OLD MUTUAL INVEST BELASTINGVRYE PLAN GEREELDE VRAE. Kom ons kry Suid-Afrika aan die spaar.

Transcriptie

1 OLD MUTUAL INVEST BELASTINGVRYE PLAN GEREELDE VRAE Kom ons kry Suid-Afrika aan die spaar.

2 INHOUD DIE BELASTINGVRYE PLAN 4 Wat is die Belastingvrye Plan? Wat beteken belastingvry in werklikheid? Kan ek my Belastingvrye Plan n naam gee? JOU BYDRAES 5 Hoe dra ek by tot die Belastingvrye Plan? Wat is die minimum bydraes? Hoe lank moet ek belê? Hoeveel kan ek belê? Watter betaalwyses kan ek gebruik? Kan ek die bedrag van my gereelde belegging verander? Kan ek die betaaldatum van my gereelde belegging verander? Sal my gereelde belegging elke jaar verhoog? Wanneer sal my jaarlikse premieverhoging plaasvind? Kan ek die jaarlikse premieverhogingskoers verander? Wat gebeur as ek meer as die toegelate jaarlikse of leeftydbedrag belê? JOU ONDERLIGGENDE BELEGGINGSFONDSE 7 Waar word my geld belê? Kan ek my belegging in meer as een beleggingsfonds verdeel? Kan ek my beleggingsfondse verander? Is daar enige koste verbonde aan die omskakeling van my beleggingsfondse? Hoe skakel ek my beleggingsfondse om? FOOIE EN KOSTE 8 Wat is die fooie en koste wat op my Belastingvrye Plan van toepassing is? Wat is beleggingsmaksimeerders? Betaal ek koste wanneer ek veranderings aan my Belastingvrye Plan aanbring? Watter addisionele fooie is daar indien ek n adviseur het? Waarvoor word elke adviesfooi betaal? Hoe word elke adviesfooi betaal? Kan ek die vlak van adviesfooie wat ek gekies het, later verander? TOEGANG TOT JOU BELEGGING 11 Kan ek geld uit my Belastingvrye Plan onttrek? Is daar enige koste verbonde aan onttrekkings? Hoe onttrek ek my geld? Wanneer sal ek my geld kry? IN DIE GEVAL VAN JOU DOOD 11 Wat gebeur met my Belastingvrye Plan wanneer ek sterf? Kan ek die begunstigdes wat ek benoem het, later verander? Kan my begunstigdes met my Belastingvrye Plan voortgaan? KANSELLASIE VAN JOU PLAN 12 Kan ek my Belastingvrye Plan kanselleer? KOMMUNIKASIE EN KONTAK 12 Hoe sal ek oor my Belastingvrye Plan ingelig word? Hoe kan ek Old Mutual kontak? Indien ek nie n finansiële adviseur het nie, hoe kom ek met so n persoon in aanraking? 2 3

3 DIE BELASTINGVRYE PLAN WAT IS DIE BELASTINGVRYE PLAN? Die Belastingvrye Plan is n eenvoudige en deursigtige oplossing vir jou spaarbehoeftes. Al die groei in die plan is heeltemal belastingvry. Die Belastingvrye Plan gee jou beheer oor jou spaargeld en moedig jou aan om te spaar, met die gemoedsrus dat jy enige tyd toegang tot jou geld het. Die Belastingvrye Plan maak ook vir buigsame bydraes voorsiening, wat beteken dat jy enkelbedrag- en/of gereelde beleggings kan doen. WAT BETEKEN BELASTINGVRYE BELEGGING IN WERKLIKHEID? Alle groei op jou belegging en onttrekkings is heeltemal belastingvry: Jy betaal nie belasting op kapitaalwins nie. Kapitaalwinsbelasting is die belasting wat gehef word op die toename in jou belegging se waarde. Met die Belastingvrye Plan is geen Kapitaalwinsbelasting betaalbaar wanneer jy geld onttrek of tussen fondse omskakel nie. Jy betaal nie belasting op dividende nie. Dividendbelasting is belasting wat gehef word op alle dividende wat in n belegging verdien word. Met die Belastingvrye Plan is geen belasting op dividende betaalbaar nie. Jy betaal nie belasting op rente nie. Belasting op rente-inkomste is betaalbaar op enige rente wat in n belegging verdien word. Met die Belastingvrye Plan is geen belasting betaalbaar op rente wat in die plan verdien word nie. Jy betaal nie belasting op onttrekkings nie. Jy kan belas word wanneer jy jou geld uit sekere beleggings onttrek. Na gelang van die tipe belegging, kan hierdie belasting betaalbaar wees op die enkelbedrag wat jy onttrek en/of die reeks onttrekkings wat jy maak. Met die Belastingvrye Plan is geen belasting op ontrekkings betaalbaar nie. Sien Bylae A op bladsy 13 vir meer inligting oor belasting. KAN EK MY BELASTINGVRYE PLAN N NAAM GEE? Ja, jy kan die Spaardoelwit van jou Belastingvrye Plan n naam gee. Jy kan dit byvoorbeeld Jan se skoolgeld of My aftreespaarfonds noem, om jou te herinner aan die doelwit waarvoor jy spaar, en jy kan dit enige tyd verander. JOU BYDRAES HOE DRA EK BY TOT DIE BELASTINGVRYE PLAN? Jy kan kies of jy gereelde bydraes tot jou Belastingvrye Plan wil maak of ad hoc-enkelbedrae wil belê. Jy kan maandeliks, kwartaalliks, halfjaarliks of jaarliks gereelde bydraes lewer deur debiet- of aftrekorder. Jy kan enkelbedrae daarin belê wanneer jy ook al die fondse beskikbaar het. WAT IS DIE MINIMUM BELEGGINGSBYDRAES? Gereelde beleggings Enkelbedragbeleggings Minimum beleggingsbedrae R350 per maand R5 000 (Hierdie minimum verminder tot R1 000 in die geval van n gereelde belegging wat opgestel is) Die minimum maandelikse belegging hierbo moet proporsioneel aangepas word vir ander premiebetaaltempo s, bv. R350 per maand, R1 050 per kwartaal, R2 100 halfjaarliks of R4 200 per jaar. HOEVEEL KAN EK BELÊ? Die regering het regulasies vasgestel wat jou belegging in n belastingvrye plan tot maksimum R per belastingjaar, en R gedurende jou leeftyd, beperk. Die verwagting is dat die regering hierdie perke van tyd tot tyd sal hersien. Indien jy meer as een belastingvrye plan het, (wat belastingvrye planne met ander besighede insluit) geld die maksimum van R per belastingjaar vir al jou belastingvrye planne saam nie per plan nie. Indien jy gereelde beleggings opstel, beteken die maksimum van R per belastingjaar dat jy tot R2 500 per maand kan belê (as jy vir die volle 12 maande belê). As jy jou belegging later in die belastingjaar begin, kan jy n hoër algemene belegging kies. Voorbeeld Begindatum: Oktober 2015 Orige maande vir daardie belastingjaar (eindig Februarie 2016): 5 Maksimum algemene belegging: R30 000/5 = R6 000 per maand. Aan die begin van die volgende belastingjaar (Maart 2016), sal ons jou R6 000 maandelikse belegging tot R2 500 verminder om te verseker dat jy nie die jaarlikse vergunning vir daardie belastingjaar oorskry nie. Die Suid-Afrikaanse Inkomstediens (SAID) sal 40% belasting hef op alle bydraes wat meer as R per belastingjaar bedra. Onthou dat die belastingjaar van begin Maart tot einde Februarie die volgende jaar strek. 4 5

4 Al is daar perke op hoeveel jy kan belê, is daar geen perke op die groei in jou belegging nie. Hoe langer jy belê bly, hoe meer vind jy baat by belastingvrye groei. HOE LANK MOET EK BELÊ? Met gereelde beleggings hoef jy nie tot n spesifieke beleggingstermyn te verbind nie. Jy kan kies hoe lank jy bydraes tot jou belegging wil maak, en hoe lank jy jou geld in die belegging wil hou. Hou in gedagte dat hoe langer jou geld belê is, hoe meer sal jy by belastingvrye groei baat vind. KAN EK DIE BETAALDATUM VAN MY GEREELDE BELEGGING VERANDER? Ja, die betaaldatum van gereelde beleggings kan na enige datum verander word in die geval van debietorderbetalings. Betaaldatumveranderings kan slegs aangebring word drie of meer werksdae voordat die premie afgetrek word (as gevolg van die lewertyd wat die bank vir debietorders vereis). SAL MY GEREELDE BELEGGING ELKE JAAR VERHOOG? Jy sal n jaarlikse premieverhogingspersentasie moet kies om seker te maak dat jou gereelde beleggingsbedrag met inflasie tred hou. WATTER BETAALWYSES KAN EK GEBRUIK? Gereelde beleggings Debietorder Jy kan Old Mutual opdrag gee om jou bankrekening te debiteer. Jy kan kies op watter dag van die maand die debietorderaftrekking gedoen moet word en, indien nodig, kan jy later hierdie datum verander. Aftrekorder Indien jy by n maatskappy/instelling in diens is wat op Old Mutual se goedgekeurde lys van maatskappye is, kan jy n aftrekorder opstel. Dit beteken jou gereelde beleggingsbydrae sal direk van jou salaris afgetrek en aan Old Mutual betaal word. Premies is altyd op die eerste dag van die maand betaalbaar. Enkelbedragbeleggings Debietorder Old Mutual kan n eenmalige debietorderaftrekking vanaf jou bankrekening reël. Jy kan spesifiseer op watter dag van die maand die debietorderaftrekking moet plaasvind. Deposito s/efo s Jy kan geld in die volgende Old Mutual Invest-bankrekening deponeer: Naam van bank: Standard Bank Rekeninghouer: Old Mutual Lewensrekening Tak: Kaapstad Takkode: Rekeningnommer: Tipe rekening: Lopende Betalingsverwysing: Gebruik asseblief die aansoeknommer van jou plan of jou identiteitsnommer as verwysing. KAN EK DIE BEDRAG VAN MY GEREELDE BELEGGING VERANDER? Ja, jy kan jou gereelde beleggings op enige tydstip verhoog, verlaag of staak. Old Mutual sal geen strafheffings met hierdie veranderings aanvra nie. WANNEER SAL MY JAARLIKSE PREMIEVERHOGING PLAASVIND? Indien jy n jaarlikse premieverhoging gekies het, sal die verstekdatum elke jaar die verjaardagdatum van die plan wees. KAN EK DIE JAARLIKSE PREMIEVERHOGINGSKOERS VERANDER? Die gekose jaarlikse premieverhogingskoers kan enige tyd voordat die volgende jaarlikse premieverhoging plaasvind, verander word (lewertyd moet vir debietorders en aftrekorders toegelaat word gewoonlik 3 werksdae vir debietorders en 2 maande vir aftrekorders voor die volgende betaaldatum van n gereelde belegging). WAT GEBEUR AS EK MEER AS DIE TOEGELATE JAARLIKSE OF LEEFTYDBEDRAG BELÊ? Die Suid-Afrikaanse Inkomstediens (SAID) sal 40% belasting hef op alle bydraes wat meer as R per belastingjaar bedra. Jy moet dus jou bydraes tot al jou belastingvrye beleggings dophou om seker te maak dat jy nie die regering se vasgestelde perke oorskry nie. Gestel jy dra byvoorbeeld R in n belastingjaar by: Totale bedrag belê R Bedrag bo perk bygedra R Belasting wat jy aan SAID verskuldig sal wees R4 000* *(R x 40% = R4 000) JOU ONDERLIGGENDE BELEGGINGSFONDSE WAAR WORD MY GELD BELÊ? Jy kies die onderliggende beleggingsfondse waarin jou geld belê word om jou spesifieke beleggingstrategie te pas. Ons uitgesoekte reeks bestaan uit beleggingsfondse wat deur Old Mutual bestuur word, asook fondse wat deur ander vooraanstaande fondsbestuurders soos Nedgroup Investments, Coronation, Prudential en Investec bestuur word. Hierdie fondse word eksterne fondse genoem. 6 7

5 Die eksterne fondse is slegs beskikbaar indien jy deur n adviseur of makelaar aansoek vir jou plan doen. Die minimum gereelde belegging vir hierdie fondse is R1 000 per maand en die minimum enkelbedrag is R Indien jy n gereelde belegging laat opstel het, verminder die enkelbedragminimum tot R Besoek om die volle reeks beskikbare fondse van die Belastingvrye Plan te besigtig. KAN EK MY PREMIE TUSSEN VERSKILLENDE BELEGGINGSFONDSE VERDEEL? Ja, jy kan jou premie tussen verskeie fondse verdeel. Die minimum bedrag wat in elke fonds belê kan word, is die grootste van 5% van jou premie of R100. KAN EK MY BELEGGINGSFONDSE VERANDER? Ja, jy kan van n fonds waarin jy belê is, omskakel na enige van die fondse wat vir die Old Mutual Invest Belastingvrye Plan beskikbaar is. IS DAAR ENIGE KOSTE VERBONDE AAN DIE OMSKAKELING VAN MY BELEGGINGSFONDSE? Geen koste is betaalbaar wanneer jy jou onderliggende beleggingsfondse omskakel nie. HOE SKAKEL EK MY BELEGGINGSFONDSE OM? Om jou onderliggende beleggingsfondse om te skakel, moet jy die bedrag of persentasie van elke fonds aandui wat jy wil omskakel, en die beleggingsfonds(e) kies waaruit en die beleggingsfonds(e) waarna jy wil omskakel. Jy kan dit doen deur by jou portefeulje aan te teken by of gesels met jou finansiële adviseur. FOOIE EN KOSTE WAT IS DIE FOOIE EN KOSTE WAT OP MY BELASTINGVRYE PLAN VAN TOEPASSING IS? n Administrasiekoste van 0.75% per jaar van jou fondswaarde sal gehef word. Dit sal aan die einde van elke maand afgetrek word. Dit is onderhewig aan n minimum van R20.00 per maand indien jy nie gereelde beleggings vir jou plan opgestel het nie. Die administrasiekoste kan verminder word met ons Beleggingsmaksimeerders. Batebestuursfooie sal deur die fondsbestuurders gehef word vir die onderliggende beleggingsfondse wat jy gekies het. Die bedrag vir die batebestuursfooie sal deur die fondse wat jy kies, bepaal word. WAT IS BELEGGINGSMAKSIMEERDERS? Beleggingsmaksimeerders kan jou help om maksimum groei op jou belegging te kry, deur die: A. Vermindering van administrasiekoste Wanneer jy onderliggende fondse kies wat deur Old Mutual bestuur word, sal ons jou administrasiekoste op daardie fondse met n derde verminder. Dit beteken jou administrasiekoste op Old Mutual-fondse verminder van 0.75% per jaar tot 0.50% per jaar. B. Terugbetaling van administrasiekoste Aan die einde van elke belastingjaar kontroleer ons of jy jou volle vergunning van R per jaar (of die nuwe toegelate maksimum wat elke jaar deur die regering aangekondig word) gebruik het. Indien wel, sal ons n deel van die administrasiekoste wat jy gedurende daardie belastingjaar betaal het, soos volg terugbetaal: Indien jy in Old Mutual-fondse belê het, sal ons die helfte van al die administrasiekoste wat jy in daardie jaar op die Old Mutual-fondse betaal het, terugbetaal. Dit beteken jou administrasiekoste verminder van 0.50% per jaar tot 0.25% per jaar. Indien jy in fondse belê het wat deur eksterne fondsbestuurders bestuur word, sal ons n derde van al die administrasiekoste wat jy in daardie belastingjaar op hierdie fondse betaal het, terugbetaal. Dit beteken jou administrasiekoste verminder van 0.75% per jaar tot 0.50% per jaar. Die terugbetaalde administrasiekoste sal proporsioneel belê word in die beleggingsfondse waarin jy belê is op die tydstip wanneer die terugbetaling gedoen word. BETAAL EK KOSTE WANNEER EK VERANDERINGS AAN MY BELASTINGVRYE PLAN AANBRING? Geen transaksiekoste sal geld nie indien jy besluit om: die bedrag van jou gereelde belegging te verhoog, te verlaag of staak uit die plan te onttrek tussen onderliggende beleggingsfondse om te skakel n Transaksiekoste kan geld indien jy jou plan na n ander verskaffer oordra. WATTER ADDISIONELE FOOIE IS DAAR INDIEN EK N ADVISEUR HET? Daar is drie tipes adviesfooie wat aan jou adviseur betaalbaar kan wees. Jy kan met jou adviseur oor die fooie onderhandel. Adviseursfooie kan n kombinasie van die volgende wees: Finansiële beplanningsfooi: slegs betaalbaar wanneer n gereelde belegging opgestel word en kan beding word tot die bedrag van die eerste gereelde premie wat jy betaal (die maksimum is R2 500) Soos-en-wanneer adviesfooi: onderhandelbaar tussen 0% 3.42% van elke premie Deurlopende adviesfooi: onderhandelbaar tussen 0% 1.14% per jaar van bates 8 9

6 Die soos-en-wanneer adviesfooi en die deurlopende adviesfooi werk saam in die sin dat nie albei se maksimum betaal kan word nie. Indien n hoër soos-en-wanneer adviesfooi beding word, moet die deurlopende adviesfooi dienooreenkomstig verminder word, en omgekeerd. Jy betaal alle adviseursfooie aan jou adviseur. Old Mutual reël namens jou dat die adviseur betaal word. WAARVOOR WORD ELKE ADVIESFOOI BETAAL? Aanvanklike finansiële advies n Finansiële beplanningsfooi is aan jou adviseur betaalbaar vir die aanvanklike finansiële advies wat gegee is met die keuse van hierdie plan en die gepaste onderliggende beleggingsfondse. Hierdie fooi is slegs betaalbaar indien n gereelde belegging vir jou plan opgestel is. Deurlopende finansiële advies Jou adviseur gee jou deurlopende advies oor die voortgesette geskiktheid van die gekose beleggingsfondse en die produk oor die algemeen. Jy kan kies hoe jy vir hierdie advies wil betaal in die vorm van een of n kombinasie van die volgende: n Soos-en-wanneer adviesfooi wat aan jou adviseur betaalbaar is soos en wanneer elke belegging aangegaan word. n Deurlopende adviesfooi wat n batekoste is (dit word as n persentasie van die fondswaarde bereken). HOE WORD ELKE ADVIESFOOI BETAAL? Die finansiële beplanningsfooi kan op een van twee maniere betaal word: 1. Betaal uit jou eerste premie Jy kan kies dat die finansiële beplanningsfooi aan die begin as n eenmalige bedrag betaal word, deur dit uit jou eerste premie te befonds. In hierdie geval word die finansiële beplanningsfooi van jou eerste premie afgetrek en word die netto bedrag in jou gekose beleggingsfondse belê. Dit mag beteken dat geen belegging in die eerste maand gemaak word nie. 2. Betaal as n maandelikse koste Jy kan kies dat die finansiële beplanningsfooi as n maandelikse koste betaal word, totdat die volle finansiële beplanningsfooi betaal is.in hierdie geval sal jou volle eerste premie belê word. Die maandelikse koste sal bereken word as n jaarlikse koste van 0.6% van die fondswaarde, wat elke maand betaalbaar is totdat die finansiële beplanningsfooi ten volle betaal is. Die soos-en-wanneer adviesfooi is aan jou adviseur betaalbaar soos en wanneer elke belegging aangegaan word. Die bedrag wat belê word, is na aftrekking van die soos-enwanneer adviesfooi indien van toepassing. Die deurlopende adviesfooi word as n persentasie van die fondswaarde bereken en word aan die einde van elke maand betaal deur eenhede uit jou onderliggende beleggingsfondse te onttrek. KAN EK DIE VLAK VAN ADVIESFOOIE WAT EK GEKIES HET, LATER VERANDER? Ja, jy kan enige tyd die bedrag en die ontvangers van die adviesfooie verander. Die verandering sal op toekomstige betalings van toepassing wees. Betalings wat reeds gedoen is, kan nie omgeswaai word nie. TOEGANG TOT JOU BELEGGING KAN EK GELD UIT MY BELASTINGVRYE PLAN ONTTREK? Ja, jy kan enige tyd geld uit jou plan onttrek. Jy kan ook gereelde onttrekkings opstel indien jy gereeld geld uit jou plan wil ontvang. Jy moet egter in gedagte hou dat enige geld wat onttrek word, nie van jou jaarlikse vergunning afgetrek word nie. Dit beteken indien jy R in n belastingjaar belê het en R onttrek, jy nie toegelaat sal word om daardie R voor die volgende belastingjaar weer in die plan te belê nie. IS DAAR ENIGE KOSTE VERBONDE AAN ONTTREKKINGS? Daar is geen onttrekkingskoste nie. HOE ONTTREK EK GELD? Om onttrekkings uit jou belegging te maak, sal jy die beleggingsfonds(e) moet kies waaruit jy wil onttrek en moet aandui watter bedrag of persentasie jy wil onttrek. Jy kan dit doen deur by jou portefeulje aan te teken by of gesels met jou finansiële adviseur. WANNEER SAL EK MY GELD KRY? Ons sal die geld betaal binne sewe sakedae nadat ons jou onttrekkingsopdrag ontvang het. Bedrae wat betaal is maar nog nie in ons bankrekening verreken is nie, kan teruggehou word totdat dit verreken is. IN DIE GEVAL VAN JOU DOOD WAT GEBEUR MET MY BELASTINGVRYE PLAN WANNEER EK STERF? Wanneer jy n Belastingvrye Plan aangaan, het jy die keuse om een of meer begunstigdes op jou plan te benoem. In die geval van jou dood sal die opbrengs van jou plan aan hierdie begunstigdes betaal word volgens die persentasie wat jy aan elkeen toegeken het. Dit beteken jy bespaar op eksekuteursgelde en jou begunstigdes kry vinniger die opbrengs. Indien geen begunstigdes benoem is nie, sal die Belastingvrye Plan vir die berekening van eksekuteursgelde en boedelbelasting deel van jou boedel uitmaak

7 KAN EK DIE BEGUNSTIGDES WAT EK BENOEM HET, LATER VERANDER? Ja, jy kan jou begunstigdes en die persentasie wat jy aan elkeen toegeken het, enige tyd verander. KAN MY BEGUNSTIGDES MY BELASTINGVRYE PLAN VOORTSIT? Nee, die opbrengs van jou Belastingvrye Plan sal aan jou begunstigdes uitbetaal word. KANSELLASIE VAN JOU PLAN KAN EK MY BELASTINGVRYE PLAN KANSELLEER? Ja, nadat jou aansoek ontvang en aanvaar is, kan jy binne 30 dae versoek dat die plan gekanselleer word. Dit word n afkoeltydperk genoem. Jy sal die totale bedrag wat jy ten opsigte van premies betaal het, minus enige markverlies (indien van toepassing), ontvang. Na die afkoeltydperk kan jy n plan-kansellasie aanvra. Die fondswaarde van jou belegging op daardie tydstip sal aan jou betaal word, en enige toekomstige gereelde beleggings sal gekanselleer word. KOMMUNIKASIE EN KONTAK HOE SAL EK OOR MY BELASTINGVRYE PLAN INGELIG WORD? Sodra ons jou aansoek ontvang en aanvaar het, sal ons n kontrakpakket met besonderhede oor jou Belastingvrye Plan aan jou stuur. Daarna sal ons elke jaar op die verjaardagdatum van jou plan vir jou n staat stuur. Jy kan ook aanlyn na jou beleggingsinligting kyk en dit bestuur via MyPortfolio, n gerieflike aanlyndiens van Old Mutual. MyPortfolio stel jou in staat om enige tyd aspekte van jou hele Old Mutual-portefeulje aanlyn te bestuur. Teken aan by om waardevolle inligting oor jou beleggings te kry, jou persoonlike besonderhede op datum te bring of veranderings te versoek. HOE KAN EK OLD MUTUAL KONTAK? Indien jy enige vrae oor jou belegging het, stuur gerus vir ons n e-pos na service@oldmutual.com of skakel ons Kliëntedienssentrum by tussen 08:00 en 18:00, Maandag tot Vrydag (of skakel indien van buite Suid-Afrika). INDIEN EK NIE N FINANSIËLE ADVISEUR HET NIE, HOE KOM EK MET SO N PERSOON IN AANRAKING? Indien jy finansiële advies wil hê en nie tans met n finansiële adviseur in aanraking is nie, skakel asseblief of stuur n e-pos na advice@oldmutual.com BYLAE A: WAT IS BELASTING? Daar is verskeie tipes belasting wat die Suid-Afrikaanse Inkomstediens op individue hef. Hieronder is n oorsig van hierdie tipes belasting. BELASTING OP BELEGGINGS Belasting op rente-inkomste Die rente wat jy in jou beleggings verdien, word by jou persoonlike inkomste gevoeg en as inkomste belas. Tipiese beleggings wat rente-inkomste verdien, is bankrekeninge, spaarobligasies en sekere effektetrusts. Die rente wat persone van jonger as 65 jaar verdien, is belastingvry tot R per jaar. Vir persone van 65 jaar en ouer is die belastingvrye bedrag R per jaar. Dividendterughoubelasting n Dividendbelasting van 15% word gehef op enige wins wat maatskappye en beslote korporasies in die vorm van dividende op jou belegging uitkeer. Hierdie belasting word teruggehou en aan die SAID betaal deur die maatskappy wat die dividend uitkeer of die beleggingsmaatskappy wat dit namens jou belê. Kapitaalwinsbelasting Die kapitaalwinsbelasting is die belasting wat gehef word op die waardevermeerdering van n bate wat verkoop word vanaf die waarde waarteen dit gekoop is (die basiskoste). Die kapitaalwins word vir belastingdoeleindes by die belastingbetaler se belasbare inkomste gevoeg. Vir individue, bestorwe boedels en spesiale trusts; 33.3% van die kapitaalwins bo R by hul belasbare inkomste gevoeg. BELASTING OP INKOMSTE OF OORDRAG VAN RYKDOM Persoonlike inkomstebelasting In Suid-Afrika word persoonlike inkomstebelasting gehef as n persentasie van inkomste wat verdien is, en belasting neem toe soos die inkomste styg. Dit word jaarliks bereken op grond van die inkomstebelastingkoerse wat aan die begin van elke belastingjaar gepubliseer word. Die belastingkoerse vir individuele inkomste wissel van 18% tot 40%. Daar is egter n belastingdrempel waaronder inkomste nie belas word nie. Boedelbelasting Boedelbelasting is soortgelyk aan skenkingsbelasting in die sin dat dit op die oordrag van rykdom gehef word. Hierdie belasting is by n persoon se dood betaalbaar en is gegrond op die waarde van die oorledene se boedel op die sterfdatum. Dit is 20% op die meerbedrag bo R3.5 miljoen in die oorledene se boedel. ANDER TIPES BELASTING Hierdie tipes belasting word oor die algemeen gevoeg by die prys van goedere of dienste wat jy koop, en ingevorder deur die verkopers, wat dit aan SAID betaal. Hierdie tipes belasting word in gelyke mate teen die kopers van goedere en dienste gehef, ongeag hul inkomste. Belasting op Toegevoegde Waarde (BTW) Belasting op Toegevoegde Waarde (algemeen bekend as BTW) is n breë belasting wat gehef word op die koop van spesifieke goedere en dienste by geakkrediteerde verskaffers. In Suid-Afrika is BTW tans vasgestel op 14% van die waarde van die goedere en dienste. Brandstofheffing Die brandstofheffing is n belasting wat ingesluit is by die prys wat jy vir brandstof hoofsaaklik petrol en diesel betaal. In Suid-Afrika gaan 5% van die totale brandstofprys aan die Padongelukfonds, wat versekeringsdekking aan alle bestuurders van voertuie in Suid-Afrika verskaf ten opsigte van aanspreeklikheid of skade voortspruitend uit verkeersongelukke

8 MEER INLIGTING OOR BELASTING OP JOU BELEGGING TIPE BELASTING UITTREDING- ANNUÏTEITE BELASTINGVRYE PLANNE BELEGGINGS- PLANNE (LEWENSPOLIS) EFFEKTE- TRUSTS BANKSPAAR- PLANNE Kapitaalwinsbelasting Belasting op rente-inkomste Dividendterughoubelasting Belasting op geld uit n Deel word nie belas nie Belastingaftrekbaarheid is n voordeel wat deur die SAID toegelaat word. Die bydrae wat jy tot jou belegging lewer, verminder die inkomstebelasting waarvoor jy aanspreeklik is in die jaar wat jy die bydrae gelewer het. Aftrekbaarheid van bydraes Jy kry die belastingvoordeel Nie belastingaftrekbaar nie Nie belastingaftrekbaar nie Nie belastingaftrekbaar nie Nie belastingaftrekbaar nie Nie belas nie Word belas 14

9 Neem die eerste tree om jou drome te laat waar word en gesels met jou Old Mutual adviseur of makelaar. Skakel ons by , e-pos of besoek #taxfreesignup OM Old Mutual is n Gelisensieerde Finansiële Diensverskaffer