12 juni 2013 Gemeenteraad College F. Moraal Financiën Perspectiefmemo. Geachte leden van de gemeenteraad,
|
|
- Roel Boer
- 7 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 datum aan cc opsteller afzender onderwerp 12 juni 2013 Gemeenteraad College F. Moraal Financiën Perspectiefmemo ter informatie ter kennisneming ter behandeling ter circulatie volgens afspraak voor commentaar Geachte leden van de gemeenteraad, Vorig jaar zijn we gestart in het kader van de vereenvoudiging van de P&C cyclus om meer van papier naar gesprek te gaan bij de totstandkoming van de financiële producten. Hierbij is voorgesteld om de kadernota in de oude vorm te laten vervallen en daarvoor in de plaats een proces met elkaar aan te gaan waarin we zowel de kaders als het financieel perspectief voor de begroting bespreken en deze in de vorm van een perspectiefmemo aan te bieden. Deze perspectiefmemo laat dan ook de voor ons college belangrijkste kaders zien en geeft een doorkijk op de mogelijk te nemen maatregelen die bij het opstellen van de begroting zullen worden meegenomen. Op 25 februari 2013 en op 10 juni 2013 hebben wij u geïnformeerd over het meerjarenperspectief. Tijdens deze informatieavonden hebben wij u een grove doorrekening laten zien van de verschillende circulaires ten opzichte van het vastgestelde begrotingsbeeld in november Via dit memo willen wij u ten eerste informeren over de financiële kaders voor het opstellen van de begroting Ten tweede willen wij u inzicht geven in de toekomstige ontwikkelingen die van invloed zijn op het begrotingsbeeld. Tot slot staan wij stil bij de mogelijke maatregelen en kaders die u als raad mee kunt geven om het ontstane tekort te dekken dan wel de financiële "buffer" ter dekking van risico's verder aan te vullen. 1. Financiële kaders Het collegeprogramma vormt de belangrijkste leidraad en kader voor ons college. In dit coalitieprogramma staan voor ons college met betrekking tot de begroting drie belangrijke uitgangspunten verwoord: a. Het uitgangspunt is en blijft om te streven naar zo min mogelijk lastenverzwaring voor inwoners; b. Ons college streeft ernaar om bij de begrotingen en dus ook voor de begroting 2014 een sluitend meerjarenperspectief te presenteren. Pagina 1 van 9
2 c. Het meerjarenperspectief dient over voldoende weerstandsvermogen te beschikken om de openstaande risico s als gemeente goed en verantwoord te kunnen dragen. Een vierde voor ons belangrijk kader is de implementatie van de bezuinigingen waarvoor bij de twee Kompastrajecten gekozen is. Met bovenstaande kaders heeft ons college de ambtelijke organisatie opdracht gegeven met in acht neming van de rollen van zowel de gemeenteraad als het college van burgemeester en wethouders het financiële kader financieel technisch verder uit te werken en mogelijke te nemen maatregelen om te komen tot een sluitend meerjarenperspectief te onderzoeken. In 2011 is om voor de verdere jaren een sluitend begrotingsbeeld te behouden en tevens de beschikking te hebben over een buffer om weerstand te kunnen bieden aan de structurele effecten van de gesignaleerde risico s, door het college een kerntakendiscussie gevoerd en de Maatschappelijk Ruimtelijke Structuur Visie (MRSV) opgesteld. Onder andere deze discussie heeft geleid tot een pakket aan bezuinigingsmaatregelen (Kompas I) van ongeveer 2,0 miljoen structureel. Met deze bezuinigingsronde nog vers in het geheugen, en op onderdelen nog niet eens geïmplementeerd, stonden we in 2012 opnieuw voor de opgave om de meerjarenbegroting sluitend te maken. In verschillende bijeenkomsten met uw raad zijn de mogelijkheden en maatregelen verkend om de begroting sluitend te krijgen (Kompas II). De uitkomsten van deze bijeenkomsten zijn uiteindelijk vertaald naar een pakket aan maatregelen bij de begroting Naar aanleiding van de december circulaire in 2012 leken wij voor het derde jaar op rij voor een grote bezuinigingsopgave te staan. Bezuinigingen vanuit het rijk en de daarbij behorende korting op de algemene uitkering liepen op naar ongeveer 1,4 miljoen in Daarnaast waren wij bij de begroting 2013 al gestart met de afbouw van de precariobelasting op kabels en leidingen in onze begroting. Hierdoor liepen de inkomsten na 2014 snel terug. In mei 2013 is duidelijk geworden dat deze precariobelasting voorlopig nog niet wordt afgeschaft en de afbouw kan vervallen. Verder is bij de uitwerking van de mei circulaire van dit jaar duidelijk geworden dat de korting op de algemene uitkering minder nadelig uitvalt dan globaal werd benaderd vanuit de decembercirculaire. Gezien deze ontwikkelingen is het meerjarenperspectief minder somber dan voorheen gedacht. Wij kunnen dan ook in deze perspectiefmemo en komende begroting aan u een naar verwachting voor alle jaren een sluitend begrotingsbeeld presenteren. Aanvullende bezuinigingen kunnen daarom op dit moment worden vermeden en lastenverzwaring voor onze inwoners zal niet aan de orde zijn. Wij zijn ons er terdege van bewust dat het sluitende perspectief voornamelijk tot stand komt door de ontwikkelingen bij de precarioheffing op ondergrondse leidingen en kabels en dat op dit punt nog wel een risico blijft bestaan. Dit risico bestaat er uit dat de afschaffing van deze heffing in de toekomst alsnog zijn beslag zou kunnen krijgen. Hiertoe is deze heffing in Pagina 2 van 9
3 overleg met de provincie als onderdeel in de risicoparagraaf opgenomen. Wij schatten in dat indien deze afschaffing alsnog zou doorgaan, dit niet eerder zal gebeuren dan per 2025 (was bij vorig voorstel 2023). In de tussentijd kan met deze extra inkomsten (zie door het college voorgestelde maatregelen II) dan de financiële positie van de gemeente in de komende jaren in belangrijke mate worden versterkt. Hierdoor lijken verdere ingrijpende bezuinigingen niet langer noodzakelijk. Wel vindt ons college in lijn met de kaders meegegeven door uw gemeenteraad het belangrijk maatregelen te treffen met als doel voldoende financiële "buffer" te creëren om toekomstige risico's te kunnen opvangen. 2. Ontwikkelingen (bovenlokaal en lokaal) die het meerjarenperspectief beïnvloeden Tabel I Ontwikkelingen (Boven-Lokaal en Lokaal) a. Precario afbouw verwijderen in begroting V V V V b. Mutaties bouwleges (regulier) N N N N c. Leges N V V d. Leges centrum R'veen/De Oevers V V V V e. Premiestijging/werkgeverslasten N N N N f. Precarioheffing toename aantal meters V V V V g. Verhouding rentetoerekening Grex v.s V V V V exploitatie h. ICT licenties N N N N i. Verschuiving uren N N N N grexen/projecten/exploitatie j. Algemene uitkering gemeentefonds V V V V Overige ontwikkelingen en afronding V N V V Totaal ontwikkelingen V V V V a. Precario afbouw verwijderen in de begroting. Precario wordt geheven op leidingen en kabels in gemeentegrond van nutsbedrijven. Vorig jaar zag het er naar uit dat de precariobelasting in 2023 zou worden afgeschaft. Vooruitlopend hierop is voorgesteld de inkomst als dekkingsmiddel bij de begroting 2013 in 10 jaar in gelijke stappen uit de begroting te nemen, conform de circulaire van de provincie Zuid-Holland. Aangezien de wet rondom deze heffing nog steeds niet is aangenomen kan mede op advies van de provincie de afbouw van de precarioheffing verwijderd worden in de begroting en worden verplaatst naar de risicoparagraaf. b. Mutaties bouwleges (regulier) De inkomsten van onder andere bouwleges zijn geen beïnvloedbare factor voor onze gemeente en zijn gekoppeld aan initiatieven van derden die hierin een eigen afweging maken. De verkoopbaarheid en haalbaarheid van projecten is daarbij een nadrukkelijke factor in deze tijd. Hierdoor zien wij al een aantal jaren dat de leges naar beneden worden bijgesteld. Wij hebben bij de bovengenoemde ontwikkelingen een onderscheid gemaakt tussen de reguliere bouwleges en de leges afkomstig uit projecten. Voor de tweede categorie hebben wij er bewust voor gekozen om de inkomsten van grotere project zichtbaar te maken. Met de negatieve bijstelling van Pagina 3 van 9
4 de reguliere bouwleges gaan we ervan uit dat we voldoende aansluiten bij de dalende trend. c. Leges N207 In de jaarschijven 2015 en 2016 verwachten wij leges te ontvangen van de provincie in het kader van de herstructering van de N207. d. Leges centrum Roelofarendsveen/De Oevers In de jaarschijven 2014 t/m 2017 verwachten wij leges te ontvangen met betrekking tot de ontwikkeling van "De Oevers. Voor het einde van dit jaar zal naar verwachting een start besluit genomen worden. Omdat de verkoopbaarheid en haalbaarheid van dit soort projecten in deze tijd onder druk staat hebben wij gemeend de geraamde inkomsten ook als structureel risico aan te merken. e. Premiestijging/werkgeverslasten De toename bij de personeelslasten wordt in belangrijke mate veroorzaakt door de stijging van werkgeverslasten (hoger werkgeversdeel pensioenpremie (1%) en idem ZVW (0,5%). Voor de ontwikkeling van de brutosalarislasten is de nullijn aangehouden. f. Precarioheffing toename aantal meters Het aantal strekkende meters kabels en leidingen is opnieuw opgevraagd bij de nutsbedrijven. Hieruit blijkt dat er sprake is van een toename van m 1. g. Verhouding rentetoerekening grex vs. exploitatie Voor investeringen in grexen en projecten trekt de gemeente geldleningen aan. Tegenover de rentelasten die door deze geldleningen ontstaan moeten baten staan om deze lasten te kunnen dekken. Bij de grexen gebeurt dit in principe uit de opbrengsten door de grondverkopen. Bij de projecten gebeurt dit door deze rente middels jaarlijkse kapitaallasten door te berekenen aan de exploitatiebegroting. Door de daling van de rente op de kapitaalmarkt en gebruikmaking van de mogelijkheid om leningen met een hogere rente af te lossen in 2013, ontstaat dit voordeel voor de exploitatiebegroting. Bij de grexen zijn de aangetrokken leningen voor verreweg het grootste deel bestemd voor de financiering van de investeringen in het Braassemerland. De leningen die hiervoor werden afgesloten hebben een vaste rente tot en met Als de rente laag blijft kan vanaf dat jaar (door het omzetten in leningen met een gunstigere rente) ook een rentevoordeel voor de grexen worden ingeboekt. h. Licenties ICT Ten tijde van de fusie is ervoor gekozen om licenties aan te schaffen zonder onderhoud. De onderhoudscontracten op de licenties zorgen ervoor dat de afnemer het recht behoudt om de software tussentijds te vernieuwen, zonder hier licenties voor aan te hoeven schaffen. In het kader van de vervanging van de ICT omgeving zoals door uw raad is besloten in de raadsvergadering van 17 juni 2013 zullen nieuwe en extra licenties moeten worden aangeschaft. i. Verschuiving uren grexen/projecten/exploitatie De afgelopen jaren hebben veel werkzaamheden plaatsgevonden ten behoeve van grondexploitaties (grexen) en projecten. Deze werkzaamheden werden voor merendeel uitgevoerd door medewerkers uit de eigen organisatie. De uren van deze medewerkers zijn dan ook vanuit de exploitatie toegerekend aan de betreffende grex of project. Het afgelopen jaar zien we een terugloop en verschuiving aan werkzaamheden ten behoeve van grexen en projecten naar de Pagina 4 van 9
5 andersoortige werkzaamheden onder andere door de veranderende rolneming waarin de gemeente een meer faciliterende rol speelt. Deze veranderende rol geldt overigens voor alle taakvelden van de gemeente Hierdoor dienen uren van medewerkers weer ten laste van de exploitatie te worden gebracht.. Omdat wij als college verwachten dat het aantal werkzaamheden in de verdere doorontwikkeling van de organisatie over alle taakvelden zal afnemen of anders zal worden, stellen wij voor om voor de jaren 2016 en 2017 een taakstelling neer te leggen op de ambtelijke organisatie (zie maatregelen I.). j. In de december circulaire is globaal aangegeven in hoeverre de bezuinigingen uit het regeer akkoord bruggen slaan van het kabinet Rutte II op landelijk niveau doorwerken in het gemeente fonds. De decembercirculaire is geen bijstellingsmoment van de algemene uitkering, dit gebeurt bij de meicirculaire. Om uw raad zo tijdig mogelijk mee te nemen in belangrijke ontwikkelingen is uit de decembercirculaire met grove aannames toch een voorlopige vertaling gemaakt van de effecten voor onze gemeente. Deze zal altijd afwijken van de daadwerkelijke uitwerking in de meicirculaire. Mede door een andere verdeling van de WMO gelden, dat voor onze gemeente positief uitpakt ( 2 ton) pakt de meicirculaire gunstiger uit dan de globale inschatting vanuit de decembercirculaire. Extra bezuinigingen in het najaar zullen voor zover ze doorwerken in het gemeentefonds weer veranderingen in dit beeld geven. Hiertoe is een bedrag ingeschat in de risicoparagraaf. 3. Door het college voorgestelde maatregelen Tabel II Maatregelen I Taakstelling personeelslasten V V II Tarief precario verhogen V V V V III Verlaging afvalstoffenheffing N N N N IV Verlaging rentabiliteit eigen vermogen V V V V V Extra/versneld afschrijven bruggen en OV N VI Wegvallen kapitaalslasten bruggen en OV V V V V VII Herziening GRP Pm Pm Pm Pm Totaal V V V V I. Taakstelling personeelslasten In de organisatievisie zoals verwoord bij de begroting 2013 hebben we een beeld geschetst over de ambtelijke organisatie van Kaag en Braassem in de komende jaren. Wij zijn voornemens toe te groeien naar een organisatie die bestaat uit een vaste ambtelijke kern met daaromheen een flexibele schil welke wordt geactiveerd afhankelijk van de vraag. Zo kan de organisatie altijd kwalitatief goede invulling geven aan taken en rollen die op dat moment gevraagd worden. Wij zullen deze reeds ingezette trend nader uitwerken in de organisatievisie. De organisatie zal gezien de veranderende rolneming van onze gemeente dan ook verder inkrimpen. Naast vraagstukken rondom uitbesteding en terugbrengen van de overhead zien wij ook een terugloop aan werkzaamheden met betrekking tot grondexploitaties en projecten. Daarom stellen wij voor een taakstelling op de bestaande organisatie neer Pagina 5 van 9
6 te leggen van ,- (salarislasten en overhead) voor het jaar Hierbij willen we vermelden dat ontwikkelingen van de organisatie in het kader van onder andere de 3 Decentralisaties niet worden betrokken bij deze taakstelling. II. Tariefverhoging precariobelasting Er is onderzoek gedaan naar de tarieven rondom precarioheffing op kabel en leidingen in de regio. Hieruit blijkt dat het gemiddelde tarief in de regio 3,05 per m 1 bedraagt. Wij stellen dan ook voor ons huidige tarief van 2,14 per m 1 te verhogen met 0,91 per m 1. Wij beseffen ons dat dit een lastenverzwaring voor onze inwoners betekent. Het drinkwaterbedrijf Oasen berekent de precarioheffing direct door aan de gebruiken. Het elektriciteitsbedrijf verrekent de precarioheffing over al haar aansluitingen in heel Nederland. Door de tariefsverhoging zullen de woonlasten per huishouden met ongeveer 10,- stijgen. Deze maatregel zien wij dan ook in relatie met de verlaging van afvalstoffenheffing (maatregel III). III. Verlaging afvalstoffenheffing Bij de begroting 2012 is een overdekking geconstateerd (circa 2 ton). Bij de begroting 2012 was niet helder of dit om een structurele overdekking ging (er werden hogere kosten ivm ondergrondse containers verwacht en ook was het toen niet duidelijk of een vergoeding van Nedvang voor inzamelen plastic structureel zou zijn). Om die reden is toen niet direct tot een verlaging van de rechten overgegaan. Daar de overdekking bij de begroting 2013 structureel bleek is hierop in november 2012 bij het vaststellen van de begroting 2013 voorgesteld en besloten om de afvalstoffenheffing te verlagen. Naar het zich nu laat aanzien kan bij de begroting 2014 een tweede verlaging van de afvalstoffenheffing worden voorgesteld om de dekking in de buurt van de 100% te houden. Hiermee worden tevens de woonlasten voor onze inwoners met 10,- verlaagd. IV. Verlaging rentabiliteit eigen vermogen (rentebijschrijving op reserves) De gemeente heeft haar bezittingen op de balans deels gefinancierd met aangetrokken geldleningen (vreemd vermogen) en voor het resterende deel met eigen vermogen (reserves). Over de geldleningen moet rente worden betaald en aan het eigen vermogen wordt rente toegerekend (jaarlijks bijgeboekt op de reserves). Daar de rente op de kapitaalmarkt sterk is gedaald ligt het in lijn ook de rente toerekening op het eigenvermogen te verlagen. Deze ligt op dit moment op 4,5% en kan gelet op de ontwikkelingen worden verlaagd naar 2,5%. V. Extra/versneld afschrijven bruggen en Openbare Verlichting (OV) Wij stellen voor gezien het positieve beeld in 2014 te gebruiken om de bruggen en OV versneld af te schrijven. Dit geeft een eenmalig nadeel in 2014 maar door het wegvallen van de kapitaalslasten in de jaren hierna een voordeel. VI. Wegvallen kapitaalslasten bruggen en OV Zie maatregel V. VII. Herziening GRP Op dit moment vindt er een onderzoek plaats met betrekking tot het gemeentelijk rioleringsplan (GRP). Afhankelijk van de uitkomsten zou bijstelling van de rioolheffing tot de mogelijkheden kunnen behoren. Pagina 6 van 9
7 4. Meerjarenperspectief Bij overname van de door het college voorgestelde maatregelen en rekening houdend met de op dit moment bekend zijnde ontwikkelingen verwachten wij een meerjarig positief resultaat van ruim een miljoen. Dat zoals in onderstaande tabel is aangegeven tot stand is gekomen. Tabel III Begrotingsbeeld na decembercirculaire V N N N Totaal ontwikkelingen V V V V Door het college voorgestelde maatregelen V V V V Meerjarenperspectief V V V V 5. Risicoprofiel en weerstandsvermogen Om de openstaande risico s als gemeente goed en verantwoord te kunnen dragen is er voldoende weerstandvermogen (structureel en incidenteel) nodig, dat voldoet aan de ratio bandbreedte(1,0 1,4). Dit kader is vastgesteld door de raad op d.d. 21 mei 2012 in de nota Risicomanagement. Het kader met betrekking tot de structurele weerstandsratio is later bijgesteld waardoor nu deze ratio gemiddeld over het meerjarenperspectief moet voldoen aan de ratio bandbreedte 1,0-1,4. Incidentele weerstand De algemene reserve heeft per naar verwachting een saldo van circa 6 miljoen. De algemene reserve heeft als primaire functie het weerstand kunnen bieden aan voorziene en niet voorziene risico s met een incidenteel karakter. Voor de begroting voor 2014 e.v., zijn in dit kader een aantal risico s onderkend, zoals hieronder aangegeven: Tabel IV 2014 Onderkende risico s met incidentele gevolgen 1. Baggerwerkzaamheden N 2. Afhandeling bestek Kaag (arbitragerisico) N 3. Kosten voortvloeiend uit het herstel kades door Hoogheemraadschap N 4. Nadelige bijstellingen van de verliesvoorzieningen grexen pm Totaal Risico's incidenteel N Incidentele weerstandsratio 1,6 1. Baggerwerkzaamheden Dit risico betreft het baggerproject Midden Rijnland van het Hoogheemraadschap van Rijnland. In dit project worden ook de watergangen binnen onze gemeentegrenzen gebaggerd. Bij (primaire) watergangen is de regel dat aangelande (gemeente) ontvangstplichtig is en waar de bagger niet kan of mag worden verspreid op de kant dit op kosten van de aangelande wordt afgevoerd naar een erkende verwerkingsinstallatie. Het hoogheemraadschap van Rijnland voert binnen dit project een eigen planning waardoor wij Pagina 7 van 9
8 voor zover nu duidelijk is geconfronteerd worden met incidentele kosten met betrekking tot de afvoer van de bagger. 2. Afhandeling bestek Kaag Tijdens de uitvoering van de werkzaamheden op Kaageiland is schade ontstaan waardoor het werk vertraging heeft ondergaan. Naar aanleiding hiervan is een conflict met de aannemer ontstaan over meerkosten die in rekening zijn gebracht naar aanleiding van de vertraging. Tevens is er een geschil tussen de gemeente en de aannemer over de geleverde kwaliteit van het werk. 3. Kosten voortvloeiend uit het herstel kades door Hoogheemraadschap Het Hoogheemraadschap van Rijnland voert in het kader van het verbeteren van de veiligheid in zijn beheergebied in opdracht van de provincie een programma kadeverbetering uit. Veel kades in de gemeente zijn voorzien van een openbare weg of fietspad. Deze wegen en paden dienen te worden verwijderd waarna de kade opgehoogd kan worden. De wegen kunnen vervolgens weer aangebracht worden. De gemeente heeft veelal het beheer en onderhoud van deze wegen en zal in het kader van de Wegenwet in een aantal gevallen een (financiële) verplichting hebben. 4. Nadelige bijstelling van de verliesvoorziening grexen Er blijft een risico bestaan dat er in de komende jaren nogmaals zal moeten worden afgeboekt op de bouwplannen. Structurele weerstandsratio Om de openstaande structurele risico s als gemeente goed en verantwoord te kunnen dragen heeft de raad een kader vastgesteld. Ons weerstandsvermogen moet voldoen aan de ratio bandbreedte(1,0 1,4). Dit kader is later bijgesteld waardoor nu deze ratio gemiddeld over het meerjarenperspectief moet voldoen aan de ratio bandbreedte 1,0-1,4. Voor het meerjarenperspectief signaleren we de volgende structurele risico's: Tabel V Meerjaren perspectief begroting 2014 ev V V V V Risico's structureel 5. Precarioheffing N N N 6. Herverdeling gemeentefonds N N N 7. Extra bezuinigingen (doorwerking in Alg N N N N Uitk.) 8. Leges Roelofarendsveen/De Oevers N N N N 9. Hoger beroep op uitkeringen N N N N decentralisaties Pm Pm Pm Pm Totaal Risico's structureel N N N N Structurele weerstandsratio 1,6 1,0 1,3 0,9 Pagina 8 van 9
9 5. Precarioheffing Aangezien de wet rondom deze heffing nog steeds niet is aangenomen kan mede op advies van de provincie de afbouw van de precarioheffing verwijderd worden uit de begroting en worden verplaatst naar de risicoparagraaf. 6. Herverdeling gemeentefonds Per 2015 zal een herijking van het gemeentefonds plaatsvinden. Dit kan voor individuele gemeente zowel positief als negatief uitvallen. De negatieve effecten zijn gelimiteerd op 15,- per inwoner. 7. Extra bezuinigingen (doorwerking in Alg. Uitkering) Onder invloed van de aanhoudende economische crisis en een begrotingstekort die boven de 3% norm zal uitkomen dient rekening gehouden te worden met een eventuele aanvullende korting als gevolg van de extra bezuinigingen vanuit het Rijk. Voor zover nu bekend is er sprake van aanvullende bezuinigingsplannen van 6 miljard. De doorwerking hiervan in het gemeentefonds is nog onbekend en is afhankelijk van het soort maatregelen. Voorlopig is een bedrag van ,- aangehouden (90% risico). 8. Leges Roelofarendsveen/De Oevers In de jaarschijven 2014 t/m 2017 verwachten wij leges te ontvangen met betrekking tot de ontwikkeling van "De Oevers. Voor het einde van dit jaar zal naar verwachting een start besluit genomen worden. Wij hebben wel gemeend deze wel als structureel risico aan te merken. 9. Hoger beroep op uitkeringen Onder invloed van de economische crisis wordt opnieuw een hoger beroep op uitkeringen verwacht. 10. Drie decentralisaties Helaas is er nog geen duidelijkheid over de overheveling van de taken binnen dit domein en eventuele kosten die dit met zich mee brengt. Gezien de structurele ratio en het nog onvoldoende inzichtelijk zijn van o.a. de risico's rondom de 3 D's is ons college van mening het nu voordelige resultaat en ruimte die overblijft na dekking van de risico's vooralsnog zoveel mogelijk intact te laten voor eventuele tegenvallers in de komende jaren. Begrotingsproces De begrotingsbehandeling staat gepland voor 30 oktober 2013 (politiek avond) en 13 november 2013 (raadsvergadering). Daarnaast zal op een nader te bepalen datum de financiële commissie zich buigen over de technische aspecten van de begroting. Pagina 9 van 9
Tevens zijn in de kadernota nog twee onderdelen opgenomen waarvoor nog een besluit van de raad noodzakelijk is het betreft:
Raadsvergadering : 27 juni 2011 Agendapunt : 5 Registratienummer : 11.050 Portefeuillehouder(s) : A.J.M. van Velzen Opsteller : Jan Azier E-mail : jazier@kaagenbraassem.nl Telefoon : (071) 332 7239 Onderwerp:
Nadere informatieFinanciële kadernota Samen kom je verder! Gemeente Leiderdorp
Financiële kadernota 2017-2020 Samen kom je verder! Gemeente Leiderdorp Algemene Dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Nr. Onderwerp i/s 2017 2018 2019 2020 401 Minder opbrengst precario S 40.000
Nadere informatieRaadsvoorstel agendapunt
Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Zaaknummer : 489473 Datum : 10 oktober 2017 Programma : Alle Blad : 1 van 6 Commissie : Bestuur Portefeuillehouder: mr. P.J.M. van Domburg
Nadere informatie: Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007
Nummer Onderwerp : B-2.14.2006 : Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007 Korte inhoud : Voor de voorjaarsnota moet de begrote algemene uitkering worden verhoogd met 144.637 en de
Nadere informatieGemeente Oudewater Gemeente Woerden
RAADSINFORMATIEBRIEF Oudewater 15R.00417 Gemeente Oudewater Gemeente Woerden 15R.00417 Van : college van burgemeester en wethouders 23 juni 2015 Datum 23 juni 2015 Portefeuillehouder(s) : Wethouder A.M.
Nadere informatieInhoudsopgave. 1 Inleiding... 5
Kadernota 2015 Inhoudsopgave 1 Inleiding.... 5 2 Financieel perspectief 2015-2018... 6 2.1 Inleiding... 6 2.2 Algemene uitgangspunten voor de begroting.... 6 2.3 Meerjarig perspectief, bestaand beleid....
Nadere informatieBijlagen 1 Voorjaarsnota
Raadsvoorstel Agendapunt: Onderwerp Voorjaarsnota 2012 Datum voorstel 10 april 2012 Datum raadsvergadering 15 mei 2012 Bijlagen 1 Voorjaarsnota Ter inzage Aan de gemeenteraad, 0. Samenvatting De voorjaarsnota
Nadere informatie1e Bestuursrapportage
2019 1e Bestuursrapportage Gemeente Terschelling 24-5-2019 1 Inhoudsopgave Inleiding... 3 1. Ontwikkeling van de lopende budgetten... 4 2. Overzicht (Meerjaren)resultaat 2019 tot en met 2023... 5 2.1 Algemeen...
Nadere informatieNotitie Financieel Kader 2016-2019. Schiermonnikoog
Notitie Financieel Kader 2016-2019 Schiermonnikoog Voorwoord Hierbij leggen wij de laatste Notitie Financieel Kader uit deze collegeperiode aan u voor. Het meerjarenbeeld blijft is positief in alle jaarschijven
Nadere informatieMemo van het College van B&W
Aanleiding In de commissie Ruimte van 22 mei 2014 zijn vragen gesteld over het risicoprofiel van de parkeerexploitatie gerelateerd aan het project Waterfront. In deze commissie is het voorstel van administratieve
Nadere informatieInhoudsopgave. I Inleiding 3. II Financiële beschouwing begroting 2016 en meerjarenraming 3. III Kaders begroting
Perspectiefnota 2016 Inhoudsopgave blz. I Inleiding 3 II Financiële beschouwing begroting 2016 en meerjarenraming 3 III Kaders begroting 2016 4 Bijlagen: begrotingscirculaire 2016-2019 provincie Groningen
Nadere informatieVoorstel van het college aan de raad. Raadsvergadering d.d. 10 november 2016
GEMEENTE OLDEBROEK Raadsvergadering d.d. 10 november 2016 Voorstel van het college aan de raad Agendapunt Onderwerp: Programmabegroting 2017 en verwerking financiële effecten uit de septembercirculaire.
Nadere informatieFinancieel beeld van de gemeente Naarden, Muiden, Bussum September 2014
Financieel beeld van de gemeente Naarden, Muiden, Bussum September 2014 Inleiding In de fusieraad van 30 juni 2014 is gesproken over een consolidatie van de drie begrotingen en om inzicht te krijgen in
Nadere informatieRaadsinformatiebrief. Onderwerp Septembercirculaire 2014 algemene uitkering
Raadsinformatiebrief Onderwerp Septembercirculaire 2014 algemene uitkering Inleiding/Aanleiding Gemeenten ontvangen jaarlijks een algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Deze algemene uitkering is een
Nadere informatieBestuurswisseling Financiën
Bestuurswisseling 2018 Financiën Agenda 1. Budgettair beeld Huidige begroting 2. Budgettair beeld Structurele ruimte Ontwikkelingen Algemene uitkering Rentekosten grondbedrijf Tarievenbeleid 3. Budgettair
Nadere informatieBegroting Bedragen x 1.000,00
Begroting 2014 2014 2011 Huidig beleid uitgaven -47.546-51.187 Huidig beleid inkomsten 48.107 50.206 Mutaties reserves -1.657-506 Begrotingstekort huidig beleid -1.096-1.487 Nieuw beleid -443-1.712 Dekkingsvoorstel
Nadere informatieGemeente Breda ~Q~ ~,,~ Registratienr: [ 40523] Raadsvoorstel
~,,~ Raadsvoorstel Agendapuntnummer: Registratienr: [ 40523] Onderwerp Instemmen met het doonoeren van een stelselwijziging voor de verantwoording- en dekkingswijze van investeringen met maatschappelijk
Nadere informatieProgramma : 12. Financiën en belastingen
Gemeente Amersfoort RAADSINFORMATIEBRIEF 2018-054 Van : Burgemeester en Wethouders Reg.nr. : 5793646 Aan : Gemeenteraad Datum : 5 juni 2018 Portefeuillehouder : Wethouder J.C. Buijtelaar Programma : 12.
Nadere informatieB&W Informatieavond 11 oktober Gericht investeren in de toekomst
B&W Informatieavond 11 oktober 2017 Gericht investeren in de toekomst Programma B&W infoavond Opening Toelichting Grondexploitatie & Vastgoedexploitatie 2017 Toelichting Begroting 2018 Slotwoord Einde
Nadere informatieOnderwerp Bestuursrapportage 2016 en Begroting 2017
Onderwerp Bestuursrapportage 2016 en Begroting 2017 Portefeuillehouder Zoetendal Datum collegebesluit 4 oktober 2016 Opsteller A. de Boer Registratie GF16.20071 Agendapunt 3/4 Voorstel 1. Vaststellen van
Nadere informatieMeerjarenbegroting Gemeentefinanciën Bloemendaal
Meerjarenbegroting 2019-2022 1 Belangrijke data: 25 september 2018 vastgesteld in college 11 oktober 2018 informatiebijeenkomst (beeldvormend - technisch) 16, 17 en 18 oktober 2018 commissiebehandeling
Nadere informatie: '15 : : Mw H.M. Lejeune- Koster
gemeentc Montfoort Bosiuii Raad Nr... H DFC 2015 RAADSVOORSTEL ter besluitvormirig in de raad Datum Forum vergadering Datum Raadsvergadering Portefeuillehouder Verantwoordelijk MT-lid Evaluatiedatum: :
Nadere informatieNotitie Rentebeleid 2007
Notitie Rentebeleid 2007 Inhoudsopgave Inleiding 3 De positie van de nota rentebeleid 3 De werking van het marktconform percentage 3 Totaalfinanciering versus project- of objectfinanciering 4 Rentetoerekening
Nadere informatieRaadsstuk. Onderwerp Decemberrapportage 2018 Nummer 2018/ Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen
Raadsstuk Onderwerp Decemberrapportage 2018 Nummer 2018/802709 Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen Afdeling Concerncontrol Auteur Geffen, M. van Telefoonnummer
Nadere informatieTechnische Vragen. Fractie: LO. Vragensteller: Simon Vogel. Onderwerp: Begroting Zaaknummer: Z
Technische Vragen Fractie: LO Vragensteller: Simon Vogel Onderwerp: Begroting 2017-2020 Zaaknummer: Z 16-18077 # Pagina nummer Vraag 1 8 Schuldreductie Kan de tekst onder Schuldpositie schuld in 2025 vooralsnog
Nadere informatieGESPREKSNOTITIE VOORJAARSGESPREK 23 JUNI 2017 VS
GESPREKSNOTITIE VOORJAARSGESPREK 23 JUNI 2017 VS 20170512 1. INLEIDING In 2016 hebben we met u en met de samenleving intensief gesproken over de toekomst van Zutphen. Gezamenlijk hebben we vastgesteld
Nadere informatieTotaal
Raadsvoorstel Onderwerp: Perspectiefnota 2015 Datum collegevergadering 10 mei 2016 Ambtenaar Registratienummer Telefoon Portefeuillehouder(s) A. Verkaik E-mailadres Voorgesteld raadsbesluit Kennis te nemen
Nadere informatieBeantwoording technische vragen gesteld naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2010
Beantwoording technische vragen gesteld naar aanleiding van de Voorjaarsnota 2010 Pagina: Alg. Vraag: Hoeveel bedraagt de vermindering aan inhuur van derden qua bedrag en procentueel waarmee in de cijfers
Nadere informatie23 juni 2015 Financiële gevolgen meicirculaire 2015 gemeentefonds M.A. Bouter
Aan Gemeenteraad Datum Betreft Contactpersoon 23 juni 2015 Financiële gevolgen meicirculaire 2015 gemeentefonds M.A. Bouter Doorkiesnummer Email Bijlage(n) Ons kenmerk Uw kenmerk CC 1 592113 Hofhoek 5
Nadere informatieAAN BURGEMEESTER & WETHOUDERS. Onderwerp: Taakstellende bezuiniging accommodaties
AAN BURGEMEESTER & WETHOUDERS Kenmerk: 129862 Sector: Inwonerszaken Team : Sport, Economische Zaken & Recreatie Onderwerp: Taakstellende bezuiniging accommodaties Besluit: 1. Vast te stellen dat de accommodaties
Nadere informatieThemaraad financiën 3 april
Themaraad financiën 3 april 2017 1 Aanleiding en doelstelling P&C-cyclus Robuust financieel beleid Begroting Financiële positie Risico s Afsluiting Agenda 2 Aanleiding en doelstelling Aanleiding Vanuit
Nadere informatieOXT.?W III III MUI MUI INI II 13.017609. Advies B&W. Beslissing. Bespreken. Burgemeester Gelok. Registratienummer
Advies B&W B&W Registratienummer 2 2 OXT.?W Beslissing Burgemeester Gelok Raadsinformatiebijeenkomst 7 november 203 Secretaris Van den Berge Gemeenteraadsbijeenkomst n.v.t. Wethouder Schenk T Bespreken
Nadere informatieNaam en telefoon. Coen van den Hout (9300) Afdeling. Portefeuillehouder
Onderwerp Invoering nieuwe voorschriften Besluit Begroting & Verantwoording (BBV). Datum 25 mei 2016 Naam en telefoon Coen van den Hout (9300) Afdeling F&C Portefeuillehouder Frank den Brok Waarover wil
Nadere informatieINHOUDSOPGAVE. I. Inleiding. II. Voorjaarsnota 2014. III. Uitgangspunten voor de begroting 2015. Ontwikkelingen 2015 en volgende jaren
INHOUDSOPGAVE I. Inleiding II. Voorjaarsnota 2014 III. Uitgangspunten voor de begroting 2015 IV. Ontwikkelingen 2015 en volgende jaren 4.1. Uitgangspositie 4.2. Toelichting op de mutaties 4.3. Overige
Nadere informatieIn de bijgevoegde analyse wordt weergegeven waardoor de verschillen ten opzichte van de meicirculaire zijn ontstaan.
Memo Aan: de Raad van de gemeente Oude IJsselstreek Cc: Van: College van burgemeester en wethouders Datum: 6 oktober 2015 Kenmerk: 15ini02499 Onderwerp: uitwerking septembercirculaire 2015 (Algemene uitkering
Nadere informatiecategotie/ agendanr
Raadsvoorstel Jaar Raad categotie/ agendanr. B.enW. 2016 RA16.0095 B 2 16/760 (b ~Gemeente ~ Emmen 2018-2020 Portefeuillehouder: J. Otter Afdeling: Financiën & Belastingen Team: Financieel Advies AS Berghuis
Nadere informatieAan de raad AGENDAPUNT NR. 7. Doetinchem, 22 mei 2013. Bijstellen begroting rentekosten met ingang van begrotingsjaar 2014
Aan de raad AGENDAPUNT NR. 7 Bijstellen begroting rentekosten met ingang van begrotingsjaar 2014 Voorstel: 1. Met ingang van de programmabegroting 2014-2017 een bijstelling doorvoeren van de wijze van
Nadere informatieBegrotingswijziging. Saldo primitieve begroting (2016 is incl. onvoorzien)
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 30 juni 2016 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren; 2. De wijzigingen
Nadere informatieRaadsvergadering : 31 oktober 2013 Agendapunt : 12 Commissie : -
Raadsvergadering : 31 oktober 2013 Agendapunt : 12 Commissie : - Onderwerp : Begroting 2014 Collegevergadering : 17 september 2014 Agendapunt : 4 Portefeuillehouder : Wethouder J.B. Boer Meer informatie
Nadere informatieOnderwerp : Verwerking septembercirculaire 2014 in de begroting, als 1 e begrotingswijziging op de programmabegroting 2015
Raadsvoorstel *Z0150D438FB* Aan de raad Documentnummer : INT-14-14335 Afdeling : Bedrijfsvoering Onderwerp : Verwerking septembercirculaire 2014 in de begroting, als 1 e begrotingswijziging op de programmabegroting
Nadere informatieZaaknummer : Raadsvergadering : Agendapunt : Commissie :
Zaaknummer : 94335 Raadsvergadering : Agendapunt : Commissie : Onderwerp : Begroting 2015 Collegevergadering : Agendapunt : Portefeuillehouder : Wethouder J.B. Boer Meer informatie bij : Eric Gussekloo
Nadere informatieFinanciële ontwikkelingen na gereedkomen primitieve begroting
Financiële ontwikkelingen na gereedkomen primitieve begroting Inleiding In de raadsvergadering van 3 december 2014 is een nieuwe Planning & Control Cyclus vastgesteld. Met deze vaststelling zijn de 1 e
Nadere informatieRAADSVOORSTEL. Aanleiding: Het college doet de raad voorstellen voor de financiële kaders voor de begroting 2016 en de meerjarenbegroting
RAADSVOORSTEL Rv. nr.: B en W-besluit d.d.: B en W-besluit nr.: Naam programma: Bestuur en dienstverlening Onderwerp: Vaststellen kaderbrief 2016-2019 Aanleiding: Het college doet de raad voorstellen voor
Nadere informatieBIEO Begroting in één oogopslag
BIEO 2017 Begroting in één oogopslag INLEIDING Voor u ligt de begroting in één oogopslag (BIEO) 2017 van de gemeente Wierden. Naast het begrotingsjaar 2017 wordt er aandacht geschonken aan de ontwikkeling
Nadere informatieBEGROTING 2017 PRESENTATIE
BEGROTING 2017 PRESENTATIE 1 Wijzigingen BBV 2016 Wijzigingen & Implementatie Hoofdlijnen (1) Taakvelden (2) Beleidsindicatoren (3) Verbonden partijen (4) Overhead (5) Investeringen (6) EMU saldo (7) Vpb
Nadere informatieGEMEENTE SCHERPENZEEL. Raadsvoorstel
GEMEENTE SCHERPENZEEL Raadsvoorstel Datum voorstel : 18 augustus 2015 Raadsvergadering : 29 september 2015 Agendapunt : Bijlage(n) : 8 Kenmerk : Portefeuille : wethouder H.J.C. Vreeswijk Behandeld door:
Nadere informatieAlgemene uitkering
Onderwerp Decembercirculaire 2010 van het Gemeentefonds. Beslispunten 1. De Decembercirculaire 2010 voor kennisgeving aan te nemen; 2. Op basis van de uitkomsten van de Decembercirculaire 2010 de begroting
Nadere informatieMeerjarenperspectief bestaand beleid per programma:
Meerjarenperspectief bestaand beleid per programma: 1 Bestuur 1 Pensioen wethouders Voorstel College overgenomen 4 Veiligheid 2 Brandweer Voorstel College overgenomen 5 Werkgelegenheid en 3 Parkmanagement
Nadere informatie15 maart Begrotingswijziging
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 15 maart 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad
Nadere informatieWijzigingen artikelsgewijs financiële verordening 212 nieuw versus huidig Bijlage 2
Wijzigingen artikelsgewijs financiële 212 nieuw versus huidig Bijlage 2 Algemeen Bij de opstelling van de financiële, zoals deze ter besluitvorming voorligt in de raad van 14 februari 2017, is het uitgangspunt
Nadere informatieOnderwerp: Verordeningen gemeentelijke belastingen 2018
Vergadering gemeenteraad d.d. 30 november 2017 Agenda nummer 7 Portefeuillehouder: wethouder de heer J.H. Menninga Onderwerp: Verordeningen gemeentelijke belastingen 2018 Korte inhoud: Jaarlijks worden
Nadere informatieKaders Financieel gezond Brummen
Kaders Financieel gezond Brummen 1. Inleiding Naar aanleiding van de vaststelling van de Programmabegroting 2019-2022 en de aanbevelingen die de provincie heeft gedaan in haar besluit financieel toezicht
Nadere informatieVoorstel Uw raad wordt voorgesteld de programmabegroting 2018 en de meerjarenraming vast te stellen.
Vergadering gemeenteraad d.d. 9 november 2017 Agenda nummer 4 Portefeuillehouder: wethouder de heer J.H. Menninga Onderwerp: Programmabegroting 2018 en meerjarenraming 2019-2021 Korte inhoud: Op grond
Nadere informatiegemeente Eindhoven 0,6 1,5 3,6 4,0 2,8 5,9 7,9 8,2
gemeente Eindhoven Inboeknummer 14bst001068 Dossiernummer 14.27.601 1 juli 2014 Raadsinformatiebrief Onderwerp: Meicirculaire Gemeentefonds 2014. Inleiding Drie keer per jaar (in mei, september, december)
Nadere informatie303077/ november 2017
Agendapunt commissie: steller telefoonnummer email S. Nieuwenburg 040-2083580 stefannieuwenburg@a2samen werking.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering 303077/ 306663 2 november 2017 Portefeuillehouder
Nadere informatieSaldo Kadernota 2015-2018 3.390 V 65.853 V 110.658 V 51.475 V
Verschillen met Kadernota 2015-2018 In onderstaande tabel worden de saldi van de Kadernota 2015-2018 en de Programmabegroting 2015-2018 met elkaar vergeleken. De belangrijkste verschillen worden nader
Nadere informatieRaadsvergadering van 1 november 2012 Agendanummer: 5
RAADSVOORSTEL Verseon kenmerk: 368891 Raadsvergadering van 1 november 2012 Agendanummer: 5 Onderwerp: Beleidsbegroting 2013-2016 Verantwoordelijk portefeuillehouder: Drs. F.P. Fakkers SAMENVATTING Vanuit
Nadere informatieNr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie
Nr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie Aan de raad. Inleiding Op 5 juli heeft een eerste bespreking
Nadere informatieNota Reserves en Voorzieningen
Nota Reserves en Voorzieningen 1 2 Inhoud 1 Visie en wettelijke kaders 5 1.1 1.2 Visie Wettelijke kaders 2 Reserves 7 2.1 Soorten reserves 8 2.1.1 Algemene reserves 2.2 2.3 2.4 3 Voorzieningen 11 3.1 3.2
Nadere informatieBedrijfsvoering. Bedrijfsvoering. Gemeenteraad van de gemeente Oostzaan. P. Flens
Gemeenteraad van de gemeente Oostzaan Gemeentehuis Bezoekadres Kerkbuurt 4, 1511 BD Oostzaan Postadres Postbus 20, 1530 AA Wormer Telefoon 075 651 2100 Fax 075 651 2244 E-mail antwoord@over-gemeenten.nl
Nadere informatieJ. Goossens raad november 2013
Agendapunt commissie: steller telefoonnummer email J. Goossens 040 2083571 jgo@valkenswaard.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering onderwerp Programmabegroting 2014-2017. 13raad00542 7 november 2013
Nadere informatieReactienotitie informatieavond Perspectiefnota (19 juni 2014) beantwoording/toelichting
Reactienotitie informatieavond Perspectiefnota (19 juni 2014) beantwoording/toelichting 1. Algemene reserve (gelabeld deel) Het gelabelde deel van de algemene reserve neemt toe van 3.3 miljoen naar 5,2
Nadere informatieRaadsbesluit. Heemstede. Raadsvergadering: 8 en 9 november ONDERWERP Eerste begrotingswijziging 2019
ONDERWERP Eerste begrotingswijziging 2019 SAMENVATTING In dit voorstel zijn de financiële effecten opgenomen van: 1. de septembercirculaire 2018/Miljoenennota (hogere verbrandingsbelasting), 2. de structurele
Nadere informatieCollegevoorstel Onderwerp Programma / Programmanummer BW-nummer Openbare besluitenlijst 18 december 2007 Col egevergadering no 47 Portefe
Collegevoorstel Openbaar Onderwerp Schriftelijke vragen Perspectiefnota 2013 Programma / Programmanummer Bestuur & Middelen / 1042 BW-nummer Portefeuillehouder B. Jeene Samenvatting Van de Raad zijn nog
Nadere informatie: dhr. J.L.M. Vlaar : drs M F C. Gadella-van Gils
RAADSVOORSTEL ter besluitvorming in de raad Datum Forum vergadering : 27 oktober 2016 Zaaknummer : 376584 Datum Raadsvergadering : 7 november 2016 Portefeuillehouder Verantwoordelijk MT-lid Evaluatiedatum;
Nadere informatieOnderwerp Extra uitgaven Hulp bij het huishouden op grond van de Wet maatschappelijke ondersteuning 2009 tot 1 april 2011.
Datum raadsvergadering / Nummer raadsvoorstel 10 september 2008 / 164/2008 Fatale termijn: besluitvorming vóór: 10 september 2008 Onderwerp Extra uitgaven Hulp bij het huishouden op grond van de Wet maatschappelijke
Nadere informatieProgramma 10. Financiën
Programma 10 Financiën Aandeel programma 10 in totale begroting 1% Financiën Overige programma's 99% Programma 10 Financiën Inleiding Ons college hanteert als uitgangspunt bij haar financiële beleid dat
Nadere informatiegemeente Leek Omgevingsdienst Groningen Postbus AB VEENDAM Geachte heer, mevrouw,
0117 gemeente Leek Omgevingsdienst Groningen Postbus 97 9640 AB VEENDAM Registratienummer: 2018003670 Onderwerp: Ontwerpbegroting 2019 Contactpersoon: mevrouw N. Abramjan Leek, 28 mei 2018 Geachte heer,
Nadere informatieMissie. Gemeenschappelijke regeling: GGD Hollands Noorden
Gemeenschappelijke regeling: GGD Hollands Noorden Hoofddoelstelling Doel van de samenwerking is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan, ten behoeve
Nadere informatieB&W Vergadering. B&W Vergadering 22 november 2016
2.1.8 Financiële verwerking Moties & Amendementen Begroting 2017 1 Dossier 1056 voorblad.pdf B&W Vergadering Dossiernummer 1056 Vertrouwelijk Nee Vergaderdatum 22 november 2016 Agendapunt 2.1.8 Omschrijving
Nadere informatieAAN DE AGENDACOMMISSIE
AAN DE AGENDACOMMISSIE Agenda: 8-6-2017 Franeker, 18-4-2017 Onderwerp Concept begroting 2018 Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân (Dienst) Portefeuillehouder Wethouder T. Twerda Doel
Nadere informatieKostendekkingsplan Water & Riolering
Kostendekkend en Lastenverlagend Ede, 4 Juli 2012 Kenmerk 715676 INHOUDSOPGAVE 1. Inleiding...4 1.1. Aanleiding...4 1.2. Waarom dit document...4 2. Bijstelling product Water...5 3. Bijstelling product
Nadere informatie1. Mutaties Themabegroting 2017
1. Mutaties Themabegroting 2017 Totaal per thema Mutaties Omschrijving thema Bedrag afwijking 1 Financiën en Bedrijfsvoering 17.200 2 Sociaal Domein 0 3 Onderwijs en Sport (accommodaties) -92.000 4 Eigen
Nadere informatieFinanciën Ingekomen stuk D5 (PA 13 november 2013) Concern Financiën. Ons kenmerk FA20/13.0012907. Datum uw brief
Ingekomen stuk D5 (PA 13 november 2013) Aan de gemeenteraad van Nijmegen Korte Nieuwstraat 6 6511 PP Nijmegen Telefoon 14024 Telefax (024) 323 59 92 E-mail gemeente@nijmegen.nl Postadres Postbus 9105 6500
Nadere informatieProgrammabegroting
Programmabegroting 2017-2020 Technische toelichting Planning en Control 3 oktober 2016 Structuur begroting Delft 4 hoofdstukken + Raad + Algemene dekkingsmiddelen + overhead* 12 doelstellingen (programma
Nadere informatieBIEO Begroting in één oogopslag
BIEO 2016 Begroting in één oogopslag INLEIDING Voor u ligt de begroting in één oogopslag (BIEO) 2016 van de gemeente Wierden. Naast het begrotingsjaar 2016 wordt er aandacht geschonken aan de ontwikkeling
Nadere informatieBEGROTING BIEO (begroting in één oogopslag)
BEGROTING 2015 BIEO (begroting in één oogopslag) INLEIDING Voor u ligt de begroting in één oogopslag (BIEO) 2015 van de gemeente Wierden. Naast het begrotingsjaar 2015 wordt er aandacht geschonken aan
Nadere informatiePROGRAMMABEGROTING
PROGRAMMABEGROTING 2015-2018 Paragraaf 1 : Lokale heffingen Inleiding In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de door de gemeente Leiderdorp geheven belastingen, heffingen en leges. De paragraaf geeft
Nadere informatieRaadsvoorstel. Bevoegdheid Raad. Vergaderdatum: 28 oktober 2014 Registratienummer: 2014/44 Agendapunt nummer: 5a
Raadsvoorstel Bevoegdheid Raad Vergadering Gemeenteraad Oirschot Vergaderdatum: 28 oktober 2014 Registratienummer: 2014/44 Agendapunt nummer: 5a Onderwerp Scenario's dekkingsplan begroting 2015-2018 Voorstel
Nadere informatiewww.pwc.nl Onderzoek huidige financiële positie Gemeente Doetinchem en gemeente Oude IJsselstreek 21 november 2012
www.pwc.nl Onderzoek huidige financiële positie Gemeente Doetinchem en gemeente Oude IJsselstreek Achtergrond en aanleiding Mogelijke fusie tussen gemeente Doetinchem en gemeente Oude IJsselstreek Kwaliteit
Nadere informatieGelet op het rapport van de inspecteur van de Directie Bestuur, Democratie en Financiën van 2 februari 2015;
DE MINISTER VAN BINNENLANDSE ZAKEN EN KONINKRIJKSRELATIES Directoraat-Generaal Bestuur en Koninkrijksrelaties, Directie Bestuur, Democratie en Financiën, mede namens de Staatssecretaris van Financiën,
Nadere informatieRegistratienummer collegebesluit:
Gemeente Nieuwkoop College van Burgemeester en Wethouders Raadsvoorstel Portefeuillehouder: F. Buijserd Opgesteld door: Christell de Vries, afdeling Bedrijfsvoering Besluitvormende vergadering: 26 mei
Nadere informatieActuele financiële en vermogenspositie
Actuele financiële en vermogenspositie werk aan de winkel Presentatie voor Auditcommissie 5 maart 2012 Actuele financiële positie (1) Nr. Ontwikkeling Mutatie 2012 2013 2014 2015 Saldo na besluitvorming
Nadere informatieOnderwerp : Dekking afwikkeling Meerplein
Raadsvoorstel *Z02CFE5B97C* Aan de raad Documentnummer : INT-16-27003 Afdeling : Bedrijfsvoering Onderwerp : Dekking afwikkeling Meerplein Inleiding Op 17 april 2009 heeft de gemeente met de VoF Meerplein,
Nadere informatieMemo Reg.nr.: O-FIN/2013/16 / RIS
Memo Reg.nr.: O-FIN/2013/16 / RIS 2013-37 Aan : Raadsleden gemeente Boxmeer Van : College van Burgemeester en Wethouders Kopie : Datum : 23 januari 2013 Onderwerp : Decembercirculaire 2012 Bijlage(n) :
Nadere informatieOnderwerp Meicirculaire 2009 Gemeentefonds en aanpassingen begroting 2009
Gemeente Appingedam Raadsvoorstel Raadsagenda d.d.: 17 september 2009 Voorstel nummer : 9 Behandelend ambtenaar : A. Schuur Telefoonnummer : 0596 691241 E-mailadres : a.schuur@appingedam.nl Portefeuillehouder
Nadere informatieNotitie financiële positie gemeente Pekela
Notitie financiële positie gemeente Pekela De laatste jaren is er sprake van krappe begrotingen en overschotten bij rekeningen vooral als gevolg van het incidenteel zijn van verschillende meevallers. In
Nadere informatieZienswijze ontwerp begroting 2018 Veiligheidsregio Brabant Zuidoost.
gemeente Eindhoven 17R7206 Raadsnummer Inboeknummer 17bst00423 B&W beslisdatum 04 april 2017 Dossiernummer 17.14.151 Raadsvoorstel Zienswijze ontwerp begroting 2018 Veiligheidsregio Brabant Zuidoost. Inleiding
Nadere informatieAnalyse begrotingsscan 2016
23 juni 2016 1 Analyse begrotingsscan 2016 Inleiding In het voorjaar van 2015 is er door het ministerie van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties, in samenwerking met de provincie Fryslân en de gemeente
Nadere informatieADDENDUM KADERBRIEF 2015 INZAKE HERZIENE MEERJARENBEGROTING 2015-2018 + OMBUIGINGSOPERATIE GEMEENTE TUBBERGEN
ADDENDUM KADERBRIEF 2015 INZAKE HERZIENE MEERJARENBEGROTING 2015-2018 + OMBUIGINGSOPERATIE GEMEENTE TUBBERGEN Definitieve versie 12-08-2014 Addendum Kaderbrief 2015 gemeente Tubbergen definitieve versie
Nadere informatie20 september Begrotingswijziging 20 september 2018
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 20 september 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging 20 september 2018 Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. In te stemmen met de voorgestelde wijzigingen
Nadere informatie8 februari Begrotingswijziging
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 8 februari 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad
Nadere informatieNieuw begrotingsresultaat
Portefeuille: A. van Amerongen Dronten, 22 september 2015 Financiële ontwikkeling begroting 2016-2019 Aan de gemeenteraad VOORSTEL Wij stellen u voor: Deze toelichting op de financiële resultaten vast
Nadere informatieGEMEENTE ROERMOND. Agendapuntno.: Portefeuille: Raadsvoorstelno. 2012/059/1 Datum 14 mei Onderwerp: Financiële kaders begroting 2013
gemeente Roermond GEMEENTE ROERMOND Raadsvoorstelno. 2012/059/1 Datum 14 mei 2012 Agendapuntno.: Portefeuille: BM Onderwerp: Financiële kaders begroting 2013 Aan de Gemeenteraad 1 SAMENVATTING Onderliggend
Nadere informatieVervolgens worden in het volgende overzicht de aanvullende wensen/besluiten weergegeven als gevolg van de behandeling van de kadernota in de raad:
Memo Datum: 19 september 2016 Aan: Leden van de gemeenteraad Van: B.O.B. Haitsma, wethouder Onderwerp: Stand van zaken begroting, op weg naar een sluitende begroting 2017 met nieuw beleid Inleiding Door
Nadere informatieDoorkiesnummer : (0495) 575 521 Agendapunt: 8 ONDERWERP
Wijnen, Peter FIN S3 RAD: RAD131106 2013-11-06T00:00:00+01:00 BW: BW131001 voorstel gemeenteraad Vergadering van de gemeenteraad van 6 november 2013 Portefeuillehouder : J.M. Cardinaal Behandelend ambtenaar
Nadere informatieVoorstelnummer: Houten, 1 oktober 2013
Raadsvoorstel Voorstelnummer: 2013-068 Houten, 1 oktober 2013 Onderwerp: Raadsvoorstel Tweede bestuursrapportage 2013 Beslispunten: 1. De begroting 2013 te wijzigen op basis van de sheet "Financiële effecten
Nadere informatieODMH. Gemeente Gouda T.a.v. de leden van de gemeenteraad Postbus BB GOUDA. Reactie op zienswijzen Programmabegroting
ODMH Omgevingsdienst Midden-Holland 00008888 Financiën Contact H. Douw T (088) 54 55 114 hdouw@odmh.nl Gemeente Gouda T.a.v. de leden van de gemeenteraad Postbus 1086 2800 BB GOUDA Postbus 45 2800 AA Gouda
Nadere informatieBeleidsregel weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit. Vaststellen beleidsregel weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit
Aan de raad, Onderwerp: Beleidsregel weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit Voorstel: Vaststellen beleidsregel weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit 1 SAMENVATTING Tijdens de raadsinformatiebijeenkomst
Nadere informatieJaap Maas raad juni 2013
Agendapunt commissie: steller telefoonnummer email Jaap Maas 040-2083474 jaap.maas@valkenswaard.nl agendapunt kenmerk datum raadsvergadering onderwerp Nota Kaders 2014-2017. 13raad00279 20 juni 2013 aan
Nadere informatie