarlem Nijmegen 2009 Nijmegen 2010 Nijmegen 2011 Debt Ratio 60% 80% 85% 81% 78% 74% 82% 77% 80% Netto schuld/ Exploitatie Schuldevolutie Plaats op de ranglijst Netto schuld per inwoner 63% 150% 82% 108% 73% 69% 96% 85% 86% 76% ,

14 Stresstest Deloitte schulden Noties schulden: In netto schuld van Nijmegen groot aandeel van leningen voor planexploitaties; Dit ook belangrijke oorzaak dat netto schuld per inwoner hoger is dan landelijk gemiddeld Debt ratio vooral een indicator in profit sector; voor gemeenten verhouding netto schuld / exploitatie meer van belang

15 Stresstest overall overzicht INDICATOR Zeer Gunstig Gunstig Neutraal Ongunstig Zeer ongunstig Lokale lasten Weerstandsvermogen Schuldpositie verhouding schuldpositie/ vaste activa Reservepositie Verhouding activa/reserves Voorzieningen Gespaard voor onderhoud Garantstellingen Rentelasten Rentelasten eigen financieringsmiddelen Rente (investeringen en grondexploitatie) Grondexploitaties (IEGG) Niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) Begroting