Transparant jaarverslag 2005 in cijfers

Transcriptie

1 Transparant jaarverslag in cijfers 2005

2 Voorwoord Het gaat goed met SD WORX. Mooi om zoiets te kunnen zeggen, maar het kan ook gevaarlijk zijn. Goede resultaten zijn dikwijls ook een broedplaats van zelfgenoegzaamheid. SD WORX heeft zich hiertoe nooit laten verleiden omdat onze innovatiedrang verankerd ligt in een onaflatend streven naar beter. [index] Transparantie is een deugd Voorwoord Transparantie is een deugd 3 Corporate Governance Garanties voor de toekomst 4 Raad van bestuur 6 Comités van de raad van bestuur 9 Auditcomité 10 Remuneratie- en benoemingscomité 11 Strategisch comité 11 Om het morgen nog beter te kunnen doen, heb je middelen nodig. Daarom verheugen we ons in een uitzonderlijke jaarprestatie met een mooie winstmarge als resultaat. Voor een organisatie als SD WORX een belangrijke voorwaarde om de toekomst met vertrouwen tegemoet te zien. We zijn immers actief in een zeer dynamische markt. Om de cruciale continuïteit in de dienstverlening voor de klanten te kunnen blijven waarborgen of om mee te kunnen groeien in een breder Europees kader, is voortdurend investeren nodig. Zonder solvabiliteit en stabiliteit gebaseerd op een stevig eigen vermogen, is dat onmogelijk. Onze winst is de grondstof voor het zeker stellen van een voorspoedige toekomst, waarin we rotsvast geloven. Transparantie staat bij SD WORX hoog in het vaandel, ook de reden waarom we nu voor de tweede maal een jaarverslag uitbrengen. En dat ligt in het verlengde van onze bedrijfscultuur waarin we open omgaan met klanten en medewerkers. Onze openheid van boeken is slechts een aspect van onze openheid van geest. Het is inderdaad onze vaste overtuiging dat het delen van kennis op een open en constructieve manier voor alle partijen voordeel biedt. Van winst gesproken. Guido Kestens voorzitter raad van bestuur Dagelijks bestuur 12 Controle 13 SD WORX :: jaarverslag 2005 :: 2 Resultaten Jaarcijfers ::

3 SD WORX wil de beginselen van corporate governance naleven en daarbij ook rekening houden met de concrete context van de organisatie. De bestuursstructuur moet immers aangepast zijn aan de aard van de onderneming, aan haar strategie en ambities. Corporate Governance Garanties voor de toekomst Corporate governance is echter meer dan enkel het formeel naleven van regels. Het naleven van bepaalde principes in het bestuur van een onderneming is een noodzakelijke eerste stap naar behoorlijk bestuur, maar het concrete gedrag dat in de praktijk wordt vertoond, is minstens even belangrijk. The right culture handelt over de vergaderstijl van een raad van bestuur, de wijze waarop de raad van bestuur tot besluitvorming komt, de manier waarop bestuurders met elkaar omgaan, de integriteit en de reële betrokkenheid van de bestuurders, en de relatie tussen de raad van bestuur en het management. Er wordt gestreefd naar een mature mix van vertrouwen en kritische ingesteldheid, in combinatie met integriteit en een hoge ethische standaard. Charter beleidsorganen SD WORX Op basis van de code Lippens werd in 2004 het charter voor de beleidsorganen van SD WORX opgesteld. Dit charter beschrijft de samenstelling, de bevoegdheden en de werking van de beleidsorganen van de rechtspersonen van onze dienstengroep. Het charter is afgestemd op de specifieke behoeften van de onderneming die SD WORX is, en houdt rekening met de bestaande cultuur van openheid en constructieve samenwerking. We streven naar een efficiënte en effectieve werking van onze beleidsorganen. SD WORX :: jaarverslag 2005 :: 4 :: 5

4 Raad van bestuur van links naar rechts De raad van bestuur is het ultieme beslissingsorgaan. De raad oefent toezicht uit op de onderneming in het algemeen en op het management in het bijzonder. De raad van bestuur is als collegiaal orgaan gezamenlijk verantwoordelijk voor het succes en de performantie van de onderneming op lange termijn en dit in het belang van alle stakeholders. Raad van bestuur Samenstelling De raad van bestuur van SD WORX bestaat uit 9 bestuurders: 8 onafhankelijke bestuurders en de afgevaardigd bestuurder. De aanwezigheid van onafhankelijke bestuurders garandeert een sterke werking van de raad van bestuur. De samenstelling van de raad van bestuur wordt bepaald op basis van de vereiste diversiteit en onderlinge complementariteit. Het mandaat van de bestuurders heeft een duurtijd van 4 jaar. De functies van voorzitter van de raad van bestuur en afgevaardigd bestuurder kunnen niet door één en dezelfde persoon worden uitgeoefend. Jef Roos Voorzitter raad van bestuur KU Leuven Dirk Collier Bestuurder - secretaris-generaal en lid directiecomité Janssen Pharmaceutica Rob Lenaers Vice president corporate relations Besix Groep, bestuurder VANHOUT nv Christ l Joris Voorzitter raad van bestuur ETAP nv Luc Luyten HR-directeur DE POST Guido Kestens Voorzitter raad van bestuur SD WORX Jan van den Nieuwenhuijzen Afgevaardigd bestuurder SD WORX Willy Peeters Bestuurder Syntra en ABK bank Filip Dierckx Gedelegeerd bestuurder Fortis Bank SD WORX :: jaarverslag 2005 :: 6 ::

5 Comités van de raad van bestuur SD WORX :: jaarverslag 2005 :: Bevoegdheden De raad van bestuur heeft volgende opdrachten: strategische en sturende verantwoordelijkheid: op voorstel van de afgevaardigd bestuurder, de missie, de waarden, de strategie, de algemene beleidslijnen en de LT-doelstellingen vaststellen. Goedkeuring belangrijke strategische beslissingen zoals reorganisaties, samenwerkingsakkoorden, fusies en overnames; controle van de integriteit van de financiële verslaggeving, het risicobeheer en het investeringsbeleid. Erover waken dat een efficiënt en effectief systeem van interne controle wordt ingesteld, met inbegrip van een afdoende identificatie van risico s en beheer van risico s. De raad van bestuur houdt toezicht op de interne-auditfunctie; toezicht op het financieel beleid, de allocatie van financiële middelen en de budgetten; monitoring van de uitvoering van strategische beslissingen, van het directieteam en van de ondernemingsperformanties in functie van de overeengekomen doelstellingen; benoeming en opvolging, vergoeding en evaluatie van de leden van het directieteam; opstellen van een uitvoerig, duidelijk en objectief jaarverslag over de toestand van de onderneming en de toekomstperspectieven. Vaststellen van de jaarrekening; selectie van de commissaris-revisor en toezicht op zijn prestaties. Communicatie met de commissaris-revisor en toezicht op de ontwikkeling van objectieve relaties met de commissaris-revisor; toezicht op de toepassing van de principes van deugdelijk bestuur. Evaluatie De raad van bestuur houdt, onder leiding van de voorzitter, periodiek een evaluatie van zijn werking en van de werking van zijn comités. Daarbij evalueert de raad van bestuur grondig zijn eigen performantie, die van zijn comités en van zijn individuele bestuurders, alsook die van de voorzitter. In functie van de resultaten van deze evaluatie worden de gepaste acties genomen. In de schoot van de raad van bestuur werden drie comités opgericht: het auditcomité, het remuneratie- en benoemingscomité, het strategisch comité. Deze comités krijgen het mandaat om specifieke gespecialiseerde aangelegenheden te analyseren en hierover verslag uit te brengen bij de raad van bestuur, om deze laatste in staat te stellen beslissingen te nemen of zijn toezichthoudende rol te vervullen. De leden van de comités worden benoemd door de raad van bestuur. De afgevaardigd bestuurder maakt geen deel uit van een comité, maar kan wel op de vergaderingen aanwezig zijn. De comités hebben een controlerende en adviserende bevoegdheid en bereiden beslissingen van de raad van bestuur voor. De comités hebben voornamelijk tot doel om de effectiviteit van de raad van bestuur te verhogen (expertise, tijdsbesteding...). Daarnaast is een comité ook een center of excellence rond een bepaalde materie die tot de opdracht van de raad van bestuur behoort. Bij de beslissing over de concrete samenstelling van een comité, wordt er dus voldoende aandacht besteed aan de specifieke behoeften of vaardigheden die nodig zijn voor de optimale werking van elk comité. Elk comité kan intern of extern professioneel advies inwinnen over onderwerpen die onder zijn bevoegdheid vallen. De voorzitter van de raad van bestuur wordt hierover ingelicht. De samenstelling van de comités wordt periodiek herbekeken (bvb. na wijziging in de samenstelling van de raad van bestuur), om gevestigde posities te vermijden. De raad van bestuur behoudt zijn volheid van bevoegdheid in de materies die aan de comités werden toevertrouwd. Comités rapporteren na elke comitévergadering aan de raad van bestuur over hun werkzaamheden en adviezen, en leggen verantwoording af over de hun toevertrouwde opdrachten. :: 9

6 SAS 70 Type 2 Rapport Remuneratie- en Auditcomité Eind 2005 heeft SD WORX zijn tweede rapport SAS 70 Type 2 ontvangen. benoemingscomité Strategisch comité SD WORX :: jaarverslag 2005 :: 10 Opdracht Het auditcomité staat de raad van bestuur bij in het uitvoeren van zijn controlefunctie, met name op het vlak van financiële informatie, de interne audit, de interne controlesystemen en de externe audit. Dit houdt in: supervisie van de interne audit en de interne controle; evaluatie van de doeltreffendheid van de externe audit; goedkeuring van de aanstelling en het ontslag van het hoofd van de interne audit, en van het plan en het budget van de interne audit; formuleren van aanbevelingen ivm selectie, opdrachtformulering en bezoldiging van externe auditors; nazicht van de financiële resultaten en de financiële verslaggeving; risicobeheer; bekrachtiging van de onafhankelijkheid van de externe auditors door als rechtstreeks en onafhankelijk communicatiekanaal te dienen tussen de externe auditors en de raad van bestuur; controle van de non-auditdiensten van de commissaris of de met hem verbonden ondernemingen; behandelen van concrete vragen die aan het auditcomité gericht worden. Het auditcomité werkt een auditprogramma op lange termijn uit, dat alle activiteiten van de onderneming omvat. Het auditcomité beschikt over de uitdrukkelijke bevoegdheid om elk aspect dat binnen zijn bevoegdheid valt, te onderzoeken en heeft toegang tot alle betreffende informatie. Het comité kan bij meerderheidsbeslissing het advies vragen van externe experts en ze eventueel uitnodigen op de vergaderingen. In 2005 is dit comité driemaal bijeengekomen. Het comité bewaakt de uitvoering van het vooropgestelde auditjaarplan. Statement on Auditing Standards (SAS) nr. 70 voor dienstverlenende organisaties is een internationaal erkende controlenorm die werd ontwikkeld door het American Institute of Certified Public Accountants (AICPA). Een SAS 70-auditrapport wordt algemeen erkend, omdat dit garandeert dat een dienstverlenende organisatie een diepgaande onafhankelijke audit heeft ondergaan. Dit rapport is bestemd voor klanten die dochteronderneming zijn van een op een US-beurs genoteerde onderneming en dit in het kader van de verplichtingen opgelegd door de Sarbanes Oxley Act (SOX) aan hun US-moederonderneming. Om te voldoen aan de SOX-verplichtingen is een Type 2- rapport noodzakelijk. In de huidige wereldeconomie moeten dienstverlenende organisaties of dienstenleveranciers kunnen aantonen dat zij aangepaste controles en voorzorgsmaatregelen inbouwen als zij gegevens over hun klanten bewaren of verwerken. Samenstelling van het auditcomité Effectieve leden: Filip Dierckx, voorzitter Guido Kestens Rob Lenaers De externe auditor, de afgevaardigd bestuurder, de verantwoordelijke van de interne audit en de financieel directeur zijn beschikbaar op de vergaderingen van het auditcomité en, waar nodig, ook andere leden van het management. Opdracht Het remuneratie- en benoemingscomité heeft volgende opdrachten: voorbereiding, op basis van transparante en objectieve procedures, van de benoeming, de remuneratie en de evaluatie van de bestuurders, de afgevaardigd bestuurder en de leden van het directieteam; voorbereiding van de evaluatie van de werking van de raad van bestuur; vastleggen van de grote lijnen van het SD WORXremuneratiebeleid; behandelen van concrete vragen die aan het remuneratieen benoemingscomité gericht worden. SD WORX wenst zijn bestuurders en de leden van het directieteam op marktconforme wijze te vergoeden. Het comité voert een aangepaste procedure in die de objectiviteit van de evaluatie van de bestuurders, waaronder de leden van het comité, waarborgt. In 2005 is dit comité tweemaal bijeengekomen. Samenstelling Effectieve leden: Luc Luyten, voorzitter Guido Kestens Jef Roos Op de vergaderingen zijn de afgevaardigd bestuurder, de personeelsdirecteur en andere relevante uitvoerende functies beschikbaar. Opdracht Het strategisch comité staat de raad van bestuur bij in het uitvoeren van zijn strategische en sturende verantwoordelijkheid, met name het vaststellen van de missie, de waarden, de strategie, de algemene beleidslijnen en de LT-doelstellingen van de onderneming. Het strategisch comité kan het advies vragen van externe experts en ze eventueel uitnodigen op de vergaderingen. In 2005 heeft dit comité driemaal vergaderd. Samenstelling Effectieve leden: Jef Roos, voorzitter Guido Kestens De afgevaardigd bestuurder en de marketingdirecteur zijn beschikbaar op de vergaderingen van het strategisch comité en, waar nodig, ook andere leden van het management. :: 11

7 Dagelijks bestuur De bevoegdheid van de afgevaardigd bestuurder omvat het dagelijkse beleid. Hij is belast met de operationele leiding van de onderneming en zorgt voor de uitvoering van de strategie en de bedrijfsplannen. Controle Externe audit De externe controle wordt toevertrouwd aan Deloitte & Touche, bedrijfsrevisoren, Lange Lozanastraat 270, Antwerpen. Op basis van hun controlewerkzaamheden kunnen zij een oordeel vormen over het getrouwe beeld van het vermogen, van de financiële toestand en van de resultaten van SD WORX die blijken uit de rekeningen. Het auditverslag van de commissaris over het voorbije boekjaar wordt opgenomen in de jaarrekening. De afgevaardigd bestuurder is voorzitter van het directieteam, dat hem in zijn opdracht bijstaat. De leden van het directieteam rapporteren aan de afgevaardigd bestuurder. Samenstelling directieteam Jan van den Nieuwenhuijzen, afgevaardigd bestuurder Dirk Boelens, directeur Grote Ondernemingen Eric Janssens, directeur KMO Chris Wuytens, directeur Consultancy Hector Vermeersch, directeur Finance Dirk Verhofstadt, directeur ICT John Haenraets, directeur Marketing en Communicatie Hans Joris, directeur HR Interne audit De interne controle wordt uitgevoerd door de afdeling Auditservices van SD WORX, die rapporteert aan het Auditcomité. Interne audit is een onafhankelijke, onpartijdige en permanente functie. Deze auditfunctie draagt bij tot het behoud van de goede reputatie en van de efficiënte en integere werking van SD WORX. De voornaamste rol van de interne audit is in te staan voor de controle en de evaluatie van de werking van de organisatie. Jaarlijks worden specifieke thema s onderworpen aan interne en/of externe onderzoeken. Certificaat Deloitte & Touche SD WORX :: jaarverslag 2005 :: 12 SD WORX beschikt over een certificaat, afgeleverd door Deloitte & Touche, met een onafhankelijke beoordeling van de maatregelen die SD WORX treft om een goede dienstverlening te garanderen voor zijn klanten en voor de regulerende overheid. De genomen maatregelen beantwoorden aan de vooropgetelde doelstellingen, die van strategisch belang zijn in het kader van de dienstverlening, namelijk een correcte loonberekening, tijdige doorstorting van de ontvangen gelden, solvabiliteit van SD WORX, gegevensbeveiliging en privacy, aangepaste informaticaondersteuning en continuïteit. Dit certificaat wordt jaarlijks herzien. :: 13

8 Resultaten Jaarcijfers 2005 Geconsolideerde balans groep SD WORX (in EUR) ACTIEF JAAR 2005 JAAR 2004 IMMATERIELE VASTE ACTIVA & CONSOLIDATIEVERSCHILLEN Samenstelling groep SD WORX (op ) SD WORX vzw DIP nv Sociaal Fonds vzw Software solutions nv SD Diensten nv ZENO nv MATERIELE VASTE ACTIVA FINANCIELE VASTE ACTIVA VASTE ACTIVA IVD nv SD WORX sa (80%) LWB bvba IT Partners nv VORDERINGEN OP -1 JAAR GELDBELEGGINGEN De geconsolideerde rekeningen van de groep SD WORX vormen een beknopte LIQUIDE MIDDELEN samenvatting van de jaarrekeningen van de verschillende entiteiten van de groep. Deze rekeningen geven een correct beeld van het vermogen, de financiële positie en de resultaten van de groep SD WORX. De eigenlijke jaarrekeningen van de OVERLOPENDE REKENINGEN & DIVERSEN VLOTTENDE ACTIVA rechtspersonen van de groep SD WORX zullen - voor zover wettelijk verplicht - samen met het jaarverslag van de raad van bestuur en het verslag van de TOTAAL ACTIEF commissarissen binnen de wettelijke termijn bij de Nationale Bank van België neergelegd worden. De commissarissen hebben bij al de verschillende jaarrekeningen zonder enig voorbehoud een goedkeurende verklaring afgeleverd. Geconsolideerde resultaatrekening groep SD WORX (in EUR) PASSIEF JAAR 2005 JAAR 2004 EIGEN VERMOGEN (excl. resultaat) JAAR 2005 JAAR 2004 RESULTAAT BOEKJAAR TOTAAL EIGEN VERMOGEN OMZET SOCIAAL SECRETARIAAT OMZET ANDERE BUSINESS VOORZIENING RISICO S & LASTEN TOTALE OMZET TOTAAL VOORZIENINGEN FINANCIELE OPBRENGSTEN UIT EXPLOITATIE FINANCIELE OPBRENGSTEN UIT VERMOGEN SCHULDEN OP +1 JAAR OPBRENGSTEN KLANTENGELDEN HANDELSSCHULDEN PERSONEEL & HONORARIA SCHULDEN MBT BELASTING SD WORX :: jaarverslag 2005 :: 14 ICT-KOSTEN KANTOOR- & ADMINISTRATIEVE KOSTEN PROMOTIEKOSTEN AFSCHRIJVINGEN DIVERSE KOSTEN BELASTINGEN KOSTEN WINST OVERIGE SCHULDEN OVERLOPENDE REKENINGEN TOTALE SCHULDEN TOTAAL PASSIEF :: 15

9 Brouwersvliet Antwerpen V.U. Jan van den Nieuwenhuijzen