Begroting Begroting

Transcriptie

1 Begroting 2016 Begroting

2 Inhoudsopgave Inleiding en toelichting 4 Aansluiting met de begroting van NV Empatec 6 DWAAN.2019: de 8 doelen en het bestuurlijk convenant 7 Geconsolideerde begroting Specificatie begrote NTW per afdeling Specificatie investeringsbegroting

3 Inleiding en toelichting bij de geconsolideerde begroting 2016 van NV Empatec Hierbij bieden wij u de begroting aan van NV Empatec (Empatec en Pastiel) over het jaar Bij de indeling en de opmaak van de begroting hebben we getracht zoveel mogelijk aansluiting te zoeken bij de stuurcijfers over de eerste 9 maanden van 2015 en de door de managers en productieleiders opgestelde deelplannen. Daarnaast is rekening gehouden met de nu reeds bekende te verwachten ontwikkelingen. Het is onze bedoeling om de begroting zoveel mogelijk taakstellend te doen zijn. Om een goede opbouw van de uurtarieven te verkrijgen is een taakstelling van wezenlijk belang. Thans is echter niet te voorzien hoe de orderportefeuille in 2016 zal zijn. Een belangrijk gedeelte van de opdrachten wordt verleend in het begrotingsjaar. In de geconsolideerde begroting van NV Empatec zijn, naast enkelvoudige cijfers van NV Empatec, de doorberekening vanuit de GR Fryslân-West, en de cijfers van Empaselect B.V. opgenomen. Uitgangspunten Uit de cijfers blijkt dat de geconsolideerde begroting 2016 van NV Empatec sluit met een voordelig saldo van ,-. In deze begroting zijn alle lasten en baten van de Gemeenschappelijke Regeling Fryslân- West op basis van de begroting 2016 doorberekend. Uitgegaan is van een fictieve taakstelling van in Er wordt vanuit gegaan dat gemiddeld 115 SE s overgedragen zullen worden aan "begeleid werken". Het WSW-deel van het gemeentelijke participatiebudget wordt geraamd op Opbrengsten Geconsolideerd wordt een netto toegevoegde waarde (opbrengsten verminderd met materiaalverbruik, kosten uitbesteed werk e.d.) van geraamd voor Dit is hoger dan in de begroting van De NTW binnen het werkbedrijf (Empatec) is begroot op Deze raming is nagenoeg gelijk aan de begroting van Op basis van de cijfers over de eerste 9 maanden van 2015 is te zien dat de NTW in 2015 structureel lager is dan de begroting en dat de begroting 2016 derhalve uitgaat van een flinke stijging van de NTW ten opzichte van het huidige jaar. Na bespreking van de diverse deelplannen met de afdelingen Markt & Klant en Uitvoering denken wij dat de geraamde NTW ambitieus is, maar haalbaar moet zijn, mede in het licht van de interne verbeteringen ten gevolge van het herstructureringsprogramma Dwaan Uitgangspunt hierbij is dat de economie in 2016 niet verslechterd en dat inkrimping van opdrachten achterwege blijft. Detacheringen en Begeleid Werken Op individuele detacheringen wordt voor 2016 een NTW begroot van 1,8 miljoen. Op papier lijkt dit een consolidatie van de begroting 2015, maar in de praktijk komt dit neer op een flinke stijging, doordat vanaf 2016 de detacheringen in de glastuinbouw via de tomatenkwekerij (Wier) worden verantwoord. Voor 2016 is een gelijkmatige stijging van het aantal individuele detacheringen begroot van uiteindelijk 26 FTE onder leiding van Pastiel. Het aantal FTE in Begeleid Werken zal ons inziens niet kunnen groeien. Vanwege de wet Werk en Zekerheid, die in een transitievergoeding voorziet voor mensen bij wie het tijdlijk contract wordt beëindigd, zal het moeilijk worden om nieuwe Begeleid Werkenplekken te realiseren. Groen en Civiel Doordat de Gemeentelijke opdrachtgevers veelal hun budgetten voor groenonderhoud naar beneden bijstellen, heeft Markt en Klant de uitdaging om voor Groen en Civielomzet uit andere bronnen aan te trekken. Dit betekent ook dat het Groen en Civiel bedrijf aan het veranderen is in een meer op de markt gericht bedrijf waar kwaliteit van dienstverlening steeds belangrijker wordt. In 2016 zit Groen en Civiel nog middenin die transitie.

4 Kwekerij Wier (vakbedrijf) Nadat in 2015 de kwekerij siergrassen is vervreemd heeft Empatec in 2015 veel geïnvesteerd in de totmatenkas in Wier. Voor 2016 staat een verdere ontwikkeling van dit bedrijf gepland. In de begroting is een stijging voorzien ten gevolge van een betere teelttechnische beheersing. De stijging van de NTW in 2016 wordt echter met name veroorzaakt doordat de detacheringen in de glastuinbouw zijn overgeheveld vanuit het detacheringsbedrijf. Hout: Timmer- en Meubelfabriek (vakbedrijf) De houtactiviteiten van Empatec hebben het moeilijk gehad het afgelopen jaar. Doordat vanaf 2016 het team dat verantwoordelijk is voor deze activiteiten weer op volle sterkte is, kan er een bescheiden verbetering worden begroot ten opzichte van de realisatie Er zal op zoek worden gegaan naar klanten die beter passen bij de infrastructuur en onze doelgroep. Ook worden klanten die economisch echt onrendabel in overleg met de klant uitgefaseerd. Metaal en Lankhorst (vakbedrijf) De afgelopen twee jaren heeft Metaal zich doorontwikkeld tot een afdeling die financieel en qua mensontwikkeling een grote bijdrage levert. Omdat in 2016 een WSW-vakkracht met pensioen gaat en wordt vervangen door een niet-gesubsidieerde kracht, valt het operationeel resultaat enigszins terug. Voor de jaren na 2016 is het echter de verwachting dat, met deze nieuwe vakkracht, kan worden doorgegroeid naar een omzetniveau van 3,5 miljoen. Het dicht tegen de Metaal aanzittende Lankhorst kent een goed jaar in 2015 en heeft ook een prima vooruitzicht voor Technische dienst en Onderhoudswerkplaats (vakbedrijf) Ten aanzien van de Technische dienst heeft Empatec de keuze gemaakt om dit als een interne afdeling te beschouwen. De afdeling heeft daardoor geen omzetdoelstellingen meer en verricht alleen intern werk. Ten aanzien van de onderhoudswerkplaats wordt in 2016 een beslissing genomen over de toekomst. Het wordt steeds moeilijker om met de toegenomen complexiteit van de autotechniek voor Empatec om hier toegevoegde waarde te realiseren. Verpakken Het verpakkingsbedrijf blijft een belangrijk onderdeel van Empatec. Ook in de toekomst zal de instroom in Beschut Werken waarschijnlijk hier gaan werken. Voor 2016 begroten wij een toename van groepsdetacheringen (Reshare, Koopman). In de overige verpakkingsactiviteiten kiezen we voor consolidatie. De activiteiten onder Werken & Diagnose zijn activiteiten die worden uitgevoerd door Pastiel kandidaten. Re-integratie (Pastiel) Ten aanzien van de re-integratieactiviteiten, uitgevoerd door Pastiel wordt een opdrachtomvang van begroot. Dit is een daling ten opzichte van het niveau van 2015 ten gevolge van de krimpende gemeentelijke participatiebudgetten. De Wurkjouwer in de Fryske Marren kan nagenoeg op hetzelfde niveau blijven in Kosten Ten aanzien van de ingeschatte loonkosten is uitgegaan van een loonstijging van 2% structureel. De in de deelplannen genoemde investeringen voor 2016 zijn in deze begroting verwerkt. De hieruit voortvloeiende lasten en baten zijn voor een half jaar geraamd. Als afschrijvingspercentages zijn de termijnen van voorgaande jaren gehanteerd. Ten aanzien van de overige bedrijfskosten wordt de dalende trend van 2015 verder doorgezet en wordt een verdere besparing begroot voor DWAAN Ook in 2016 is weer een substantieel bedrag begroot voor DWAAN. Dit bedrag zal worden ingezet om onze werknemers verder te kunnen laten groeien om de steeds hogere eisen die zowel qua financiën als qua begeleiding worden gesteld te kunnen halen.

5 Risico s De begroting 2015 sluit met een voordelig exploitatiesaldo van Hierbij is er van uitgegaan dat gemiddeld 115 SE s in begeleid werken (BW) werkzaam zullen zijn. Medio oktober 2015 zijn dit er 117. Elke SE afwijking betekent een resultaatwijziging van gemiddeld ,- per SE.

6 Aansluiting met de herziene begroting 2016 van de Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West Het de facto verlies binnen de Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West (de subsidies zijn immers niet toereikend voor de loonkosten WSW en het ambtelijk personeel) wordt in zijn geheel doorbelast aan NV Empatec. Onderstaand is de aansluiting te zien tussen de herziene begroting van de Gemeenschappelijke Regeling en de begroting van NV Empatec: (x 1.000,-) Herziene begroting GR Fryslân-West Doorberekening aan NV Empatec Begroting 2016 NV Empatec Netto Toegevoegde Waarde Lonen en salarissen (exclusief ambtelijk personeel) Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Kosten begeleid werken Kosten Dwaan De NTW binnen het werkbedrijf (Empatec) is begroot op D -250 Overige incidentele baten en lasten 18 Resultaat

7 DWAAN.2019: de 8 doelen 1. 80% van onze omzet komt van klanten die niet voor financiële winst allen gaan. 2. Een medewerkerstevredenheidsscore van 7,5% % van al onze arbeid brengen we in rekening bij onze klanten. 4. EPS (Empatec Pastiel Score): jaarlijks groeit het aantal klanten dat ons bij andere bedrijven aanbeveelt. 5. Onze gemeenten geven ons een 8 of hoger. 6. Het operationeel resultaat is 3,7 miljoen hoger dan nu % van de doelgroep die een keuze heeft, kiest voor Empatec/Pastiel % van als onze medewerkers scoort een 8 of hoger op de benodigde competenties. DWAAN.2019: de 8 randvoorwaarden uit het convenant 1. Empatec/Pastiel ontwikkelt zich door als breed werken re-integratiebedrijf (stip op de horizon). 2. De deelnemende gemeenten houden de voorziening voor mensen met een Wsw-status bij NV Empatec/Fryslân-West minimaal in stand tot en met De deelnemende gemeenten zeggen NV Empatec/Fryslân-West vanaf 2015 het fictieve aandeel Wsw in het toegekende participatiebudget toe tot en met De deelnemende gemeenten wijzen NV Empatec/Fryslân-West vanaf 2015 aan als voorziening voor Beschut Werken en leiden de door het UWV als zodanig geïndiceerde personen naar NV Empatec/Fryslân-West toe. 5. De in de Participatiewet voorziene financiering van de personen die deelnemen aan de voorziening Beschut Werken wordt aan NV Empatec/Fryslân-West uitgekeerd als uitvoerder van de faciliteit Beschut Werken. 6. De deelnemende gemeenten hebben de intentie om het door hen uit te besteden werk bij NV Empatec onder te brengen, voor zover dat passend is. 7. Social Return on Investment (SROI) wordt door de deelnemende gemeenten hard gemaakt in aanbestedingen. 8. Er komt een samenwerking op HRM-gebied tussen de deelnemende gemeenten en NV Empatec/Fryslân-West. 6

8 Totaal Begroting 2016 Omschrijving Werkelijk Begroot Begroot Werkbedrijf Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Lonen en salarissen Loonkosten Staf en Kader Overige personeelskosten Totaal Lonen en salarissen Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Huur Lease Onderhoudskosten Energiekosten Belasting/Verzekering Indirecte kosten Milieukosten Magazijn- en expeditiekosten Verkoopkosten Telefoonkosten Uitzendkrachten Kosten dienstverlening Overige Algemene kosten *) Totaal overige bedrijfskosten Rente Totaal Lasten Operationeel resultaat

9 Subsidie Rijksvergoedingen Gemeentelijke bijdragen Netto opbrengst Subsidie Loonkosten Loonkosten WSW/Doelgroep Kosten Begeleid werken Trajecten loonkostensubsidie Loonkosten gesubsidieerd personeel Subsidieresultaat Subtotaal Kosten Dwaan Overige incidentele baten/lasten Resultaat Sociale indicatoren Begroting Aantal SE's (sw) 1.182, , ,2 Aantal FTE's (sw) 1.113, , ,1 Aantal FTE's (ongesubsidieerd) 108,8 103,2 114,1 Omschrijving Werkelijk Begroot Begroot Porti Kantoorbenodigdheden Kosten automatisering Beveiligingskosten Abonnementen Advertentiekosten Accountantskosten Reis- en verblijfskosten Vergaderkosten Kosten OR Kosten bedrijfszelfbescherming Kantinekosten Overige kosten Dividend Informatiekosten Bankkosten Resultaat voorgaande jaren Totaal Overige Algemene kosten

10 NTW en Operationeel resultaat Begroting 2016 Omschrijving Werkelijk Begroot Begroot 2.0 Staf Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Facilitair Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 48% 32% 30% Operationeel res./omzet (%) -45% -52% -24% 3.2 Detacheringen Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 88% 91% 100% Operationeel res./omzet (%) 63% 78% 82% 3.3 Begeleidwerken Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat Detachering Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat

11 Omschrijving Werkelijk Begroot Begroot 4.1 Regio Oost Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 70% 71% 67% Operationeel res./omzet (%) 44% 45% 35% 4.2 Regio Sneek e.o. Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 65% 70% 65% Operationeel res./omzet (%) -48% -38% -4% 4.3 Regio Noord Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 83% 84% 76% Operationeel res./omzet (%) 52% 55% 51% 4.4 Regio Midden Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 93% 91% 96% Operationeel res./omzet (%) 74% 69% 67% 4.0 Groen en Civiel Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 80% 81% 78% Operationeel res./omzet (%) 40% 43% 42%

12 Omschrijving Werkelijk Begroot Begroot 5.1 Harich/Berltsum Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Kwekerij Wier Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 46% 50% 64% Operationeel res./omzet (%) 0% -14% 18% 5.3 Timmerfabriek Sneek Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 43% 38% 45% Operationeel res./omzet (%) -8% -19% -13% 5.4 Meubelfabriek Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 34% 55% 46% Operationeel res./omzet (%) -56% -5% -13% 5.5 Metaal Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 44% 48% 48% Operationeel res./omzet (%) 16% 20% 15% 5.6 Lankhorst Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 61% 64% 62% Operationeel res./omzet (%) 23% 32% 36%

13 Omschrijving Werkelijk Begroot Begroot 5.7 Grafisch (incl. TNT rest) Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Technische Dienst Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 55% 55% 0% Operationeel res./omzet (%) 46% 36% -23% 5.9 Onderhoudswerkplaats Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 37% 31% 23% Operationeel res./omzet (%) 26% 21% -5% 5.0 Vakbedrijf Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 44% 51% 51% Operationeel res./omzet (%) -6% 10% 9%

14 Omschrijving Werkelijk Begroot Begroot 6.1 Verpakken Sneek - Food Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 96% 100% 78% Operationeel res./omzet (%) -4% -6% -16% 6.2 Verpakken Sneek - Non food Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 91% 92% 78% Operationeel res./omzet (%) 1% 48% 14% 6.3 Koopman Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 93% 100% 100% Operationeel res./omzet (%) 76% 86% 74% 6.4 Reshare Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 100% 100% 100% Operationeel res./omzet (%) 77% 100% 99% 6.5 Verpakken Bolsward Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 92% 88% 67% Operationeel res./omzet (%) 24% 13% 16%

15 Omschrijving Werkelijk Begroot Begroot 6.6 Verpakken Franeker/Harlingen Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 94% 99% 97% Operationeel res./omzet (%) 74% 61% 54% 6.7 Verpakken W&D Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 100% 99% 98% Operationeel res./omzet (%) -131% -139% -12% 6.0 Verpakken Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 93% 96% 86% Operationeel res./omzet (%) 35% 41% 32%

16 Omschrijving Werkelijk Begroot Begroot 7.1 Pastiel Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 99% 100% 100% Operationeel res./omzet (%) 23% 11% 10% 7.2 Wurkjouwer Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 100% 100% 96% Operationeel res./omzet (%) 18% 10% -1% 7.3 Overig Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Re-integratie Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 99% 100% 99% Operationeel res./omzet (%) 22% 10% 8% Totaal Bruto opbrengst Uitbesteed werk Grond-/hulpstoffen Netto toegevoegde waarde Operationeel resultaat NTW/Omzet (%) 72% 74% 71% Operationeel res./omzet (%) -6% 5% 8%

17 Investeringsbegroting 2016 Omschrijving Bedrag Terreinen 0 Gebouwen Installaties Machines Inventaris Vervoermiddelen Totaal