Gemeente jn Eergen op Zoom

Transcriptie

1 RVB7-2 Gemeente jn Eergen op Zoom nderwerp Nummer voorstel Datum voorstel Programmanaam en nummer ntwerpbegroting 27 RAV Brabant Midden-West -Noord SMD/7/7 Sector : Maatschappelijke Dienstverlening Afdeling : Welzijn & Zorg Programma Zorg nummer 12 : 1 februari 27 Voorstel: In te stemmen met het ontwerp van de begroting 27 van de Regionale Ambulancevoorziening (RAV) Brabant Midden West Noord en daarmee de inwonersbijdrage van de RAV voor 27 voor de gemeente Bergen op Zoom op 1,39 te stellen. Voor te stellen om het tekort 27 van ,- mee te nemen in het 1 e concembericht 27 als gevolg van de onvoorziene FL kosten Type voorstel: ^ Kaderstellend D Controlerend D Rest Zijn in het voorstel één of meer van de volgende aspecten van toepassing? Ja Nee Zijn doelen en/of effecten beschreven 3 D Financiële consequenties ^ ö Inspraak ö Ë3 Samenvatting: Het algemeen bestuur van de Regionale Ambulancevoorziening (RAV) Brabant Midden West Noord en heeft in vergadering van 22 november 26 o.a. het ontwerp van de begroting 27 vastgesteld. De gemeentelijke bijdrage voor 27 is geraamd op 1,39 per inwoner. Voor Bergen op Zoom betekent dat een bijdrage van totaal ,- De zienswijzen van alle 47 deelnemende gemeenten worden nu gevraagd. Wij menen dat de gemeentelijke bijdrage onvermijdelijk is en stellen uw raad daarom voor in te stemmen met het ontwerp van de begroting 27 van de RAV Brabant MWN. en daarmee de inwonersbijdrage van de RAV voor 27 voor de gemeente Bergen op Zoom op 1,39 te stellen. Als gevolg van de onvoorziene FL kosten

2 -7- wordt u als raad voorgesteld om de kosten voor 27 van ,- mee te nemen in het 1 e concembericht 27. Bijlagen: De volgende bijlage(n) is / zijn, als onderdeel van dit raadsvoorstel, bijgevoegd: 1. ntwerpbegroting RAV MWN Voorstel van het algemeen Bestuur

3 ^s?a Gemeente eente jn II Eergen op Zoom Datum raadsvergadering : 1 februari 27 Nummer nderwerp : SMD/7/7 : ntwerpbegroting 27 RAV Brabant Midden-West -Noord Aan de gemeenteraad, Voorstel 1. In te stemmen met het ontwerp van de begroting 27 van de Regionale Ambulancevoorziening (RAV) Brabant Midden West Noord en daarmee de inwonersbijdrage van de RAV voor 27 voor de gemeente Bergen op Zoom op 1,39 te stellen. 2. Voor te stellen om het tekort 27 van ,- mee te nemen in het 1 e concembericht 27 als gevolg van de onvoorziene FL kosten Inleiding p 22 november 26 is het algemeen bestuur (A.B.) van de Regionale ambulancevoorziening bijeengekomen en heeft de ambulancevoorziening o.a. de ontwerpbegroting van de RAV MWN 27 vastgesteld. Het is nu aan de gemeenteraden van de 47 samenwerkende gemeenten om een zienswijze op die ontwerpbegroting te geven. Aan de hand van de zienswijzen van de gemeenteraden kan het algemeen bestuur van de RAV MWN vervolgens de begroting 27 vaststellen. Doelstelling Het gemeentelijke standpunt bepalen over de ontwerpbegroting 27 RAV MWN en met name over de financiële consequenties voor onze gemeente van de ontwerpbegroting 27 in een gemeentelijke bijdrage. Uitwerking voorstel In de begroting wordt aan gemeenten een gemeentelijke bijdrage gevraagd om het gat te dichten van kosten die niet door de zorgverzekeraar betaald worden. Dit betreft: - de kosten van het Functioneel Leeftijdsontslag (FL) - een gemeentelijke bijdrage voor de gemeenschappelijke meldkamer - de meerkosten van een publieke organisatie in vergelijking met een private ambulancedienst. Het dagelijks bestuur (D.B.) stelt voor om voor deze kostenposten een bedrag van 1,39 per inwoner te vragen.

4 -2- nderstaand worden de componenten van de bijdrage uiteen gezet. A Gemeentelijke bijdrage ter dekking van de FL-kosten Met ingang van 1 januari 25 is de beleidsregel voor Functioneel Leeftijdsontslag (FL) gewijzigd door het CTG (College Tarieven Gezondheidszorg). Als gevolg hiervan werd het vervroegd uittreden niet meer vergoed door het CTG. Naar aanleiding van een door de publieke diensten aangespannen juridische procedure (kort geding) heeft het CTG begin 26 een voorlopige overgangsregeling vastgesteld. Hierdoor worden de kosten van de medewerkers die tot en met 25 met FL zijn gegaan wederom door het CTG vergoed. Voor de medewerkers die vanaf 26 gebruik maken van de regeling bezwarende beroepen, is een beperkt budget beschikbaar gesteld. De kosten voor deze medewerkers, die voortvloeien uit de eind 25 afgesloten nieuwe CA voor de sector Gemeenten, zijn de komende jaren echter beduidend hoger. Dit wordt onder meer veroorzaakt door fiscale boetes die hierop rusten en het volstorten van de premies voor de levensloopregeling en het versterkt ouderdomspensioen. De kosten zijn berekend op basis van een landelijk rekenmodel van de VNG. De kosten van de regeling bezwarende beroepen zijn berekend op basis van een landelijk rekenmodel van de VNG. De RAV spant samen met de andere publieke ambulancediensten een rechtszaak aan tegen het CTG om de kosten van de medewerkers die vanaf 26 vervroegd uittreden ook in het budget vergoed te krijgen. Daarom is de bijdrage van de gemeenten te beschouwen als een voorfinanciering. Desalniettemin dient er wel een gemeentelijke bijdrage ter dekking van de FL kosten te worden voldaan in 27. Gemeentelijke bijdrage FL per inwoner voor 27 1,125 B Gemeentelijke bijdrage in verband met eerdere besluitvorming in het kader van de Gemeenschappelijke meldkamer/c2 Voor de regio Midden en West-Brabant is ter dekking van de MKA Midden en West-Brabant in 27 een gemeentelijke bijdrage noodzakelijk van,112 per inwoner. Ten opzichte van 26 is de indexverhoging van 1,68% toegepast. Gemeentelijke bijdrage voor de gemeens. Meldkamer per inwoner voor 27,112 C Gemeentelijke bijdrage vanwege meerkosten van een publieke organisatie De directe loonkosten voor het personeel van de RAV zijn genormeerd op basis van de geharmoniseerde CA Ambulancezorg. De rechtspositie van de publieke ambulancediensten (hetgeen de RAV is) kent een aantal faciliteiten (ouderschapsverlof, leeftijdsverlof en extra feestdagen) die deze geharmoniseerde CA niet kent. Als gevolg daarvan zijn de personele kosten van de publieke diensten in verhouding hoger dan bij de particuliere diensten. Dit verschil wordt niet gecompenseerd door het CTG en hierdoor ontstaat een negatief saldo bij de RAV's. Voor de regio Midden- en West-Brabant (waarbinnen de gemeente Bergen op Zoom valt) betekent dit voor 27 een inwonerbijdrage van,156 per inwoner. Ten opzichte van 26 is de indexverhoging van 1,68% toegepast. De meerkosten van een publieke organisatie vormen de prijs voor deze bewust gekozen organisatievorm. Gemeentelijke bijdrage publiekrechterlijke organisatievorm,16

5 -3- De drie verschillende onderdelen van de bijdragen opgeteld komen neer op: Gemeentelijke bijdrage 27 Bergen op Zoom als gevolg van: Regeling bezwarende functies prichting gemeenschappelijke meldkamers Arbeidsvoorwaarden publieke organisatie Gemeentelijke bijdrage 27 per inwoner RAV regio Midden/West- Brabant 1,12,11,16 1,39 In totale bijdrage voor de gemeente Bergen op Zoom voor 27 bedraagt: Bergen op Zoom Aantal inwoners per 1/1/ Dekking Voorfinanciering kosten regeling bezwarende beroepen: MW: 1, Dekking kosten C2/ GMC/GMK MW:, Dekking meerkosten publieke org., Totaal gemeent. bijdrage Financiële consequenties Zowel de kosten voor: een gemeentelijke bijdrage voor de gemeenschappelijke meldkamer de meerkosten van een publieke organisatie in vergelijking met een private ambulancedienst. Zijn meegenomen in onze begroting 27 Daarentegen is in de meerjarenprogrammabegroting geen rekening gehouden met de extra kosten inzake FL RAV MWB. Dit heeft tot gevolg dat er ten opzichte van de reguliere begroting 27 een tekort aanwezig is van ,-. Dit tekort zal worden meegenomen in het 1 e concembericht 27.

6 -4- Een ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Het college van burgemeester en wethouders van Bergen op Zoom, De secretaris, Drs. A. Haasnoot. A.J.F.M. Linssen Loco-fcurgemeester

7 a Gemeente eenfe fj f Bergen Eero op Zoom De raad van de gemeente Bergen op Zoom; gezien het voorstel van het college van 19 december 26, nr. SMD/7/7; gelet op; BESLUIT: 1 In te stemmen met het ontwerp van de begroting 27 van de Regionale Ambulancevoorziening (RAV) Brabant Midden West Noord en daarmee de inwonersbijdrage van de RAV voor 27 voor de gemeente Bergen op Zoom op 1,39 te stellen. 2 Voor te stellen om het tekort 27 van ,- mee te nemen in het 1 e concembericht 27 als gevolg van de onvoorziene FL kosten Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van De griffier, De voorzitter, F.P.deVos

8 WAM AB 6.22 Brabant Midden-West-Noord Vergadering Algemeen Bestuur Datum vergadering 22 november 26 nderwerp Begroting 27 RAV AÊcender Dagelijks Bestuur Korte omschrijving In de vergadering van het Dageflpcs Bestuur van 12 oktober 26 is de begroting 27 van de RAV Brabant Middan-West-Noord akkoord bevonden. In de begroting 27 z h ten opzichte van 26 de kosten voor :4» regeling bezwarende beroepen flink toegenomen, omdat dé kosten die voortvloeien uit dé nieuwe CA duktefijker zijn geworden. Voor de meerkosten voor dé regeling bezwarende beroepen wordt een gemeentelijke bijdrage gevraagd, Indien uit de jaarrekening 27 bj$kt dat er sprake is van een onderschnlolng van de begroting, zal het Dagetfjks Bestuur zoals in 26 een voorstel doen om de» onderschri)ding geheel of gedeeltelijk te verrekenen met de kosten Aran de regeling bezwarende functies ten guiis^vbn de o^dnerrjende gemeenten, de RAV continu gewerkt wordt aan kostenefficiënt* maatregelen. Toelichting indexering: In het overleg van het Dagelijks Bestuur van 12 oktober 28 werd 27 twee verschillende percentages zijn geboft* voor de "mdexeririg. Voor de koeten en baten is een percentage van 2% gebruikt, gebaseerd op de verwachte loonkostenontwikkeling en de stgging van de loonkostenvergoeding door hè! CTG Het percentage van de biwonerbjjdrage bedraagt 1,68%. Dit h gebaseerd op dé CPB-prognoses van juni 26 en is het gewogen gemiddelde van <*? loonvoet sector overheid en de consumentenprijsindex.

9 CNCEPT BEGRTING 27 RAV BRABANT MIDDEN-WEST-NRD

10 INHUDSPGAVE 1 INLEIDING 2 2 DELSTELLING EN ACTIVITEITEN Doelstelling Activiteiten 3 3 WIJZE VAN REALISATIE Sanering en RAV-vorming Gewijzigde managementstructuur Gevolgen personeel Gemeentelijke bijdrage Loon en prijsindex 5 4 GECNSLIDEERD EXPLITATIEVERZICHT Geconsolideerd exploitatieoverzicht 27 per regio Geconsolideerd exploitatieoverzicht 27 per afdeling 7 5 MELDKAMER BRABANT-NRD Exploitatieoverzicht 27 MKA Brabant-Noord Toelichting op het exploitatieoverzicht 27 MKA Brabant-Noord ntwikkeling personeelsbestand MKA Brabant-Noord Investeringsbegroting MKA Brabant-Noord 9 6 MELDKAMER MIDDEN/WEST-BRABANT Exploitatieoverzicht 27 MKA Midden/West-Brabant Toelichting op het exploitatieoverzicht 27 MKA Midden/West-Brabant ntwikkeling personeelsbestand MKA Midden/West-Brabant Investeringsbegroting MKA Midden/West-Brabant 11 7 RAV BRABANT-NRD Exploitatieoverzicht 27 RAV Brabant-Noord Toelichting op het exploitatieoverzicht 27 RAV Brabant-Noord ntwikkeling personeelsbestand RAV Brabant-Noord Investeringsbegroting RAV Brabant-Noord 14 8 RAV MIDDEN/WEST-BRABANT Exploitatieoverzicht 27 RAV Midden/West-Brabant Toelichting op het explortatieoverzicht 27 RAV Midden/West-Brabant ntwikkeling personeelsbestand RAV Midden/West-Brabant Investeringsbegroting RAV Midden/West-Brabant 17 9 VERIGE ACTIVITEITEN Exploitatieoverzicht 27 verige activiteiten Toelichting op het exploitatieoverzicht 27 verige activiteiten ntwikkeling personeelsbestand verige activiteiten Investeringsbegroting verige activiteiten 19 1 KASSTRMVERZICHT 27! 2 11 FINANCIERINGSBELEID WEERSTANDSVERMGEN EN RISIC'S Weerstandsvermogen Inventarisatie van de risico's Beleid omtrent reserves en voorzieningen en risico's VERBNDEN PARTIJEN 24 BIJLAGEN 24 Bijlage 1 Staat van vaste activa 25 Bijlage 2 Financiering deelnemende gemeenten 27 Bijlage 3 Resultaat deelneming Ambulancedienst Timmermans BV 28 Bijlage 4 Meerjarenraming 29 Bijlage 5 Producten 34 BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 1

11 1 INLEIDING Voor u ligt de begroting 27 van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Brabant Midden-West-Noord. De regeling omvat het werkgebied van de twee veiligheidsregio's Midden/West-Brabant en Brabant-Noord, en is gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen (WGR) en de Gemeentewet. Deze begroting is gebaseerd op de in het landelijk referentiekader 'Spreiding & beschikbaarheid" voor de RAV Midden-West Brabant en de RAV Brabant-Noord opgenomen eisen ten aanzien van de spreiding van standplaatsen en te leveren paraatheid. p grond van deze eisen zijn prestatiecontracten gesloten met de regionale zorgverzekeraars, waarin de eisen uit het referentiekader nader zijn gespecificeerd in concrete lokaties voor de standplaatsen, het aantal te leveren ambulances per dagdeel en het percentage overschrijdingen in geval van een A1-urgentie, gemeten per RAV-regio. Vanaf de begroting 28 zal de procedure gevolgd worden, zoals opgenomen in de financiële verordening van de RAV Brabant Midden-West-Noord. Dit betekent dat in het voorjaar van 27 een beleidsbegroting op hoofdlijnen zal worden opgesteld, gevolgd door een meer gedetailleerde beheersbegroting in het najaar. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN comapt pagina 2

12 DELSTELLING EN ACTIVITEITEN 2.1 Doelstelling De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot doel het verlenen of doen verlenen van ambulancezorg. Zij tracht dit doel te bereiken met alle wettelijke toegestane middelen die daaraan naar haar mening kunnen bijdragen. 2.2 Activiteiten De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot taak: Het instellen en instandhouden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve van het werkgebied West- en Midden-Brabant en Brabant-Noord; Het instandhouden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied Middenen West-Brabant en Brabant-Noord; Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het Regionaal Ambulance Plan van de regio's Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord; Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij ngevallen en Rampen ten behoeve van de Veilkjheidsregio Midden- en West-Brabant en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 3

13 WIJZE VAN REALISATIE 3.1 Sanering en RAV-vorming In november 26 wordt de casus voor sanering van de negatieve vermogens van de RAV-regio's West-Brabant en Brabant-Noord besproken in het College Sanering Ziekenhuisvoorzieningen. Hoewel de besprekingen met de gemachtigde in belangrijke mate richtinggevend zijn geweest voor de kans op sanering, kan ten aanzien van de uitkomst pas zekerheid worden verkregen na bespreking van de casuïstiek tijdens de besluitvormende vergadering van het College. 3.2 Gewijzigde managementstructuur p 1 juli 26 was de invulling van de nieuwe staf- en managementfuncties voor de RAV Brabant Midden-West-Noord afgerond, en per 1 september 26 is de gewijzigde managementstructuur formeel ingegaan. Na een korte aanloop- c.q. inwerkperiode zal in 27 aandacht worden besteed aan RAVbrede afstemming van de laatste zaken die nog op regioniveau geregeld zijn, zoals bijvoorbeeld inkoop, wagenparkbeheer en scholing. 3.3 Gevolgen personeel In de tweede helft van 26 worden de gesprekken met de vakbonden hervat om afspraken te maken over de overgang van het personeel naar de nieuwe organisatie. Het personeel is nu formeel nog in dienst van de beide GGD's en Timmermans BV. Het streven is dat per 1 juli 27 al het personeel in dienst is van de RAV Brabant Midden-West-Noord. 3.4 Gemeentelijke bijdrage Index 27 De indexering van de gemeentelijke bijdrage is gebaseerd op de CPB-prognoses van juni 26. De indexering die gehanteerd wordt is een gewogen gemiddelde van de loonvoet sector overheid van 1,75% en de consumentenprijsindex van 1,5%. De weging is 7% voor de loonvoet en 3% voor de consumentenprijsindex, op basis van het aandeel van de loonkosten in de totale begroting van de RAV. De index komt vervolgens uit op 1,68%. Er is een gemeentelijke bijdrage benodigd voor twee verschillende doeleinden. Per onderdeel wordt de gemeentelijke bijdrage toegelicht. Gemeentelijke bijdrage in verband met eerdere besluitvorming in het kader van de Gemeenschappelijke meldkamer/c2 Voor de regio Midden en West-Brabant is ter dekking van de MKA Midden en West-Brabant in 27 een gemeentelijke bijdrage noodzakelijk van,112 per inwoner ( ). Ten opzichte van 26 is de indexverhoging van 1,68% toegepast. Voor de meerkosten van C2 voor de MKA Brabant-Noord is in 27 een gemeentelijke bijdrage benodigd van,41 per inwoner ( ). Ten opzichte van 26 is de indexverhoging van 1,68% toegepast. Gemeentelijke bijdrage vanwege meerkosten van een publieke organisatie De directe loonkosten voor het personeel van de RAV zijn genormeerd op basis van de geharmoniseerde CA Ambulancezorg. De rechtspositie van de publieke ambulancediensten kent een BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 4

14 aantal faciliteiten (ouderschapsverlof, leeftijdsverlof en extra feestdagen) die deze geharmoniseerde CA niet kent. Als gevolg daarvan zijn de personele kosten van de publieke diensten in verhouding hoger dan bij de particuliere diensten. Dit verschil wordt niet gecompenseerd door het CTG en hierdoor ontstaat een negatief saldo bij de RAVs. Voor de regio Midden- en West-Brabant betekent dit voor 27 een inwonerbijdrage van,156 per inwoner ( ) en voor de regio Brabarrt-Noord eveneens een bijdrage van,156 per inwoner ( 97.69). Ten opzichte van 26 is de indexverhoging van 1,68% toegepast. 3.5 Gemeentelijke voorfinanciering ter dekking van de FL-kosten Met ingang van 1 januari 25 is de beleidsregel voor Functioneel Leeftijdsontslag (FL) gewijzigd door het CTG (Coitege Tarieven Gezondheidszorg). Als gevolg hiervan werd het vervroegd uittreden niet meer vergoed door het CTG. Naar aanleiding van een door de publieke diensten aangespannen juridische procedure (kort geding) heeft het CTG begin 26 een voorlopige overgangsregeling vastgesteld. Hierdoor worden de kosten van de medewerkers die tot en met 25 met FL zijn gegaan wederom door het CTG vergoed. Voor de medewerkers die vanaf 26 gebruik maken van de regeling bezwarende functies, is een beperkt budget beschikbaar gesteld. De kosten voor deze medewerkers, die voortvloeien uit de eind 25 afgesloten nieuwe CA voor de sector Gemeenten, zijn de komende jaren echter beduidend hoger. Dit wordt onder meer veroorzaakt door fiscale boetes die hierop rusten en het volstorten van de premies voor de tevensloopregeling en het versterkt ouderdomspensioen. De kosten zijn berekend op basis van een landelijk rekenmodel van het VNG. De werkelijke storting van premies heeft in oktober 26 nog niet plaats gevonden, omdat hierover nog collectief wordt onderhandeld met enkele verzekeringsmaatschappijen. Per afdeling bedraagt de benodigde gemeentelijke voorfinanciering: Afdeling RAVMidderv West-Brabant RAV Brabant- Noord Begrote kosten Bijdrage 27 vanuit het CTG Benodigde gemeentelijke voorfinanciering in totalen Gemeentelijke voorfinanciering per Inwoner 1,125 1, Loon en prijsindex In de begroting is de indexering budgetneutraal gehouden. Er is rekening gehouden met een loon- en prijsindex van 2%. De pbrengsten uit tarieven zijn derhalve ook met 2% geïndexeerd. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 5

15 4 GECNSLIDEERD EXPLITATIEVERZICHT Geconsolideerd exploitatieoverzicht 27 per regio (x 1 euro) Bedrijfsopbrengsten pbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort RAV BN RAV MWB verige act 27 Totaal RAV Totaal RAV Wettelijk budget aanvaardbare kosten verige opbrengsten Aanwenden voorzieningen Gem. bijdrage tbvfl/ regeling bezwarende beroepen Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten BedrQfslastan Salarissen en sociale lasten FL-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden verige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Shared Service Centre Toevoeging voorzieningen verige bedrijfskosten Som der badrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Resultaat deelneming Timmermans BV Buitengewoon resultaat RESULTAAT VR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 6

16 4.2 Geconsolideerd exploitatieoverzicht 27 per afdeling (x 1 euro) RAV RAV BN MWB 27 MM Bedrijfsopbrengsten pbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort MKA MKA BN MWB ^ HH verige Totaal Totaal act. RAV RAV Wettelijk budget aanvaardbare kosten verige opbrengsten Aanwenden voorzieningen Gem. bijdrage tbvfl/ regeling bezwarende beroepen Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten _ Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FL-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden verige personeelskosten KaprtaaDasten Huisvestingskosten Doorbelasting Shared Service Centre Toevoeging voorzieningen verige bedrijfskosten ^ ^ mp < _ ^H^^BW 11 MI^B^^^W l Sofflderbedrljfslasten Resultaat utt gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Resultaat deelneming Timmermans BV Buitengewoon resultaat P-. o. ^ «^ «B _ ^ ^^^MMW ^ ^^ ^v» 28_ 28_ 97_ 97 RESULTAAT VR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten o RESULTAAT NA BESTEMMING De exploitatiecijfers worden in de volgende hoofdstukken per bedrijfsonderdeel toegelicht. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 7

17 5 MELDKAMER BRABANT-NRD 5.1 Exploitatieoverzicht 27 MKA Brabant-Noord (x 1 euro) Begroting Begroting Bedrijfsopbrengsten pbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort _ p_ Wettelijk budget aanvaardbare kosten verige opbrengsten Aanwenden voorzieningen Gem. bijdrage tbv FL/ regeling bezwarende beroepen Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslaston Salarissen en sociale lasten FL-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden 1 15 verige personeelskosten Kapitaallasten 7 Huisvestingskosten Doorbelasting Shared Service Centre Toevoeging voorzieningen verige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat uk gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten o RESULTAAT NA BESTEMMING BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 8

18 5.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 27 MKA Brabant-Noord Baten De opbrengsten uit tarieven stijgen ten opzichte van 26 met Bij de berekening van het wettelijk aanvaardbare budget 27 is uitgegaan van rekenstaat nr. 2 van 26, inclusief correcties van nacalculaties voorgaande jaren. De stijging wordt onder meer veroorzaakt doordat er in 26 vanuit de extra landelijke middelen van 12 miljoen er 18. structurele budgetuitbreiding is geweest bij de MKA Brabant-Noord. Bij de begroting 26 was er vanuit gegaan dat deze middelen bij de RAV Brabant- Noord terecht zouden komen. Verder is er in 27 een indexering toegepast van 2% en een productiestijging van 2% voorzien Lasten De salarissen en sociale lasten zijn met 28. gestegen ten opzichte van de begroting 26. Deze toename dient in samenhang gezien te worden met de budgetuitbreiding. Er is extra paraatheid ingezet vanuit de extra middelen voor circa 18.. De kosten van staf en directie nemen in 27 toe met 28., dit is grotendeels een verschuiving vanuit RAV Brabant-Noord. Verder zijn de salariskosten in 27 geïndexeerd en zijn de vacatures die in de loop van 26 zijn ingevuld volledig in het begrotingsjaar 27 opgenomen. De overige {Bedrijfskosten zijn gedaald ten opzichte van 26 met 6.. Dit wordt grotendeels verklaard doordat de kosten van metalyse ( 24.) voortaan bij de RAV Brabant-Noord wordt verantwoord. Verder zijn door het opzeggen van de analoge communicatiesystemen de begrote communicatiekosten met 26. verlaagd Resultaat Het begrote resultaat 27 van de MKA Brabant-Noord komt uit op een kostendekkend saldo. 5.3 ntwikkeling personeelsbestand MKA Brabant-Noord Begroting 27 Begroting 26 Verschil Staf en directie Dagelijkse leiding Centralisten Totaal vast personeel 4,4,5 11, , ,3, 2, 2,3 Personeel derden/flexibele inzet via overwerk,53,2,33 Totaal MKA Brabant-Noord 16,96 14,33 2, Investeringsbegroting MKA Brabant-Noord (x 1 euro) Investeringsbegroting 27 Totaal investeringsbegroting 27 MKA Brabant-Noord BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 9

19 6 MELDKAMER MIDDEN/WEST-BRABANT 6.1 Exploitatieoverzicht 27 MKA Midden/West-Brabant (x 1 euro) Begroting Begroting Bedrijfsopbrengsten pbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort _ Wettelijk budget aanvaardbare kosten verige opbrengsten 5 91 Aanwenden voorzieningen Gem. bijdrage tbv FL/ regeling bezwarende beroepen Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten BedrijMasten Salarissen en sociale lasten FL-kosten/regeling bezwarende beroepen 33 Personeel derden verige personeelskosten Kapitaallasten 3 3 Huisvestingskosten 1 Doorbelasting Shared Service Centre Toevoeging voorzieningen verige bedrijfskosten 11 94_ Som der bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 1

20 6.2 Toelichting op het expiottafieoverzicht 27 MKA Midden/West-Brabant Baten De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van 26 met 3. gedaald. Bij de berekening van het wettelijk aanvaardbare budget 27 is uitgegaan van rekenstaat nr. 3 van 26, inclusief correcties van nacalculaties voorgaande jaren en een indexering. In 27 is bij de kosten en de baten nog geen rekening gehouden met het budget vanuit de vrije-marge-regeling, waarvoor 38. beschikbaar is. Hierover wordt nog onderhandeld in 27. Bij de begroting 26 waren deze baten wel geraamd. De overige opbrengsten zijn ten opzichte van 26 met 41. gedaald. In 26 waren deze opbrengsten te optimistisch ingeschat. De post aanwenden voorzieningen daalt ten opzichte van 26 met 14.. In 26 betrof dit de onttrekkingen aan de voorziening FL. De voorziening FL was gevormd om de kosten van de medewerkers die tot en met 25 met FL zijn gegaan op te vangen. Maar doordat het CTG toch deze kosten is gaan vergoeden is deze voorziening en derhalve de onttrekking niet meer noodzakelijk Lasten De FL-kosten/ kosten bezwarende beroepen zijn met 33. gedaald ten opzichte van de begroting 26, omdat deze FL-kosten voortaan bij de RAV Midden Brabant worden verantwoord. De post personeel derden is met 45. gedaald ten opzichte van de begroting 26. Het streven is om de relatief duurdere inhuur van uitzendkrachten zoveel mogelijk te beperken. Gezien de realisatiecijfers 26 is een daling van 45. reëel Resultaat Het begrote resultaat 27 van de MKA Midden/West-Brabant komt uit op een kostendekkend saldo. 6.3 ntwikkeling personeelsbestand MKA Midden/West-Brabant Begroting 27 Begroting 26 Verschil Staf en directie Dagelijkse leiding Centralisten Totaal vast personeel 9,5 1, 16, ,38 1, 17,48 27,86,12, -,54 -,42 Personeel derden/flexibele inzet via overwerk,9,5,4 Totaal MKA Midden/West-Brabant 28,34 28,36 -,2 6.4 Investeringsbegroting MKA Midden/West-Brabant (x 1 euro) Investeringsbegroting 27 Totaal investeringsbegroting 27 MKA Midden/West-Brabant BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 11

21 7 RAV BRABANT-NRD 7.1 Explottatieoverzjcht 27 RAV Brabant-Noord (x 1 euro) Bedrgfsopbrengsten pbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort Wettelijk budget aanvaardbare kosten verige opbrengsten Aanwenden voorzieningen Gem. bijdrage tbv FL/ regeling bezwarende beroepen Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrttfslasten Salarissen en sociale lasten FL-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden verige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Shared Service Centre Toevoeging voorzieningen verige bedrijfskosten Begroting _ Begroting p_ Somderbedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 12

22 7.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 27 RAV Brabant-Noord Baten De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van de begroting 26 met 258. gestegen. Bij de berekening van het wettelijk aanvaardbare budget 26 is uitgegaan van rekenstaat nr. 3 van 26, inclusief correcties van nacalculaties voorgaande jaren. De toename wordt veroorzaakt door indexering van het budget ( 45.), waarbij er rekening mee is gehouden met een te hoge indexering in 26. Daarnaast is er een budgetstijging van 344. vanwege een toename van de declarabele ritten. Verder is er 18. budget doorgeschoven naar de MKA Brabant-Noord vanuit de landelijke extra middelen van 12 miljoen, omdat bij de MKA Brabant-Noord ook de paraatheid is uitgebreid Lasten De salarissen en sociale lasten zijn met 248. gedaald ten opzichte van de begroting 26 door hogere bezuiniging doorgevoerd op staf en management ad 66.; in de begroting 26 is er rekening mee gehouden, dat vanuit de landelijke extra middelen de paraatheid volledig uitgebreid wordt bij de RAV Brabant-Noord, maar in de werkelijkheid is er van het totale budget 18. uitgebreid bij de MKA Brabant-Noord. in de begroting 26 was de indexering 1,5% te hoog, hetgeen de indexering van 2 % in 27 grotendeels compenseert. De overige personeelskosten zijn met 86. gestegen ten opzichte van de begroting 26. Uit de realisatiecijfers van 26 blijkt dat de overige personeelskosten in 26 te laag zijn begroot. De kaoitaallasten dalen ten opzichte van 26 met Dit wordt onder meer veroorzaakt doordat in de begroting 26 er ten onrechte vanuit gegaan is dat de nieuwbouwpost in Den Bosch eigendom zou worden van de RAV, daardoor dalen de kosten met 78.. Deze ambulancepost wordt gehuurd van de GGD Hart voor Brabant. Verder wordt er ten opzichte van 26 voor 63. minder afgeschreven op het wagenpark, omdat er meer gebruik gemaakt wordt van huurambulances. Verder zijn de rentelasten in lager begroot De huisvestingskosten nemen met 63. toe ten opzichte van 26, dit wordt met name veroorzaakt door de huurkosten van het pand in Den Bosch. De overige bedrijfskosten stijgen ten opzichte van 26 met circa Dit wordt grotendeels verklaard door hogere huurkosten van ambulances ( 96.), hogere brandstofkosten van de ambulances ( 36.) en onderhoudskosten van het wagenpark ( 13.) vanwege de toename van de prijs en de stijging van de gereden kilometers. Verder stijgen de kosten van oninbare debiteuren ( 3.), incassokosten ( 9.), drukwerk ( 1.) en advies en onderzoek ( 8.) Resultaat Het begrote resultaat 27 van de RAV Brabant-Noord komt uit op een negatief saldo van Dit wordt veroorzaakt door de meerkosten van de Regeling bezwarende functies. Het negatieve saldo wordt onttrokken aan de RAK. Dit wordt gedekt door de voorfinanciering vanuit de gemeenten. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 13

23 7.3 ntwikkeling personeelsbestand RAV Brabant-Noord Begroting 27 Begroting 26 Verschil Staf en directie Dagelijkse leiding Verpleegkundigen Chauffeurs Totaal vast personeel 3,42 3, ,5 119,82 3,23 3, ,1,19-1,12-2,35-3,28 Personeel derden/flexibele inzet via overwerk Totaal RAV Brabant-Noord , Investeringsbegroting RAV Brabant-Noord (x 1 euro) Investeringsbegroting 27 Nieuwbouw, inclusief inventaris Wagenpark Medische inventaris Bedrijfsinventaris Totaal investeringsbegroting 27 RAV Brabant-Noord BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 14

24 8 RAV MIDDEN/WEST-BRABANT 8.1 Exploitatieoverzicht 27 RAV Midden/West-Brabant (x 1 euro) Bedrijfsopbrengsten pbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort Wettelijk budget aanvaardbare kosten verige opbrengsten Aanwenden voorzieningen Gem. bijdrage tbv PL/ regeling bezwarende beroepen Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedriffslasten Salarissen en sociale lasten FL-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden verige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Shared Service Centre Toevoeging voorzieningen verige bedrijfskosten Begroting Begroting _ Som der bedrijfslasten Resultaat utt gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Resultaat deelneming Timmermans BV Buitengewoon resultaat RESULTAAT VR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING _ _ BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 15

25 8.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 27 RAV Midden/West-Brabant Baten De opbrengsten uit tarieven 27 zijn ten opzichte van 26 met 529. gestegen. Bij de berekening van het wettelijk aanvaardbare budget 26 is uitgegaan van rekenstaat nr. 3 van 26, inclusief correcties nacalculaties voorgaande jaren. De toename wordt onder meer veroorzaakt door een budgetstijging van 39. vanwege een toename van de declarabele ritten en een indexering van het budget 6., waarbij er rekening mee is gehouden met een te hoge indexering in 26. Verder is er extra budget geraamd vanuit de vrije-marge-regeling voor de onkosten van digitale ritformulieren ( 91.) Lasten De salarissen en sociale lasten zijn met 121. gedaald ten opzichte van de begroting 26 door in de begroting 26 was er ten onrechte vanuit gegaan dat er 175. meer aan salariskosten zou worden ingezet voor de extra paraatheid vanuit de extra landelijke middelen van 12 miljoen; in de begroting 26 was de indexering 1,5% te hoog, hetgeen de indexering van 2 % in 27 grotendeels compenseert. De FL-kosten/reaelina bezwarende beroepen neemt in 27 ten opzichte van 26 toe met De begrote kosten zijn opgenomen op basis van de werkelijke FL-kosten van de werknemers die nu reeds met FL zijn en de ingeschatte kosten van het volstorten van de premies voor de levensloop en versterkt ouderdomspensioen voor de overige medewerkers, die gebruik maken van de regeling bezwarende beroepen en de fiscale boetes hierover. Bij het opmaken van de begroting 26 was de nieuwe CA hieromtrent nog niet definitief, daardoor waren in de begroting 26 de kosten om de premies vol te storten niet in de begroting opgenomen. De kaoitaallasten zijn met 286. gestegen ten opzichte van de begroting 26. Dit wordt vooral verklaard door een toename van de rentekosten ad 17., meer vervangingen van ambulances, waardoor de afschrijvingen van de ambulances stijgen met 68.. Daarnaast zijn vanwege de overname vanuit de GMK van de C2-apparatuur de afschrijvingskosten gestegen met 36. en stijgen door de invoering van de digitale ritformulieren de afschrijvingskosten met 51.. Verder is er nog een toename van de afschrijvingskosten van 54., vanwege de geplande nieuwbouw in Ulvenhout en twee ambulanceposten in Tilburg. De huisvestingskosten zijn met 145. gestegen ten opzichte van de begroting 26. Dit wordt verklaard door de nieuwe ambulanceposten in Waalwijk, Bergen p Zoom en Moerdijk, die gehuurd gaan worden. In 27 hebben we wel te maken met een periode waarin sprake is van dubbele huur, maar in principe is het extra CTG budget voor de nieuwe ambulanceposten kostendekkend Resultaat Het begrote resultaat 27 van de RAV Midden/West-Brabant komt uit op een negatief resultaat van Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de meerkosten van de Regeling bezwarende functies. Er vindt een onttrekking plaats aan de RAK ad en een toevoeging aan de algemene bedrijfsreserve ad 28. (positief resultaat deelneming Timmermans BV). Het negatieve saldo wordt gedekt door de voorfinanciering vanuit de gemeenten. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 16

26 8.3 ntwikkeling personeelsbestand RAV Midden/West-Brabant Begroting 27 Begroting 26 Verschil Staf en directie Dagelijkse leiding Verpleegkundigen Chauffeurs Totaal vast personeel 4,13 3,49 76, ,64 3,35 79,66 78,85 166,5 -,51,14-3,5-2, Personeel derden/flexibele inzet via overwerk 4, ,3 Totaal RAV MiddenJWest-Brabant 164,6 17,87-6, Investeringsbegroting RAV Midden/West-Brabant (x 1 euro) Investeringsbegroting 27 Wagenpark Nieuwbouw Medische inventaris Totaal investeringsbegroting 27 RAV Midden/West-Brabant BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concapt pagina 17

27 9 VERIGE ACTIVITEITEN 9.1 Exploitatieoverzicht 27 verige activiteiten (x 1 euro) Begroting Begroting Bedrijfsopbrengsten pbrengsten urt tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort Wettelijk budget aanvaardbare kosten verige opbrengsten Aanwenden voorzieningen Gem. bijdrage tbv FL/ regeling bezwarende beroepen Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten 3 5 FL-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden 1 verige personeelskosten 2 Kapttaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Shared Service Centre 1 9 Toevoeging voorzieningen verige bedrijfskosten Somderbedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING BEGRTING 27 RAV BRABANT M/VN concept pagina 18

28 9.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 27 verige activiteiten Baten De overiae opbrengsten dalen ten opzichte van 26 met 85.. Dit wordt veroorzaakt doordat met ingang van 1 december 26 het contract met de Thuiszorg is opgezegd. Verder is het verhuren van huisartsenwagens in de regio Midden Brabant per 1 april 26 beëindigd Lasten De salarissen en sociale lasten zijn met 2. gedaald ten opzichte van de begroting 26. Doordat de contractactiviteiten zijn verminderd is er minder personele inzet benodigd Resultaat Het begrote resultaat 27 van verige activiteiten komt uit op een positief saldo van 63.,=. Het positieve saldo wordt toegevoegd aan de algemene reserve. 9.3 ntwikkeling personeelsbestand verige activiteiten Begroting 27 Begroting 26 Verschil Staf en directie Totaal vast personeel.7.7 1, ,4 -.4 Personeel derden.,,.7 1, Investeringsbegroting verige activiteiten (x 1 euro) Investeringsbegroting 27 Auto's ten behoeve van huisartsenvervoer 19 BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 19

29 1 KASSTRMVERZICHT 27 (x 1 euro) Kasstroom uit operationele activiteiten Begroting 27 Resultaat (voor bestemming) Aanpassingen voor Afschrijvingen Toevoeging voorzieningen Vrijval voorzieningen Mutatie werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie overlopende activa Mutatie financieringstekort Mutatie kortlopende schulden Mutatie overlopende passiva Totaal kasstroom utt activiteiten Kasstroom utt investeringsactiviteiten Investeringen in bedrijf (exclusief bestellingen) Desinvesteringen Totaal kasstroom utt investeringsactiviteiten Kasstroom utt flnancierfngsactivitetten Aflossingen op verstrekte langlopende leningen Nieuw verstrekte lening Voorfinanciering deelnemende gemeenten Totaal kasstroom utt financieringsactivttetten Mutatie liquide middelen Liquide middelen per begin boekjaar Liquide middelen per einde boekjaar Mutatie liquide middelen BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 2

30 11 FINANCIERINGSBELEID Het treasurystatuut geeft de infrastructuur voor de treasuryfunctie. Het treasurystatuut van de GR wordt op 25 januari 27 aan het bestuur aangeboden. De uitvoering vindt zijn weerslag in de financieringsparagrafen van de begroting en het jaarverslag. In de begroting komen de concrete beleidsplannen aan de orde, terwijl in het jaarverslag de realisatie van de plannen en de verschillenanalyse wordt gerapporteerd. Het treasurystatuut maakt onderscheid in de volgende elementen: 1. Algemene ontwikkelingen De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft een treasurystatuut opgesteld, dat wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 25 januari 27. De ingangsdatum is 1 januari Risicobeheer De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van de jaarbegroting 27. leder kwartaal zal conform de wet FID aan Gedeputeerde Staten de gemiddelde bankstand per kwartaal worden gerapporteerd in vergelijking met de kasgeldlimiet. Deze rapportage vindt plaats op GR-niveau. De financiering wordt zo geregeld, dat de GR in 27 binnen het toegestane kasgeldlimiet blijft. 3. Financiering In eerste instantie is het streven om, als het noodzakelijk is, leningen aan te gaan met de GRGZ West- Brabant en de GGD Hart voor Brabant, waarbij de vaste activa gefinancierd wordt door een langlopende lening tegen een vast rentepercentage, conform de normberekening van het CTG. De overige vaste activa zal gefinancierd worden door een langlopende lening tegen een vast rentepercentage, wat overeenkomt met de resterende looptijd van de overige vaste activa. In de loop van 27 zal er gekeken worden naar het omzetten van de leningen bij de GGD's in leningen bij bankinstellingen. 4. Kasbeheer Het werkkapitaalbeslag wordt zoveel mogelijk beperkt door een snelle facturering. De gemeentelijke financiering wordt zoveel mogelijk vooraf en per halfjaar gefactureerd. In de begroting 27 is ervan uitgegaan, dat de mutatie werkkapitaal nihil is. Het kasstroomoverzicht laat een daling van de bankstand zien van 4,2 miljoen met een bankstand ultimo 27 van 88. positief. 5. Administratieve organisatie en interne controle (A/IC) Conform de wet FID wordt er in 26 gestart met de rapportage over het beslag op de kasgeldlimieten. Vanuit het treasurystatuut is de gewenste A/IC beschreven. Hierin liggen alle taken en verantwoordelijkheden vast, met inachtneming van de gewenste functiescheiding. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 21

31 12 WEERSTANDSVERMGEN EN RISIC'S 12.1 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV Brabant Midden-West-Noord beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de reserves en voorzieningen; Alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Specificatie weerstandscapaciteit (in duizenden euro's) Algemene reserve Timmermans BV Reserve Aanvaardbare Kosten (CTG) Reserve reorganisatie Reserve ziekteverzuim Prognose Prognose Tegenover de reserve aanvaardbare kosten staat de voorfinanciering vanuit de gemeenten. Per 31 december 27 bedraagt deze voorfinanciering Inventarisatie van de risico's Voor het herstellen van de paraatheid overdag te Breda en het operationaliseren van een stationeringspost te Steenbergen heeft de provincie Brabant voor het jaar 23 een bedrag in de vorm van voorfinanciering van maximaal 62. ter beschikking gesteld. Voor de uitbreiding van de paraatheid voor de regio Midden-Brabant en Brabant-Noord is door de provincie Brabant beschikbaar gesteld. Terugvordering van dit bedrag en terugbetaling door de GR zal dan pas geschieden indien met terugwerkende kracht tot 23 door het Rijk aanvullende structurele middelen beschikbaar gesteld worden voor de ambulancezorg in Nederland en voor zover deze middelen indalen in de zogeheten "vrije marge" en naar rato beschikbaar zijn voor de verbetering van spreiding en paraatheid in de regio. Er zijn ontwikkelingen om de MKA Midden/West-Brabant meer onder te brengen bij de Gemeenschappelijke Meldkamer Midden- en West-Brabant. In het CTG-budget van de MKA Midden/West-Brabant zijn budgetten toegekend voor RAV-staffunctionarissen zoals ICT- medewerkers en medisch adviseurs. Er is een risico dat de zorgverzekeraars deze budgetten niet zullen toekennen aan de MKA, indien de zeggenschap over deze budgetten niet binnen de RAV blijft. In de begroting is er vanuit gegaan dat de CA-loonstijging ook door het CTG wordt vergoed. Het risico is aanwezig dat het CTG in 27 een lagere loonindex gaat hanteren. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 22

32 12.3 Beleid omtrent reserves en voorzieningen en risico's p 25 januari 27 zal er een nota Reserves en Voorzieningen voorgelegd worden aan net Dagelijks Bestuur van de GR. Uitgangspunt is dat, indien er in totaliteit een negatieve reserve ontstaat dit binnen een termijn van drie jaar wordt teruggebracht tot een positief saldo. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagina 23

33 13 VERBNDEN PARTIJEN Ambulancedienst Timmermans BV e begroting 27 van ambulancedienst Timmermans BV te Giessen laat een positief exploitatiesaldo zien van (zie bijlage). Het betreft een 1% deelneming van de RAV. Hart voor Brabant Doktersdiensten BV Het doel van Hart voor Brabant Dokterediensten te 's-hertogenbosch is het vervoeren van huisartsen en het uitvoeren van taken die daarmee verband houden. Het betreft een 49% deelneming van de RAV. BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept pagi na 24

34 BIJLAGEN Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5 Staat van vaste activa Financiering deelnemende gemeenten Resultaat deelneming Ambulancedienst Timmermans BV Meerjarenraming Producten BEGRTING 27 RA V BRABANT MWN concept bilagen pagina 24

35 BIJLAGE 1: STAAT VAN ACTIVA machrfjvfngen van d* kapitutaultoaven begin v/h boekjaar (1) aanschafwaarde in het inhet boekjaar boekjaar (2) (3) einde v/h boekjaar ( ) («) totaal tot aan dit boekjaar 15) afschri afschrijv. In het boekjaar (6) vingen extra In het boekjaar (7) totaal t/rndit boekjaar ( ) (8) -i n liniaariri^ BVHwBpmB begin v/h boekjaar (9-1-5) (9) einde v/h boekjaar (1CK4-8) (1) RAV Mldden/West-Brabant Reolo Mldden*BFBbant verbouwingen ambulance» auto's kantoorinventaris bedrjjlsinventaris comm./automatisering med. Inventaris bedrijtsinstallaties Subtotaal regio MB bedrijfsgeb./verbouw. ambulances auto's meubilair/inventaris automatisering telefonie nned. Inventaris bedrijfelnstanaties Subtotaal regio W , Totaal RAV MW-Brabant MKA Mldden/West-Brabant communicatie/automatisering bedrijfsinventaris Totaal MKA MW-Srabant BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept bijlagen pagina 25

36 BIJLAGE 1: STAAT VAN ACTIVA 31*12-27 mschrijvingen van de kapitaalsuitgaven begin v/h boekjaar (D aanachafwaarde */+ In het boekjaar (2) -/- In het boekjaar (3) einde v/h boekjaar ( ) totaal tot aan d«boekjaar (5) afechrl vingen afschrijv. extra In het in het boekjaar (8) boekjaar (T) totaal t/m dit boekjaar ( ) boekwaarde begin v/h einde v/h boekjaar boekjaar (9-1-5) (1-4-8) RAV Brabant Noord bedrijf»geb./verbouw. ambulances pfketauto's kanubedr.inventaris cornm./autornatlsering telefonie infrastr/bedr.lnstall. inventaris Totaal RAV BN auto's telefonie mad. Inventaris Algemeen RAV Brabant MWN auto's Totaal algemeen RAV BMWN i ü TAAL tbw Brabant MWN BEGRTING 27 RAV BRABANT MWN concept bijlagen pagina 25