r 7 JULI 2ött Gemeente Heemstede T.a.v. Hoofd Financiën, de heer R. Lubberts en Hoofd Welzijn, mevr. S. Hoogland Postbus AJ Heemstede

Transcriptie

1 Gemeente Heemstede T.a.v. Hoofd Financiën, de heer R. Lubberts en Hoofd Welzijn, mevr. S. Hoogland Postbus AJ Heemstede r 7 JULI 2ött Heemstede, 2 juli 2014 Referentie : B Onderwerp: toezending jaarrekening in tweevoud Geachte heer Lubberts en mevrouw Hoogland, Bij dezen doe ik u de jaarrekening - door omstandigheden enigszins vertraagd - toekomen. Zoals u ziet sluiten we het boekjaar belachelijk positief af. Op basis van de eerdere prognoses zien we het effect van de personele bezuinigingen die een jaar daarvoor zijn ingezet, en het ministerie heeft ervoor gekozen om niet structureel de lumpsum te indexeren, maar ons te verrassen met onaangekondigde cadeaus. De 4 ton die we in december ontvingen, kunnen natuurlijk pas in 2014 worden ingezet. De besteding is erop gericht om eerder genomen bezuinigingsmaatregelen die een werkdruk verhogend effect hadden, deels terug te draaien. Met vriendelijke groet, Namens OCH, ONDEHPIJSSTICHTING Wille Straathof, rector COLLEGE HAGEVELD HAGEVELD H 2102 LM HEEMSTEDE 1 EL II2I :. kiii 1 mi FAX 013 f colle^eéhageveld.nl

2 Jaarverslag VO Ond. Stg. College Hageveld Adres Hageveld LM HEEMSTEDE 24 juni 2014

3 Ond. Stg. College Hageveld Inhoudsopgave Toelichting op onderdelen van het Jaarverslag Bestuursverslag 2 Jaarrekening Geconsolideerd Grondslagen 20 Geconsolideerde balans per 31 december 23 Geconsolideerde staat van baten en lasten 25 Kasstroomoverzicht 26 Toelichting op de posten van de geconsolideerde balans 27 OCW Geoormerkte subsidies (model G) 31 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen 31 Toelichting op posten van de geconsolideerde staat van baten en lasten 32 Onderwijsstichting College Hageveld Enkelvoudige balans per 31 december 36 Staat van baten en lasten 38 Toelichting op de posten van de balans 39 Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten 44 Stichting Hageveld Beheer Enkelvoudige balans per 31 december 47 Staat van baten en lasten 49 Toelichting op de posten van de balans 50 Toelichting op de posten van de staat van baten en lasten 53 Gegevens Controleverklaring 55 Voorstel bestemming resultaat 57 Gebeurtenissen na balansdatum 57 Bijlagen Gegevens over de rechtspersoon 57 Overzicht verbonden partijen 57 WNT (Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector) 58

4 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Bestuursverslag 1. Algemene informatie 1.1 Juridische structuur Onderwijsstichting College Hageveld a. De rechtspersoon "Onderwijsstichting College Hageveld" (Hierna ook aangehaald als "OCH") is statutair gevestigd te Heemstede op het adres Hageveld 15 (voorheen Cruquiusweg 15) en is in het Handelsregister ingeschreven onder nummer bij de Kamer van Koophandel Amsterdam/Haarlem. b. Het bestuur bestaat uit een oneven aantal personen van tenminste vijf personen. De voorzitter, secretaris en penningmeester zijn kwaliteitszetels met profielschets. De samenstelling van het bestuur per 31 december is als volgt: Voorzitter Secretaris Penningmeester Leden Mw. E.G.E.M. Bloemen Dhr. Th.A.J. Koning Dhr. M. Boeser Dhr. CF. Tasseron Dhr. R. Rozekrans toezichthoudend bestuurder uitvoerend bestuurder uitvoerend bestuurder toezichthoudend bestuurder toezichthoudend bestuurder c. In stond onder het beheer van het bestuur: Atheneum College Hageveld, Hageveld 15, 2012 LM Heemstede d. De samenstelling van de schoolleiding van het atheneum is per 31 december : Rector Conrectoren Mevr. W.Straathof Dhr. G.J. Oude Engberink Dhr. KJ. Annema e. Missie en visie: De missie van Hageveld is 1300 Atheneumleerlingen m.b.v. kwalitatief hoogstaand onderwijs voor te bereiden op wetenschappelijk onderwijs. Dat doen we door hen maximaal uit te dagen, zoveel mogelijk te differentiëren, hen maatschappelijk betrokken te maken en moderne media met meerwaarde in te zetten. We willen ze opvoeden tot betrokken, kritische wereldburgers. f. Schoolorganen. Ten behoeve van het scheppen van een zo optimaal mogelijk school- en onderwijsklimaat zijn bij de school de volgende organen betrokken: - de medezeggenschapsraad - de leerlingenraad - diverse werkgroepen g. Schoolpopulatie. Het aantal leerlingen bedroeg per de wettelijke teldatum voor het Atheneum College Hageveld in: Bovenstaand leerlingaantal is exclusief de 4 zogeheten Vavo leerlingen (Vavo = voortgezet algemeen volwassenenonderwijs). Deze leerlingen volgen extern onderwijs. h. Bestuur 'op afstand' In 2007 heeft het bestuur een aantal nieuwe documenten opgesteld die recht moeten doen aan een situatie waarin het bestuur meer 'op afstand' opereert en een groter aantal zaken aan de rector als dagelijks bestuurder mandateert. Daartoe is vastgesteld: een nieuw bestuursreglement, een nieuw managementstatuut en een nieuwe benoemingsprocedure voor bestuursleden. Gedurende 2008 is ook een herzien treasurystatuut vastgesteld waarin telebankieren en het 'vier ogen principe' een plek hebben gekregen. i. Code Goed Bestuur in het (primair en) voortgezet onderwijs Per 1 augustus 2011 is de Wet goed onderwijs, goed bestuur van kracht geworden. Daartoe moet er een scheiding worden aangebracht tussen bestuur en toezicht. Hageveld heeft al vanaf 2007 een geformaliseerde structuur die ook is vastgelegd in een bestuursreglement en een managementstatuut. Intern heeft er in 2012 een toetsing plaatsgevonden en is de splitsing gerealiseerd tussen uitvoerende bestuurders en toezichthoudende bestuurders zoals weergegeven in dit verslag.

5 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE j. Overleg. Op grand van het bepaalde in het reglement op de medezeggenschap heeft het bestuur bij monde van de rector in de daartoe geëigende zaken om advies gevraagd aan de medezeggenschapsraad. In aangelegenheden waarin de MR instemmingsrecht heeft, heeft het bestuur bij monde van de rector zijn voorgenomen besluiten voor instemming aan deze raad voorgelegd. 1.2 Juridische structuur Stichting Hageveld Beheer a. De rechtspersoon "Stichting tot Beheer en Exploitatie van Onderwijshuisvesting- en overige voorzieningen op het landgoed Hageveld", afgekort "Stichting Hageveld Beheer", is statutair gevestigd te Heemstede op het adres Hageveld 15 (voorheen Cruquiusweg 15) en is ingeschreven onder nummer in het Handelsregister bij de Kamer van Koophandel Amsterdam/Haarlem. b. Het bestuur van de stichting bestaat uit een oneven aantal van tenminste drie en maximaal vijf personen en wordt door de stichting Onderwijsstichting College Hageveld benoemd en ontslagen. In geval van bestuursvacatures is het bestuur niettemin bevoegd tot het besturen van de stichting. Het bestuur kan zich laten bijstaan door derden. In ieder geval zal het bestuur zich laten bijstaan door de rector van het Atheneum College Hageveld of in geval van belet of ontstentenis van de rector door diens plaatsvervanger. De rector is bevoegd zich te laten assisteren door een of meer door haar aan te wijzen medewerkers. Tevens draagt zij zorg voor de nodige administratieve ondersteuning van het bestuur. 1.3 Kernactiviteiten Onderwijsstichting College Hageveld Het doel zoals vastgelegd in de vigerende statuten is tevens de kernactiviteit van de stichting en omvat het beheren van het Atheneum College Hageveld te Heemstede en bevorderen van het voorbereidend wetenschappelijk onderwijs te Heemstede en omstreken. Daartoe houdt de stichting het r.k. Atheneum College Hageveld als een categoriaal atheneum met Latijn in stand. Het beheer van het terrein en het gebouw waarin het atheneum gehuisvest is, wordt uitgevoerd door Stichting Hageveld Beheer. Dit om redenen dat de NSW-status van het landgoed altijd een doelstelling op zich dient te zijn binnen een rechtspersoon. 1.4 Kernactiviteiten Stichting Hageveld Beheer Het doel zoals vastgelegd in de vigerende statuten is tevens de kernactiviteit van de stichting en omvat: 1. het in eigendom verwerven van het landgoed Hageveld of een gedeelte daarvan ten behoeve van de stichting: "Onderwijsstichting College Hageveld" voor de exploitatie van de daar gevestigde school voor voorbereidend wetenschappelijk onderwijs onder de naam: "Atheneum College Hageveld", of voor een of meer nader door de onderwijsstichting aan te wijzen derde(n) die de voortzetting van deze schoolbestemming op het landgoed Hageveld op lange termijn waarborg(t)(en); 2. het, na venwerving, beheren en in stand houden van het landgoed Hageveld als rijksmonument en landgoed in de zin van de Natuurschoonwet 1928 of - na vervreemding aan een of meerdere derden van het gedeelte van het landgoed Hageveld dat niet benodigd is voor de in punt 1. genoemde school - het in samenwerking met deze derde(n) en in overeenstemming met de doelstelling van de stichting "Onderwijsstichting College Hageveld" beheren en in stand houden van het landgoed Hageveld in de hiervoor genoemde kwaliteiten. Bestuurssamenstelling per 31 december : Voorzitter Secretaris Penningmeester Leden Mw. E.G.E.M. Bloemen toezichthoudend bestuurder Dhr. Th.A.J. Koning uitvoerend bestuurder Dhr. M. Boeser uitvoerend bestuurder Dhr. CF. Tasseron toezichthoudend bestuurder : Dhr. R. Rozekrans toezichthoudend bestuurder 1.5 Aanwijzing Stichting Hageveld Beheer als instelling als bedoeld in artikel 24, lid 4 van de Successiewet 1956 Met de brief van 21 december 2001, kenmerk ID/cb/ is de stichting aangemerkt als instelling zoals bedoeld in artikel 24, lid 4 van de Successiewet Het dossiernummer is Rangschikking landgoed Hageveld van Stichting Hageveld Beheer onder de Natuurschoonwet 1928 Op 24 december 2001 is bij het ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij het verzoek van Stichting Hageveld Beheer binnengekomen om rangschikking van het landgoed Hageveld onder de Natuurschoonwet Gedagtekend 11 maart 2002 is dit verzoek door de staatssecretaris van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij alsmede door de staatssecretaris van Financiën gehonoreerd en is het landgoed Hageveld met ingang van 4 januari 2002 aangemerkt als een landgoed als bedoeld in artikel 1 van de Natuurschoonwet 1928.

6 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE 1.7 Aanwijzing als beschermd monument m.b.t. het gebouw van Stichting Hageveld Beheer Naast de verkregen NSW-status is het gebouw Hageveld - waarvan de gebouwen in eigendom van de stichting een deel uitmaken -, gelet op de artikelen 3 en 4 van de Monumentenwet 1988 (Staatsblad 1988 nr. 638) eerder en wel per 23 december 1997 aangewezen als beschermd monument. 1.8 Omzetbelasting Stichting Hageveld Beheer Het BTW-nummer van de stichting is NL B01. Voor de omzetbelasting is per brief d.d. 27 maart 2002 door de inspecteur van de Belastingdienst/Particulieren/Ondernemingen Haarlem vrijstelling verleend. 1.9ANBI-status Stichting Hageveld Beheer ontving per 1 januari 2007 de ANBI-status. Bij brief van 14 augustus 2008 heeft ook de Onderwijsstichting College Hageveld per 1 januari 2008 de ANBI-status verworven. In 2011 is er door de Belastingdienst een controle op de ANBI-status uitgevoerd. De ANBI-status blijft ongewijzigd Tripartiete overeenkomst Het bestuur van Stichting Hageveld Beheer heeft, op grond van de voor de Onderwijsstichting College Hageveld van toepassing zijnde overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet voortgezet onderwijs, op 2 januari 2002 een tripartiete overeenkomst gesloten met de gemeente Heemstede en het bestuur van Onderwijsstichting College Hageveld. Het aangaan van deze overeenkomst heeft het o.a. financieel mogelijk gemaakt om op 4 januari 2002 het landgoed Hageveld in eigendom te verwerven. Hiertoe heeft Stichting Hageveld Beheer overeenkomsten van geldlening met de Ondewijsstichting College Hageveld gesloten. Voorts heeft het bestuur om de verbouw en de noodzakelijke nieuwbouw, voor het huisvesten van ± leerlingen ten behoeve van Atheneum College Hageveld te kunnen realiseren, extra leningen bij de Onderwijsstichting College Hageveld afgesloten om de met de bouw samenhangende kosten te kunnen financieren. Hier zij tevens vermeld dat de gemeente Heemstede, indachtig het gestelde in de tripartiete overeenkomst, economisch claimrecht heeft op de gebouwen en terreinen Belangrijkste kenmerken van het gevoerde financiële beleid Voor het bestuur van Onderwijs College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer geldt als belangrijk uitgangspunt dat de van rijkswege beschikbaar gestelde onderwijsgelden zoveel als mogelijk direct daadwerkelijk worden aangewend binnen de onderwijsdoelstellingen. Een belangrijke randvoorwaarde daarbij is dat de instellingen in hun onderlinge samenhang een zodanige vermogenspositie behouden dat hun continuïteit op lange termijn is gegarandeerd. Minstens net zo belangrijk is dat in komende jaren voldoende liquiditeit beschikbaar blijft om ook op lange termijn aan financiële verplichtingen te kunnen voldoen. Dat is geen eenvoudige opgave. Stichting Hageveld Beheer heeft in 2001 de eigendom van het schoolgebouw verworven, waarna dat ingrijpend is verbouwd en gerenoveerd. Zowel de beheerstichting als ook het onderwijscollege zijn daarvoor omvangrijke financieringsovereenkomsten aangegaan, waarvoor geldt dat financiële verplichtingen zich uitstrekken tot in het jaar Dat plaatst het bestuur en schoolleiding soms voor lastige afwegingen. Enerzijds is het nodig om een terughoudend beleid ten aanzien van uitgaven te voeren, terwijl het onderwijscollege anderzijds haar vooraanstaande positie wil behouden door tijdig geld te investeren in onderwijsvernieuwing, moderne leermiddelen en promotie van personeel Inventarissen De inventarissen zijn krachtens artikel 98 van de Wet op het Voortgezet Onderwijs, voor zover deze niet uit eigen middelen zijn aangeschaft, van overheidswege aan het schoolbestuur ter beschikking gesteld. In de met de gemeente Heemstede overeengekomen overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs zal uit het jaarlijks van de gemeente Heemstede te ontvangen vergoedingsbedrag de eerste inrichting tot het aantal van ± leerlingen dienen te worden betaald Verzekeringen Onderwijsstichting College Hageveld In de met de gemeente Heemstede afgesloten overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs is opgenomen dat vanaf 4 juli 2001 de kosten van de verzekering van de gebouwen, terreinen en inventarissen voor rekening van het schoolbestuur komen. De gesubsidieerde en niet gesubsidieerde roerende zaken aan inventaris en buitenspelmaterialen zijn verzekerd voor , inclusief de niet gesubsidieerde roerende zaken. verzekeringen: - Wettelijke aansprakelijkheidsverzekering voor bestuur en leerlingen. - Ongevallenverzekering voor leerlingen.

7 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE - Aansprakelijkheidsverzekering voor bestuurders van onderwijsinstellingen. - Fraude, oplichting en geldtransportverzekering. - Doorlopende reisverzekering. - Schoolevenementen verzekering. - Rechtsbijstand klachtprocedures - Collectieve inzittendenverzekering De opstal- en inventarisverzekering is voorzien van een index. De extra kosten- en de exploitatie-kostendekking hebben geen index optie Verzekeringen Stichting Hageveld Beheer In de met de gemeente Heemstede afgesloten overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs is tevens opgenomen dat vanaf 4 juli 2001 de Onderwijsstichting de kosten van de verzekering van de gebouwen, terreinen en inventarissen voor rekening van Onderwijsstichting College Hageveld c.q. Stichting Hageveld Beheer komen. De gebouwen zijn per de ultimo van het verslagjaar verzekerd voor In de Bedrijven Compact Polis zijn naast de verzekering van terreinen en gebouwen de volgende verzekeringen opgenomen: Verzekering Dekking Inventaris Bedrijfsstagnatie - extra kosten Bedrijfsaansprakelijkheid - per voorval Bedrijfsaansprakelijkheid - per verzekeringsjaar Rechtsbijstand bedrijf - boven minimumschadebedrag van 440 Milieuschade - eigen locatie Milieuschade - derden Samenwerkingsverbanden Onderwijsstichting College Hageveld Ten behoeve van de verzorging van: de salaris-, de personeelsadministratie en de financiële administratie alsmede de verslaglegging maakt het bestuur sinds het verslagjaar 2009 gebruik van de diensten van Stichting Regionaal Onderwijsbureau te Beverwijk. - de controle op de rekening en verantwoording ten behoeve van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen, alsmede de controle op de jaarrekening en de eigen middelen is door het bestuur opdracht gegeven aan Horlings registeraccountants te Amsterdam. - het schoonhouden van de school worden diensten ingehuurd bij een schoonmaakbedrijf. - specifieke leerling- en onderwijsbegeleiding heeft het bestuur een overeenkomst gesloten met de onderwijsbegeleidingsdienst Olielanden Educatieve Dienstverlening, de Stichting Octant en het IWAL. ziekteverzuimbegeleiding van personeel is het bestuur aangesloten bij de Arbo-Unie Haarlem. De verzorging van de kantine en de automaten voor de leerlingen is uitbesteed aan een daartoe gespecialiseerd bedrijf Diensten door derden Stichting Hageveld Beheer Ten behoeve van de verzorging van: - de financiële administratie en de verslaglegging maakt het bestuur gebruik van de diensten van de Stichting Regionaal Onderwijsbureau te Beverwijk - de controle op de jaarrekening is door het bestuur opdracht gegeven aan Horlings accountants te Amsterdam 1.17 Niet uit de balans blijkende verplichtingen De school heeft per ultimo 2012 de volgende langlopende verplichtingen. expiratiedatum verplichting per jaar Huurovereenkomst inzake: - 6 kopieerapparaten, div. web/repro/bindapparatuur ca (incl. BTW) Overeenkomst financiële derivaten inzake een per 1 januari 2005 ingaande en op 29 juni 2004 afgesloten: - rente swap tegen 4,8% 1.18 Schenkingen Stichting Hageveld Beheer Over het kalenderjaar heeft de stichting geen schenkingen ontvangen. Over het verslagjaar hoeft derhalve geen aangifte te worden gedaan. Het een en ander overeenkomstig de richtlijnen zoals vermeld in de brief van de

8 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Belastingdienst te 's-hertogenbosch d.d. 30 januari 2002 met kenmerk: dossiernummer Vanaf 1 januari 2006 geldt voor de stichting een algehele vrijstelling Zaken met politieke of maatschappelijke impact Gedurende het verslagjaar is er, geen loting gehouden om het aantal nieuwe brugklassen op 8 te kunnen handhaven. In de loop van het verslagjaar is opnieuw overleg gevoerd met alle schoolbesturen in de regio en is een eerder gesloten convenant m.b.t. toelatingseisen, lotingsdatum en lotingsprocedure na gezamenlijke evaluatie met één jaar verlengd. In 2012 is de zogenaamde VIA groep gestart. In 2012 was dit een groep van 20 hoogbegaafde leerlingen die met een apart rooster financieel wordt ondersteund door een externe particuliere sponsor. Deze groep is het afgelopen jaar uitgebreid met nog eens 20 leerlingen Beleid m.b.t. beheersing van uitgaven inzake uitkeringen en ontslag Het beleid van College Hageveld is erop gericht om bij disfunctioneren van medewerkers in goed overleg het contract te beëindigen. Bij een tijdelijk contract loopt dit van rechtswege af. Gedurende het verslagjaar zijn geen personeelsleden ontslagen wegens disfunctioneren. Bij ontslag uit een vaste aanstelling, accepteert College Hageveld de financiële consequenties tot op zekere hoogte Afhandeling klachten & bezwaren Gedurende het verslagjaar is sprake geweest van 7 schriftelijke klachten die alle naar tevredenheid zijn afgehandeld. De meeste van deze klachten hebben betrekking op beoordeling en bevordering en het keuzeproces (en aanbod). De klachten zijn voornamelijk binnengekomen bij de teamleiders en door hen afgehandeld. Maar ook ontvingen we prachtige mails met complimenten, met name over de leerlingbegeleiding en de manier van communiceren naar de ouders. Schoolleiding constateert een toenemende juridisering van de verhouding tussen ouders en school. Gedurende het verslagjaar was sprake van één bezwaarprocedure tegen een besluit tot verwijdering. 2 A. Onderwijsbeleid, beheer en organisatie Onderwijsstichting College Hageveld 2.1 Personeelsbeleid Het personeelsbestand voor het schooljaar is als volgt samengesteld (peildatum 1 augustus 2012): - schoolleiding 3 personen 2 % - onderwijzend personeel 104 personen 75% waarvan: -teamleiders 10 personen -decanen 5 personen - onderwijs ondersteunend personeel 32 personen 23 % in totaal derhalve 139 personen 100% Het totale personeelsbestand bestond voor 66% uit vrouwen en voor 34% uit mannen. De leeftijdsopbouw van het personeel voor het schooljaar (peildatum 1 augustus 2012) is: - jonger dan 31 jaar 13 personen 10% - van 31 t/m 40 jaar 32 personen 23% - van 41 t/m 50 jaar 42 personen 30% - van 51 t/m 60 jaar 40 personen 29% - ouder dan 60 jaar 12 personen 8% in totaal derhalve 139 personen 100% Naast de specifieke lesgevende taak zijn binnen de school ook niet-lesgebonden taken. Voor zover de financiële situatie van de school het toelaat zijn voor het vervullen van deze taken formatie-eenheden beschikbaar. Het ziekteverzuim op Hageveld bleef met 2,55% ook in het schooljaar onder het landelijk gemiddelde van 5% Om de kennis binnen het personeel te optimaliseren wordt elk jaar een bedrag van ingezet. Jaarlijks wordt voor aanvang van het nieuwe schooljaar door de schoolleiding een bij- en nascholingsplan voor dat schooljaar opgesteld. Hieronder zijn begrepen meerdere specifieke bijeenkomsten voor nascholing in eigen beheer, een paar maal per jaar een bijeenkomst voor algemene nascholing voor het gehele team en alle individuele vakscholing die door medewerkers kan worden aangevraagd. De managementtaken zijn gelijkmatig verdeeld over de leden van de schoolleiding. De taken zijn: - integraal management - onderwijs- en organisatieontwikkeling en leerlingbegeleiding

9 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE - kwaliteitszorg - organisatie, gebouw/terrein en beheer - personeel - financiën - externe relaties en PR. Gedurende het verslagjaar zijn een aantal activiteiten in het kader van de arbeidsomstandigheden, bezuinigingen en werkdruk ondernomen en voortgezet, te weten: - verplaatsen van het mentoruur naar kwadrant vier - (substantiële) taken verminderen in uren - klassendeler van 30 naar 31 leerlingen - kleine groepenregeling 1 uur minder les in de bovenbouw als de groep kleiner is dan 20 leerlingen, met een minimum van 2 uur als er minder dan 15 leerlingen een vak in de bovenbouw kiezen, vervalt dit vak - het verder uitvoeren van een plan van aanpak n.a.v. de Risico-inventarisatie - het faciliteren van alle oop-ers m.b.v. een werktijdfactor afhankelijke bijdrage - in het kader van de functiemix en schoolbeleid: - het uitbreiden van het volume LC-functies naar 55% - het uitbreiden van het volume LD-functies naar 34% 2.2 Onderwijsprestaties a. Examenresultaten schooljaar Voor het volledig examen VWO in mei slaagden 219 van de 228 leerlingen, hetgeen overeenkomt met een percentage van 96%. Met deze score kwam de school weer ruim boven het landelijk gemiddelde van 91.9% geslaagden voor het volledig eindexamen VWO. b. Doorstroomgegevens schooljaar 2012/ 2.3 Kwaliteit van klas: 1 naar klas: 2 89% van klas: 2 naar klas: 3 84% van klas: 3 naar klas: 4 88% van klas: 4 naar klas: 5 91 % van klas: 5 naar klas: 6 88% geslaagden in klas 6 96% a. De opbrengstenkaart. Ter vaststelling van de kwaliteitskaart voor scholen van Voortgezet Onderwijs wordt een school door de inspectie van het onderwijs vergeleken met landelijke gegevens. Het Atheneum College Hageveld is het enige categoriale atheneum met Latijn in Nederland. Vergelijking met een gelijksoortig schooltype is dus niet mogelijk. Om toch de rendementsgegevens te kunnen berekenen wordt het Atheneum College Hageveld vergeleken met landelijke VWO scholen. Het toepassen van een dergelijke vergelijking gaat mank. Dit om redenen dat bij de berekening van het rendement geen onderscheid wordt gemaakt in brede, smalle scholengemeenschappen of categoriale scholen. Wanneer op Hageveld een leerling van 3 atheneum verwezen wordt naar 4 havo dan wordt deze leerling bij de categoriale school aangemerkt als "zittenblijver" omdat de leerling moet overstappen naar een andere school. Binnen de scholengemeenschappen wordt in een identieke situatie de leerling geteld als "doorstromer" omdat de leerling binnen de school doorstroomt naar een hoger leerjaar. Bij het interpreteren van de gegevens zoals deze zijn opgenomen op de door de inspectie van het onderwijs samengestelde kwaliteitskaart voor het schooljaar dient dus rekening gehouden te worden met de eerder vermelde omissie in de toegepaste vergelijking.

10 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Onderstaande kwaliteitskaart heet op de inspectiesite de opbrengstenkaart van De gegevens over de examens betreffen het examen van. Opleiding Hageveld Landelijke gegevens VWO VWO Onderbouw: 1" leerjaar en rendement % leerlingen in aparte klassen 100 % VWO 1297 leerlingen 38% in leerjaar 1 en 2 62% in leerjaar 3-6 Bovenbouw Van het derde leerjaar naar diploma zonder zittenblijven 72% 54-69% Behaalde cijfers Examen mei Gemiddeld cijfer alle vakken 6,6 6,4-6,7 Nederlands 6,2 Engels, Frans en Duits 6,7 Aardrijkskunde en geschiedenis 6,4 Economische vakken 6,4 Wis, natuur, scheikunde en biologie 6,9 Latijn 9 Havo/vwo deelname per profiel Cultuur en maatschappij 23% Economie en maatschappij 15%) Natuur en gezondheid 27% Natuur en techniek 35% Bij de landelijke gegevens staan steeds twee percentages of cijfers. Wanneer op de kwaliteitskaart van de school een percentage of cijfer staat dat tussen beide ligt, dan wijkt de school weinig af van het landelijk gemiddelde b. Lesuitval. Gedurende het schooljaar vielen 2706 lessen van het totaal op jaarbasis ingeschatte aantal lessen van lesuren uit; hetgeen overeenkomt met 4.5%. Van de uitgevallen lessen werden 816 lessen waargenomen. Het restant van lessen kwam daadwerkelijk te vervallen. Dat is 3,2% van het totaal geschatte aantal lessen. c. Verslag periodiek kwaliteitsonderzoek door de Inspectie van het Ondewijs. Om reden van grote tevredenheid in haar laatste verslag van periodiek onderzoek van 9 januari 2007, bracht de inspecteur op 7 januari 2008 een bezoek aan College Hageveld om een gesprek te voeren met het bestuur. Sindsdien heeft de Inspectie van Onderwijs zich beperkt tot het Basisarrangement. Dit wil zeggen dat College Hageveld geen inspectiebezoek heeft mogen ontvangen. d. Resultaten van het schoolexamen i.v.m. standaarden Opvallend is dat de cijfers van het schoolexamen al jarenlang 0,5 tot 1,0 lager scoren dan het CSE. Dit heeft o.a. te maken met de hoge eisen die docenten aan het niveau van hun leerlingen stellen.

11 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE 2.4 Horizontale verantwoording College Hageveld maakt van oudsher structureel gebruik van kwaliteitsinstrumenten zoals de jaarlijkse leerlingenenquête, een vijfjaarlijks oudertevredenheidsonderzoek, het jaarlijks RUBS onderzoek, de jaarlijkse LAKS-Monitor, thematische vragenlijsten waarmee onderwijsinnovaties worden geëvalueerd en werkt mee aan diverse landelijke onderzoeken op allerlei gebied. In december 2011 is voor de tweede maal digitaal een werkbelevingsonderzoek gehouden waarvan de resultaten in een uitgebreid verslag aan MR en Bestuur gedurende het verslagjaar zijn gepresenteerd. Op basis van die resultaten zijn actiepunten (per team) benoemd waaraan in en is gewerkt. Ook Vensters voor Verantwoording is in 2012 gevuld en wordt jaarlijks geactualiseerd met kwaliteitskenmerken die via de speciale website voor ieder te volgen zijn. 2.5 Toegankelijkheid Tot de brugklas zijn in principe toelaatbaar leerlingen afkomstig van basisscholen die een VWO advies hebben gekregen dat wordt ondersteund door een NIO of CITO toetsscore behorend bij VWO, een criterium dat niet alleen door de wet vereist wordt, maar ook regionaal wordt vastgesteld in onderling overleg met het Regionaal Bestuurlijk Overleg van Zuid-Kennemerland en het BOVO-zuid overleg. Ook bij een leerling met een havo/vwo advies is voor de toelating tot de brugklas van belang dat dit tweede toelatingscriterium een vwo-niveau aangeeft. In zo'n geval wordt over de mogelijkheid tot toelating gesproken met de desbetreffende ouders en leerling en met de basisschool waar de leerling vandaan komt. Daarna wordt een beslissing genomen over de toelating. Instroom in de overige klassen van de school vindt plaats aan de hand van het overgangsbewijs van de vorige school. Het havodiploma geeft recht op plaatsing in klas 5. Een toelatingscommissie beslist over de definitieve plaatsing. Ook in 2014 zal het aantal leerlingen dat tot de brugklas kan worden toegelaten beperkt worden om te voorkomen dat Hageveld te groot wordt en niet meer in haar jasje past. 2.6 Huisvesting In het kader van de met de gemeente Heemstede afgesloten overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76 v Wet op het voortgezet onderwijs zijn terreinen en gebouw op 4 januari 2002 overgedragen aan Stichting Hageveld Beheer. Om redenen dat het landgoed waarop het gebouw voor de huisvesting van het atheneum staat een NSWstatus heeft zijn terreinen en gebouw krachtens een met de gemeente Heemstede overeengekomen tripartiete overeenkomst in eigendom gekomen van deze stichting. Deze stichting draagt ook zorg voor het beheer hiervan. Het gebouw geeft ruimte aan 48 onderwijsgroepen (klassen of clustergroepen). 2 B. Beheer en organisatie Stichting Hageveld Beheer 2.7 Terreinen Het per 4 januari 2002 in eigendom verkregen terrein is groot 9,6313 ha. Per 11 maart 2002 is middels een beslissing aan de stichting medegedeeld dat de landgoedstatus krachtens de Natuurschoonwet 1928 met ingang van 4 januari 2002 is verkregen. Het landgoed is niet voor publiek opengesteld. Gedurende het verslagjaar 2006 is de in 2004 begonnen aanpassing van het terrein voortgezet en in 2007 afgerond. In 2012 is aan Landschap Noord-Holland de opdracht gegeven tot het maken van een landschapsbeheerplan, waarin voor de komende 10 jaar de doelstellingen m.b.t. het landgoed staan geformuleerd. Op 23 november 2012 is het conceptplan op Hageveld gepresenteerd (inclusief een wandeling over het landgoed) aan vertegenwoordigers van het College van Burgemeester en Wethouders en leden van de Gemeenteraad. Begin is het definitieve plan verschenen en is de goedkeuring van het College van B&W verkregen. 2.8 Gebouwen Op 28 januari 2005 werd officieel de gerenoveerde oudbouw en de nieuwbouw in gebruik genomen. Daarmee werd een bouwperiode van ± 2,5 jaar afgesloten. Gedurende het verslagjaar 2006 zijn de externe berging bij de kleine gymzaal, de renovatie van de kleine gymzaal en een nieuwe collegezaal gerealiseerd. Deze laatste om nieuwe vormen van onderwijs mogelijk te maken. Gedurende het verslagjaar 2007 is in de voormalige ruimte 1,2 een kantine voor leerlingen gerealiseerd en is de voorbereiding tot renovatie van het laatste "oude" deel (zijnde ruimte 4,5,6) ter hand genomen. Gedurende het verslagjaar 2009 zijn uitsluitend kleine verbouwingen gedaan om extra kantoorruimtes te creëren. In 2010 zijn er werkzaamheden verricht aan het muzieklokaal en aan de ontruimingsinstallatie. Bovendien zijn intern 2 extra lokalen gecreëerd. In 2012 hebben we het practicumlokaal van natuurkunde een enorme facelift gegeven, waardoor dit lokaal ook klaar is voor de komende jaren. Ook is het dak van de koepel grondig onder handen genomen. Kapotte leien zijn vervangen, aanslag is verwijderd en het zink heeft een nieuwe verflaag/coating gekregen. Dit onderhoud is uitgevoerd met de zogenaamde abseiltechniek, waardoor geldverslindende op- en afbouwkosten van steigers konden worden bespaard. In de zomer van zijn de lokalen waar de VIA-leeriingen werken voorzien van een flexibele tussenwand, waardoor zowel met grotere als kleine groepen gewerkt kan worden. In is ook het buitenschilderwerk afgerond van alle kozijnen en ramen en waar nodig gerepareerd en voorzien van goed hang- en sluitwerk, waardoor het minder tocht en de weersinvloeden minder grip krijgen.

12 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Ter voorkoming van allerlei ingewikkelde administratieve handelingen is bij de aanvang van de nieuw- en verbouw door zowel het bestuur van de Onderwijsstichting College Hageveld als het bestuur van Stichting Hageveld Beheer besloten dat de Stichting Hageveld Beheer de directie zou voeren. 2.9 Verkeersveiligheid Ondanks herhaald overleg met de gemeente Heemstede over de drie locaties die een ernstige bedreiging vormen voor de fietsveiligheid van onze leerlingen, heeft dit nog niet geleid tot duidelijke verbeteringen op met name de aansluiting met de Dreef. De plannen van de gemeente zijn nu om hier verkeerslichten te plaatsen in Ook de kruising Cruquiusweg en Javalaan levert nog steeds onveilige situaties op. De geplande aansluiting met het al aanwezige 'eendjespad' (later omgedoopt tot: Jan Stuytpad), zodat leerlingen uit Hoofddorp en uit Heemstede zuidoost hiervan gebruik kunnen maken, is gerealiseerd in april Op initiatief van twee VIA-leerlingen is door de gemeente Heemstede een Kiss & Ride plek gerealiseerd in een zijstraat van de Nijverheidsweg. In 2014 (aldus de informatie van de gemeente Heemstede; eerder had zij aangegeven dat dit 2011 zou zijn) zal ook de indeling van de verschillende verkeersstromen en parkeerplekken aan de Nijverheidsweg worden verbeterd om de fietsveiligheid van en naar Hageveld te verhogen Gebruikersvergoeding Onderwijsstichting College Hageveld Voor het gebruik van terreinen en gebouwen door het Atheneum College Hageveld betaalt de Onderwijsstichting College Hageveld een gebruikersvergoeding. Per kalenderjaar wordt de hoogte van de gebruikersvergoeding vastgesteld. 3 Financiën Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer 3.1 Speerpunten in financieel beleid Zoals weergegeven in deze jaarrekening is het boekjaar afgesloten met een overschot van ruim ,een duidelijk betere uitkomst dan het bedrag van waarmee was gerekend in de begroting voor. Het overschot is in belangrijke mate het gevolg van onvoorziene Rijksbijdragen van bijna als gevolg van het Herfstakkoord. In 2012 zijn de effecten zichtbaar geworden van de noodgedwongen financiële ombuiging die het bestuur en schoolleiding hebben ingezet na het forse tekort van over het boekjaar Die ombuiging had al effect in 2011 (tekort 'slechts' ) maar wierp eerst in 2012 en nu dus ook in de volle vruchten af. Paragraaf 3.3 hierna geeft een meer gedetailleerd inzicht in de onderliggende cijfers. Paragraaf 1.11 hiervoor geeft een samenvatting van de kenmerken van het gevoerde financiële beleid. De daarmee samenhangende speerpunten zijn hieronder uitgewerkt. a. Evenwichtige exploitatie met behoud van kwaliteit Onder druk van de economische crisis is een situatie ontstaan waarbij de ontwikkeling van de normbekostiging door de Rijksoverheid geen gelijke tred houdt met de stijging van personele kosten in het onderwijs. De overheid hanteert noodgedwongen een nullijn, terwijl salarisschalen een jaarlijkse trede kennen Bij Hageveld was daarenboven sprake van een versnelde stijging van de personele lasten vanwege de doorstroming van goede onderwijskrachten naar hogere functieniveaus (van LB naar LC en LD functies). Zonder deze doorstroming dreigde een achterstand in de functiemix in vergelijking tot andere VWO-scholen en een uitstroom van goede onderwijskrachten. De doorstroming was dus absoluut noodzakelijk om de kwaliteit van onderwijzend personeel op hoog niveau te houden, maar leidde wel tot extra druk op de exploitatie. De combinatie van deze factoren leidde tot een fors tekort in 2010 ad In de jaren 2011 en 2012 is de schoolleiding er in goed overleg met het personeel in geslaagd om personele lasten terug te dringen zonder afbreuk te doen aan de sterk verbeterde functiemix. Wel is met een stevige bezuiniging de omvang van de personele formatie teruggebracht. Minder docenten zien zich genoodzaakt om efficiënter en nog harder te werken dan voorheen. In 2012 was sprake van onverminderd hoogwaardig onderwijs bij een gezonde exploitatie. Ook voor de komende jaren blijft de aandacht vooral gericht op een evenwichtige exploitatie met behoud van kwaliteit. Geen eenvoudige opgave. De vooruitzichten voorde ontwikkeling in de bekostiging zijn minder somber dan een jaar geleden. Extra gelden zijn in het zogenoemde 'herfstakkoord' toegezegd. De inzet en toereikendheid daarvan zullen jaarlijks beoordeeld moeten worden. De goede relatie met het personeel sterkt het bestuur en de schoolleiding in de overtuiging dat ook in de komende jaren uitstekend onderwijs mogelijk blijft. 10

13 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE b. Aandacht voor huisvestingslasten Het beleid van bestuur en schoolleiding is erop gericht om tegen zo laag mogelijke kosten optimaal gebruik te maken van de capaciteit van het monumentale schoolgebouw. Daarbij geldt de voorwaarde dat op geen enkele wijze afbreuk mag worden gedaan aan de werking van geldende veiligheidsvoorschriften. Na de recente realisatie van extra lokalen zijn de grenzen van de capaciteit (voorlopig) bereikt. Hageveld is in staat om in continuïteit circa 1300 leerlingen te huisvesten. In het kader van het verder terugdringen van huisvestingslasten onderzoekt de schoolleiding voortdurend de mogelijkheden van energiebesparende maatregelen en besparingen op onderhoud. Tegen deze achtergrond heeft het bestuur in 2011 zeer constructief overleg met Gemeente Heemstede gehad. De wethouder en het college van de gemeente hebben ingestemd met een regeling om te komen tot lagere huisvestingslasten voor Onderwijs College Hageveld, waarvan geen druk uitgaat op de begroting van Gemeente Heemstede. Een en ander heeft geleid tot lagere afschrijvingen en onderhoudsdotaties. c. Omvang reserves Na verwerking van het resultaat bedragen de reserves ongeveer , ofwel 24,4% (2012: 20,6 %) van het balanstotaal. Inclusief voorzieningen luidden de cijfers , ofwel 32,5% ( ,6%) Hoewel deze verhouding niet bijzonder ruim oogt, moet daarbij worden bedacht dat de verhouding sterk wordt beïnvloed door de in het gebouw vastgelegde middelen. Afgezet tegen de omvang van de exploitatie (de totale baten), is de omvang van de reserves ruim voldoende en ook in overeenstemming met de normen die het Ministerie hanteert. Op basis van balansverhoudingen van de instelling bestaat geen noodzaak om te sturen op verdere versterking van het eigen vermogen. Desondanks is de verwachting dat als gevolg van noodzakelijk beleid op liquiditeit het eigen vermogen op lange termijn nog wat zal toenemen. d. Liquiditeit De balans en het kasstroomoverzicht tonen een toename van liquide middelen van circa in. Uit de kengetallen blijkt dat de liquiditeit van de school is toegenomen tot 1,49 (2012: 1,08), waarbij het totaal van de kortlopende vorderingen en de liquide middelen bijna 1,5 keer hoger is dan het totaal van de kortlopende schulden. Onder de schulden bevinden zich posten die continu vernieuwen. De liquiditeitspositie per 31 december was goed. Toch vormt met name de liquiditeit een sterk punt van aandacht voor het bestuur. Bestaande aflossingsverplichtingen op langere termijn (2019) kunnen leiden tot liquiditeitskrapte en in verband daarmee ziet het bestuur zich nu reeds genoodzaakt voldoende financiële ruimte te reserveren om daaraan te kunnen voldoen. In samenhang hiermee voorziet een evenwichtige exploitatie zoals genoemd onder a. in kleine overschotten en een daarmee gepaard gaande toename van eigen vermogen. ns is het bestuur vroegtijdig in overleg met de betrokken bankinstelling over aanpassing van het aflossingsschema. 3.2 Financiën op balansdatum volgens de geconsolideerde balans De onderstaande tabel geeft een beknopte weergave van de geconsolideerde balans van OCH en SHB per 31 december (bedragen x 1.000) ACTIVA PASSIVA Materiële vaste activa Eigen vermogen Langlopende vorderingen Voorzieningen Vorderingen Langlopende schulden Liquide middelen Kortlopende schulden TOTAAL TOTAAL Kapitalisatiefactor en solvabiliteit Belangrijke maatstaven voor de beoordeling van de financiële gezondheid van een instelling zijn gelegen in de omvang van het eigen vermogen en de voorzieningen in verhouding tot het balanstotaal (solvabiliteit) en de omvang van het vermogen in relatie tot de omvang van de exploitatie (kapitalisatiefactor). Per 31 december bedroegen de reserves en de voorzieningen uitgedrukt als percentage van het balanstotaal 32,5% (2012: 27,6%). Het Ministerie van Onderwijs hanteert als ondergrens voor de solvabiliteit 30%. Op basis van de solvabiliteit scoort Hageveld voldoende. Een benadering, waarbij een relatie wordt gelegd met de omvang van de exploitatie (de kapitalisatiefactor), is onderstaand uitgewerkt voor de instellingen tezamen. De kapitalisatiefactor per 31 december bedraagt 35,8% (2012: 30,6% ). In verband met een aanpassing van het vergelijkend cijfer 2012 is de kapitalisatiefactor 2012 in onderstaand overzicht 30,6% in plaats van de vorig jaar gemelde 33,4%. Het Ministerie gebruikt de kapitalisatiefactor om te toetsen in hoeverre onderwijsinstellingen meer vermogen aanhouden dan nodig is. Zij heeft de signaleringsgrenzen voor de kapitalisatiefactor gesteld tussen 35% en 60%, waarbij het ministerie een relatie legt met de omvang van de instelling. Op 8 februari 2011 heeft het Ministerie van 11

14 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE OCenW de signaleringsgrens voor Hageveld voor het boekjaar 2009 gesteld op 45,96%. De waarde voor Hageveld ligt hier ruim onder. Bedragen x Totale baten (A) Balanstotaal Af; Boekwaarde gebouwen en terreinen Saldo (B) B uitgedrukt in % van A 35,8% 30,6% Liquiditeit Een ander belangrijk kengetal voor de balans is de liquiditeit 1 Bij de liquiditeit wordt de omvang van de geldmiddelen en de vorderingen afgezet tegen de kortlopende schulden. Uit de kengetallen in onderdeel A van dit verslag blijkt dat de liquiditeit over is toegenomen van 1,08 naar 1,49. Hiervoor is onder speerpunten van beleid uiteengezet dat de liquiditeit in het bijzonder punt van aandacht voor het bestuur vormt. 3.3 Gang van zaken gedurende het verslagjaar a Analyse van het exploitatiesaldo Uit de geconsolideerde exploitatierekening onder Staat van Baten blijkt dat het exploitatieresultaat over van positief afsteekt ten opzichte van de begroting ( ). Bedragen x Verschillen Uitkomst Begroting Begroting 2012 Vergoedingen personeel Personele kosten GERELATEERD PERSONEEL Vergoeding Gemeente Heemstede Huisvestingslasten Afschrijving gebouw Financieringslasten GERELATEERD HUISVESTING Rijksvergoeding lesmateriaal (boeken) Kosten boeken GERELATEERD BOEKEN rijksvergoeding baten afschrijvingen lasten NIET DIRECT GERELATEERD TOTAAL Liquiditeit is een maatstaf voor de mate waarin een instelling aan haar betalingsverplichting op korte termijn kan voldoen. Een liquiditeit van 1,0 betekent dat er precies voldoende liquiditeit is om de kortlopende schulden te voldoen. Bij een liquiditeit > 1,0 is er een overschot. 12

15 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Uit deze tabel kunnen de volgende conclusies worden getrokken: - De loonkosten zijn in fors binnen de Rijksvergoeding gebleven. In december zijn aanvullende Rijksgelden gestort met een totaal bedrag van bijna ('Herfstakkoord'). Deze gelden dienen volgens de voorschriften volledig in het resultaat van verantwoord te worden. Zonder deze extra gelden zou het resultaat op personeel nagenoeg nihil zijn. De personele kosten zijn ten opzichte van de begroting ongeveer hoger dan begroot en lager dan in De huisvestingslasten van het monumentale gebouw vormen een zware druk op de exploitatie. Deze lasten zijn nauwelijks variabel. Afschrijvings- en financieringslasten liggen voor lange termijn vast. In 2011 zijn de afschrijvingen op gebouwen met circa gereduceerd naar aanleiding van vernieuwde afspraken met de gemeente Heemstede. Deze omvatten een verrekenbeding ten aanzien van investeringen in het gebouw die Hageveld voor eigen rekening heeft gedaan, over dat deel van de door Hageveld in 2003 t/m 2006 uitgevoerde verbouwingen (afgerond ) wordt vanaf 2011 niet meer afgeschreven. De vergoeding van de gemeente voor huisvesting was hoger. In totaal trad een verbetering op van in de direct aan huisvesting te relateren posten binnen de exploitatie. Ten opzichte van de begroting was sprake van een negatief verschil van Bij de invoering van de gratis schoolboeken was sprake van voor Onderwijs College Hageveld gunstige omstandigheden. De vergoeding van Rijkswege wordt verstrekt op basis van de aanschaf van nieuwe schoolboeken, terwijl Hageveld bij de eerste invoer een belangrijk deel gebruikte schoolboeken bij ouders kon inkopen. Daardoor was sprake van een fors batig saldo. Deze bate zal verder weglopen, omdat de ingekochte gebruikte schoolboeken moeten worden vervangen door nieuw aan te schaffen boeken. Met ingang van worden de aanschafkosten van schoolboeken in het jaar van aanschaf volledig als kosten verwerkt. De bijbehorende Rijksvergoeding wordt eveneens volledig in het kalenderjaar verantwoord. - In de exploitatie is sprake van aanzienlijke Rijksbijdragen die geen structurele relatie met personeel dan wel lesmateriaal kennen ( ). Hieruit kan dekking worden verkregen voor de eerder vermelde zware huisvestingslasten. De overige Rijksbijdragen zijn hoger door met name de ophoging van de Prestatieboxgelden. De hogere overige baten ten opzichte van de begroting ad houden voornamelijk verband met hogere externe subsidies. De voordelige afwijkingen ten opzichte van de begroting bij de overige afschrijvingen betreffen voornamelijk lager dan geplande uitvoering van investeringen (inventarissen en ICT). Verder zijn de overige lasten lager dan begroot door met name de lagere administratie- en beheerslasten, de lagere kosten drukwerk, lagere kosten VAVO (uitbesteding), lagere kosten contributies/abonnementen en de lagere kosten ICT. Resumerend zijn de belangrijkste oorzaken voor het onderliggend goede resultaat (geabstraheerd van de extra Rijksvergoedingen in december ) gelegen in het feit dat sprake was van grip op de ontwikkeling van personele kosten en overige kosten in relatie tot de bekostiging en overige baten. Bovenop deze gunstige ontwikkeling is de aanvullende Rijksvergoeding 'Herfstakkoord' gekomen. b. Analyse kasstroom Het exploitatieoverschot van werkt positief door in de ontwikkeling van de kasstroom. De totale kasstroom uit de exploitatie van het onderwijscollege over is positief (2012: ). In de exploitatie zijn afschrijvingslasten opgenomen ( ) en onderhoudsdotaties ( ) waarmee niet een directe kasuitstroom samenhangt. Het totaalbedrag hiervan bedraagt voor Daartegenover staan de investeringen ( ), de onttrekkingen aan de voorzieningen ( ) en de aflossingen op leningen ( ). Voor het overige zijn er wijzigingen in de hoogte van de vorderingen korte termijn en kortlopende schulden. Per saldo was sprake van een toename van liquide middelen van circa (2012: ) c. Stelselwijziging Met ingang van zijn de aanschafkosten van boeken direct als kosten verantwoord. De voor deze aanschaf ontvangen subsidie is eveneens direct ten gunste van het resultaat gebracht. In voorgaande jaren werd een deel van de boeken als afschrijvingskosten ten laste van het resultaat gebracht en werd de ontvangen subsidie toegerekend voor 5/12e en 7/12e aan het verslagjaar. De vergelijkende cijfers zijn hierop aangepast. Door de stelselwijziging is het eigen vermogen per 1 januari verlaagd met (zie verder het verloopoverzicht van het eigen vermogen). d. Investeringen Jaarlijks bij het vaststellen van de begroting wordt een inschatting gemaakt van de investeringen die nodig zijn gedurende het opvolgend jaar. Gegeven de omstandigheid dat het gebouw circa 8 jaar na de ingrijpende verbouwing en renovatie nog uitstekend voldoet aan de huidige eisen, beperken investeringen zich veelal tot vervangingsinvesteringen. e. Fusies gedurende het verslagjaar Tijdens het verslagjaar vonden er geen fusies met andere instellingen plaats. 13

16 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE f. Kernactiviteiten Tijdens het verslagjaar vonden er geen wijzigingen in de kernactiviteiten plaats. g. Leerlingen In het verslagjaar daalde het aantal VWO leerlingen van 1328 naar h. Personeel Alle personeelsleden zijn benoemd op basis van het bepaalde in de CAO voor het Voortgezet Onderwijs. 4. Treasuryverslag 4.1 Treasurvmanaqement Het financieel management en treasurybeleid is verankerd in het per 16 juni 2008 vastgestelde treasurystatuut. In dit statuut zijn de volgende zaken met betrekking tot de "Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek" opgenomen evenals de algemene en bijzondere taken en bevoegdheden in deze van het bestuur, en de algemene taken en bevoegdheden van de schoolleiding en de algemene taken van de SROB m.b.t. de schooladministratie (zie aldaar). 4.2 Verantwoording treasurybeleid a. Uitgangspunten voor het financiering- en beleggingsbeleid. De uitgangspunten voor het treasurybeleid zijn: - het hanteren van een voor de exploitatie van Onderwijsstichting College Hageveld en van Stichting Hageveld Beheer minimaal kasgeldbedrag. - het behalen van een zo hoog mogelijk rendement over niet benodigd kasgeldbedrag zonder risico van hoofdsomverlies. - het bij begroting bepalen van de liquiditeitsoverschotten en de financieringsbehoefte op korte en lange termijn. b. Financiële randvoorwaarden voor het beleggen en belenen van kasgeld. Bij het beleggen en belenen van de publieke en overige middelen wordt rekening gehouden met: - het beschikbaar benodigde minimale kasgeld. - de opgenomen kredieten waarvoor de gemeentelijke borgstelling van toepassing is. - de verstrekte leningen door de Onderwijsstichting College Hageveld aan de Stichting Hageveld Beheer in het kader van het realiseren en instandhouden van huisvestingsvoorzieningen voor het Atheneum College Hageveld. - de verplichtingen die op grond van de aangegane leningen op de betaaldag van de annuïteit voldaan dienen te worden. - de verplichtingen voortvloeiende uit ADV en BAPO rechten. - de verplichtingen die in de laatste uitgebrachte jaarrekening als voorziening zijn opgenomen. c. Soorten en omvang van de beleggingen en beleningen. Per 31 december bestonden langlopende leningen tot een bedrag van Een bedrag van had betrekking op leningen van de Rabobank. Rond de verwerving en verbouwing van het schoolgebouw heeft de BNG leningen verstrekt, waarvan per balansdatum nog resteerde. Het oorspronkelijke leningbedrag ter zake bedroeg te specificeren als volgt: - een annuïteitenlening afgesloten per 4 juli 2001 met een looptijd van 30 jaar voor een bedrag van groot (oorspronkelijk ƒ ). Vanaf 4 juli 2028 zal volgens het bepaalde in artikel 7 van de Overeenkomst tot doordecentralisatie ex artikel 76v Wet op het voortgezet onderwijs met de gemeente Heemstede overleg gevoerd worden over de wijze van voortzetten van de financiering van de huisvestingsvoorzieningen vanaf 4 juli een annuïteitenlening afgesloten per 3 mei 2004 met een looptijd van 10 jaar voor een bedrag groot van Deze lening is in 2014 per 5 mei volledig afgelost. Als zekerheid voor alle verstrekte leningen gelden borgstellingen door de Gemeente Heemstede. De leningsovereenkomsten met bankinstellingen zijn gesloten met Onderwijsstichting Hageveld. Omdat de eigendom van de gebouwen is gelegen bij Stichting Hageveld Beheer, heeft laatstgenoemde stichting gelden van de onderwijsstichting doorgeleend verkregen. Per 31 december bedroeg de totale schuldrest uit hoofde van deze leningen , waarvan kortlopend. 14

17 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE d. Partijen betrokken bij het beleggen en belenen. Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer zijn partij ten opzichte van elkaar. Inzake de te lenen gelden en o.a. op depositie uit te zetten publieke en overige middelen wordt uitsluitend als tegenpartij geaccepteerd een financiële instelling met minimaal één A-rating. e. Financieringsbehoefte 2014 Het bestuur heeft in 2001 een besluit genomen om de huisvesting van het atheneum op het landgoed Hageveld te handhaven. De unieke mogelijkheid bood zich aan om met de financiële medewerking van de gemeente Heemstede het schooldeel in eigendom te kunnen verwerven. Een alternatieve locatie was binnen de gemeente Heemstede niet voorhanden. De uit dit besluit voortvloeiende extra lasten, dit als gevolg van het voorzetten van de onderwijsactiviteit van het atheneum in een rijksmonument en op een landgoed, maakte het noodzakelijk om naar aanvullende financiering te zoeken. Deze werd in 2004 met behulp van een door de gemeente Heemstede afgegeven extra garantstelling gerealiseerd in de vorm van het afsluiten van een extra lening en het vergroten van de rekening-courantfaciliteit voor de komende jaren. Het bestuur is zich ervan bewust dat de daarmee gepaard gaande extra rentelasten een zware claim leggen op de exploitatiemiddelen van het atheneum in de komende jaren. Door het nemen van deze beslissing is, wegens het ontbreken van een alternatief, echter wel de huisvesting van het atheneum voor een langere tijd op deze voor de school zo historische locatie gegarandeerd. In de vergadering van 24 april 2014 heeft de gemeenteraad van Heemstede ingestemd met het voorstel tot wijziging van de kredietafspraken tussen OCH en de Rabobank. De kredietfaciliteit wordt eenmalig in 2014 ingeperkt met een bedrag van Vervolgens zal vanaf 2020 jaarlijks worden afgelost, zodat in 2024 het krediet volledig is ingeperkt. Ter afdekking van de renterisico's verbonden aan het gebruik van het rekening-courantkrediet is met ingang van 29 juni 2004 voor de looptijd van 10 jaar een Overeenkomst Financiële Derivaten afgesloten met de Rabobank Zuid-Kennemerland. Het afsluiten van deze renteswap past in het beleid om geen renterisico's te lopen op langlopende leningen. Verder hanteert de stichting het beleid voor het afsluiten van hedges om alleen bestaande posities af te dekken en geen restrisico te lopen op derivaten. De daarin opgenomen rente swap dekt het renterisico voor 50% van de geprognosticeerde kredietbehoefte tot en met medio 2014 voor Onderwijsstichting College Hageveld en Stichting Hageveld Beheer. ns heeft de turbulente ontwikkeling op de financiële markten geresulteerd in een snelle daling van rentetarieven als gevolg waarvan in 2008 een omslag plaats heeft gevonden, waarbij de SWAP nadelig uitwerkt in de exploitatie. In is dit nadeel (in ). Tijdens het lopende verslagjaar was het niet nodig om extra financieringen af te sluiten. Voor het komend verslagjaar (2014) wordt eveneens geen extra financieringsbehoefte voorzien. f. Aanwezigheid en werking interne risicobeheersings- en controlesysteem en significante wijzigingen Met de vaststelling van het treasurystatuut zijn maatregelen tot interne controle en beveiliging van het betalingsverkeer opnieuw vastgelegd en verder geoptimaliseerd. Daarnaast is in 2010 een verdere verbetering opgetreden in de kwaliteit van de maandelijkse managementinformatie omtrent de exploitatie, liquiditeit en investeringsvoortgang. De mogelijkheden hiervoor vloeien voort uit de goede samenwerking tussen de interne administratie en SROB. De toegenomen kwaliteit van de informatie maakt betere en tijdige sturing op basis van afwijkingen ten opzichte van de begroting mogelijk. g. Verantwoording van het budget Prestatiebox Met instemming van de MR zijn reeds ingezette ontwikkelingen die binnen de kwaliteitsthema's vallen voortgezet en zijn met name op het gebied van taal- en rekenbeleid nieuwe initiatieven ontwikkeld. Een overzicht van de ingezette activiteiten en daaraan verbonden kosten, staat in bijlage A. h. Verantwoording van de ouderbijdrage Met instemming van de oudergeleding van de MR is de vrijwillige ouderbijdrage met de kostenindex geïndexeerd, d.w.z. op basis van CBS index cijfers. De ouderbijdrage is ingedeeld in drie categorieën, waarvan de eerste twee een vast bedrag zijn voor alle leerjaren, en waarvan de derde categorie varieert per jaarlaag, omdat die afhankelijk is van de activiteiten die er voor een jaarlaag en (in het geval van de bovenbouw) voor bepaalde (gekozen) vakken worden ondernomen. Bepaalde kosten zijn facultatief, andere zijn voor vrijwillige deelname, bijvoorbeeld aan de Romereis in de 6 e klas. Elk jaar wordt een overzicht van de kostenthema's in de Schoolgids opgenomen. 15

18 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE 5. Continurteitsparagraaf 5.1 Ontwikkelingen met betrekking tot het financieel beleid. Na het moeilijke jaar 2010 zijn in 2011 maatregelen doorgevoerd die de financiën van de onderwijsinstelling in korte tijd in duidelijk beter vaarwater hebben gebracht. Het jaar 2012 toont reeds een overschot en voor is sprake van een relatief hoog positief resultaat. Voor komende jaren voorzag bestuur en schoolleiding een beeld waarbij de bekostiging van de zijde van de Rijksoverheid zwaar onder druk bleef staan. In anticipeerden zij daarop met maatregelen om de personele formatie nog wat verder terug te brengen in omvang na de eerdere maatregelen in Onverwacht zijn in gelden van het zogenaamde Herfstakkoord beschikbaar gesteld met ook (nog onbekende) toekenning voor 2014 en volgende jaren. De schoolleiding onderzoekt in hoeverre de ontvangen en nog te ontvangen extra Rijksbijdragen kunnen worden ingezet voor onderwijsdoelstellingen zonder afbreuk te doen aan het financiële beleid op lange termijn. Het bestuur blijft streven naar overschotten in 2014 en volgende jaren ter versterking van de vermogenspositie van de stichting. Daarnaast gaat de aandacht uit naar de verhouding tussen OCH en SHB. Weliswaar blijkt uit de balans, de exploitatierekening en het kasstroomoverzicht dat de instellingen samen kunnen voldoen aan de financiële verplichtingen, maar daarbij is sprake van een nog altijd toenemende scheefgroei tussen de onderwijsinstelling en Stichting Hageveld Beheer. De huisvestingsvergoedingen zijn onvoldoende ter dekking van de financieringslasten en afschrijvingen. Een en ander wordt in de eerste jaren versterkt doordat lineaire afschrijvingen zijn geplaatst tegenover vergoedingen voor aflossingen op basis van annuïteiten. Bij het bestuur is de gedachte dat normalisering van deze verhouding alleen kan plaatsvinden indien sprake is van een schuldsanering bij SHB. De mogelijkheid hiertoe is onderwerp van onderzoek. 5.2 Fusies Naar verwachting worden de komende jaren geen fusies met andere scholen verwacht. Gesprekken met derden hierover zijn in het afgelopen verslagjaar op bestuursniveau niet gevoerd. 5.3 Nieuwe of andere kernactiviteiten In de komende jaren zal naar verwachting de kernactiviteit van het atheneum zich niet wijzigen. Wel is de kernactiviteit uitgebreid met een speciaal onderwijsprogramma voor hoogbegaafde andersdenkende leerlingen in VIA Hageveld. Met ingang van augustus 2012 is een voorzichtige start gemaakt met 20 leerlingen, mede dankzij een particuliere subsidie voor ontwikkeltijd. Per 1 augustus zijn daar weer 20 leerlingen bijgekomen. Ouders en leerlingen zijn tevreden. 5.4 Personeel Door een nagenoeg constant aantal leerlingen voor de komende jaren zal er sprake zijn van een lichte schommeling in het aantal personeelsleden en de daarmee gepaard gaande personele kosten. De samenstelling van het personeelsbestand zal echter wel per jaar veranderen door natuurlijk verloop en door tussentijds vertrek van personeelsleden. Gedurende het verslagjaar is het LC-volume gestabiliseerd en is het benoemen naar LD gecontinueerd. 5.5 Begroting 2014 en 2015 in samenvattende vorm Bedragen x BATEN 3.1 Rijksbijdragen OCW overheidsbijdragen baten LASTEN Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten huisvestingslasten

19 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE SALDO BATEN EN LASTEN Financiële baten en lasten EXPLOITATIERESULTAAT In verband met de zeer onzekere hoogte van de Rijksvergoedingen voor de komende jaren, alsook de onzekere ontwikkelingen van de loonkosten, heeft het bestuur besloten een begroting voor slechts de komende twee kalenderjaren op te stellen. De onzekerheden betreffen met name de hoogte van de beschikbaar komende gelden 'herfstakkoord', de eventuele voortzetting danwel abrupte beëindiging van de prestatieboxgelden en de hoogte van de functiemixgelden. De balans voor de komende twee jaren worden als volgt ingeschat ( als vergelijkend cijfer) en mét uitsplitsing van de onderdelen van het eigen vermogen: Bedragen x ACTIVA Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen - Kapitaal Eigen vermogen - Publiek reserves algemeen Eigen vermogen - Private reserves algemeen Eigen vermogen - Publiek bestemmingsreserves Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Veronderstellingen: jaarlijkse investeringen , jaarlijkse onttrekkingen aan voorzieningen , jaarlijkse dotaties aan voorziening onderhoud Kortlopende schulden zijn eind 2014 lager als gevolg van het hebben afgelost van één van de leningen, waardoor het kortlopend deel vervalt. Ten aanzien van de financieringsstructuur verwacht het bestuur geen ingrijpende wijzigingen, anders dan dat er andere afspraken met banken en gemeente ten aanzien van rentepercentage en/of looptijden gemaakt kunnen worden. Er zijn geen belangrijke of opvallende investeringsplannen te melden, anders dan de noodzakelijke investeringen die ten dienste van het onderwijs uitgevoerd zullen gaan worden. Het bestuur verwacht de volgende kengetallen: KENGETALLEN Verwachte leerlingaantallen (per 1 oktober) Verwachte FTE's directie 3,0 2,0 2,0 Verwachte FTE's OP 69,5 71,8 71,8 Verwachte FI b's OOP 21,5 21,5 21,5 De toename van het aantal fte's in 2014 heeft onder andere te maken met het in overeengekomen 'herfstakkoord' en de nieuwe cao die vanaf schooljaar van kracht wordt. 17

20 ONDERWIJSSTICHTING COLLEGE HAGEVELD STICHTING HAGEVELD BEHEER HEEMSTEDE Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem Voor een toelichting op dit onderdeel wordt verwezen naar paragraaf 4.2 F van dit bestuursverslag. Beschrijving van de belangrijkste risico's en onzekerheden - Rijksvergoedingen: De onzekerheid over de daadwerkelijke hoogte van de Rijksvergoedingen is een belangrijk risico. Prudent begroten maakt dat niet geanticipeerd kan worden op mogelijke aanvullende toekenningen gedurende het jaar. - De afgelopen jaren laat een veelheid aan subsidies zien die beschikbaar worden gesteld nadat begrotingen al zijn vastgesteld. Eveneens worden bedragen vastgesteld van reeds bestaande subsidies op een later moment dan dat de begrotingen vastgesteld worden. Een voorbeeld is de recent verstrekte aanvullende subsidie Herfstakkoord, maar ook de onzekerheid t.a.v. de subsidie prestatiebox. - Loonkosten: de ontwikkeling van de loonkosten is moeilijk in te schatten en afhankelijk van factoren buiten de invloedssfeer van het bestuur. - Aantallen leerlingen: het aantal leerlingen op de peildatum heeft aanzienlijke gevolgen voor de bekostiging. Een daling van het aantal leerlingen wordt voor de komende jaren niet uitgesloten. - Huisvestingssituatie: de huisvesting van Hageveld is om trots op te zijn, maar vraagt ook de nodige expertise en communicatie met geldverstrekkers, gemeente en onderhoudsbedrijven. Een gedegen meerjaren onderhoudsplan is noodzakelijk en beschikbaar. Rapportage toezichthoudend orgaan De toezichthoudend bestuurders nemen deel aan de vergaderingen van het bestuur. Vanuit hun toezichthoudende verantwoordelijkheid bewaken zij de in dit verslag opgenomen uitgangspunten en randvoorwaarden en evalueren de door het bestuur en de schoolleiding benoemde risico's en financiële consequenties van het gevoerde beleid. In het afgelopen jaar is er geen verschil van inzicht geweest tussen de uitvoerend bestuurders en toezichthoudenbestuurders over het te voeren beleid.