Aan: de gemeenteraad Vergadering: 29 februari 2016

Transcriptie

1 Aan: de gemeenteraad Vergadering: 29 februari 2016 Onderwerp: Voorstel naar aanleiding van de begroting 2015/2016 van de Schakel Agendapunt: STATUS RAADSVOORSTEL ter besluitvorming 1. Aanleiding De exploitant van de Schakel heeft kenbaar gemaakt dat de exploitatie onder de huidige voorwaarden niet haalbaar is. De exploitant heeft de gemeente gevraagd om mee te werken aan een oplossing. Naar aanleiding hiervan heeft bureau HC een rapport opgesteld. Het college heeft vervolgens, in afstemming met de raadswerkgroep, enkele voorwaarden gesteld (mede basis van het rapport van HC). We hebben gevraagd om een aangepaste begroting, waarin de voorwaarden zijn verwerkt, alvorens mee te denken over een oplossing. De voorgeschiedenis vindt u in bijgevoegde raadsinfobrief van juli De exploitant heeft op 5 oktober een aangepaste begroting ingediend. In een gesprek op 19 oktober en 9 december heeft de exploitant een toelichting gegeven op de cijfers. 2. Uitgangssituatie en doelstelling n.v.t. 3. Rol gemeente en visie en strategie participatie De schakel is in eigendom van de gemeente. V.O.F. de Schakel is de exploitant. Doel is te komen tot een oplossing met een verantwoordelijkheid voor exploitant, gemeente en gebruikers. 4. Toelichting Voorwaarden van het college, mede op basis van het rapport van HC Uit het rapport van HC blijkt dat de exploitatie van de Schakel goed is in vergelijking met andere gemeenschapshuizen. Er zijn beperkt mogelijkheden om de exploitatie te verbeteren. Op basis van dit rapport hebben wij voorwaarden gesteld alvorens mee te denken over een oplossing. Onderstaand vindt u de voorwaarden met daarbij cursief de stand van zaken. Lening Er is sprake van een lening van Geert Teunissen management BV aan V.O.F de Schakel. De rente is 10 %. Het college is van mening dat een marktconforme rente passend is. dhr. Teunissen heeft kenbaar gemaakt dat hij bereid is de rente te verlagen tot 5 % mits dat daadwerkelijk leidt tot een oplossing / bijdrage van de gemeente. Deze rente aanpassing is nog niet verwerkt in de aangepaste begroting. Goodwill: Het college vraagt de exploitant of het mogelijk is de goodwill over een langere termijn af te schrijven. De goodwill is m.i.v afgeschreven. Blz - 1 -

2 Benutten commerciële mogelijkheden De ruimten op de bovenverdieping zijn al geruime tijd in portefeuille bij een makelaar. Dit heeft niet geleid tot verhuur. Differentiëren van tarieven Dit is gerealiseerd. In afstemming met de gemeente zijn de tarieven voor zaal 1 en 2 gestegen van 12 per uur naar 16 per uur. De tarieven van de overige ruimten zijn verhoogd van 12 per uur naar 13 per uur. Dit heeft geleid tot een toename aan huurinkomsten van Dit bedrag is gebaseerd op de vaste huurders. Kostenbesparing stookkosten Het college heeft ingestemd met een investering in de verwarmingsinstallatie. Dit leidt tot een positief effect van Aangepaste begroting Deze heeft de exploitant ingediend en is bij dit voorstel gevoegd. De exploitant heeft verder de volgende maatregelen genomen: kostenreductie: cost sharing door bundeling van inkoop, accountancy, energiecontracten en reductie personeelskosten ( 1fte niet verlengd). Dit heeft geleid tot een positief effect van Daar tegen over staat flexibele inhuur van verdere uitbouw van commerciële activiteiten in de open uren. Dit heeft geleid tot een positief effect. De hoogte hiervan is niet nader gespecificeerd. Aangepaste begroting 2015/2016 Bijgevoegd vindt u de begroting Overall blijkt dat de financiële situatie vanaf 2016 verbetert. De prognose gaat in 2016 uit van een resultaat van ( ). ( in 2015 is het resultaat naar verwachting positief. Dit heeft mede te maken met een incidenteel bedrijfsfeest ( resultaat van dit feest:ca ). Trend in de cijfers negatieve ontwikkelingen en invloeden Tegenover het positieve effect van bovenstaande maatregelen staat het effect van de huuropzeggingen. In 2015 en 2016 valt er weer voor aan huurinkomsten weg ( zie bijlage). De exploitant meldt dat de exploitatie van de Schakel kwetsbaar blijft, ook als er een oplossing wordt gevonden. Dit heeft te maken met bedreigingen van buitenaf ( andere accommodaties en ander activiteitenaanbod). Het blijft lastig om nieuwe / goede evenementen te realiseren. Daarbij zijn er in 2016 twee carnavalsavonden minder vanwege het korte seizoen. In 2017 wordt geëxperimenteerd met carnaval op de markt in Reuver. Dit is een zorgpunt. De exploitant meldt dat de carnaval zorgt voor omzet. Wanneer het experiment bevalt en carnaval niet meer plaatsvindt in de Schakel, zal de Schakel de deuren moeten sluiten. Kanttekening bij de opmerking van de exploitant is het volgende: Op dit moment is nog niet bekend wat carnaval op de markt oplevert voor de Schakel, wanneer deze deel uitmaakt van de exploitatie. In dat geval zijn er wel gewoon inkomsten voor de Schakel. De exploitant merkt op dat de gemeente ook in indirecte zin kan sturen ( bv intocht van sinterklaas die nu buiten plaatsvindt). omzet De omzet is in de periode gedaald met 19 %. Het positief effect van de tariefsverhoging valt weg tegen opzeggingen van een aantal huurders. In de bijlage vindt u een overzicht van huuropzeggingen in 2015 en Dit komt neer op een bedrag van De verhoging van tarieven heeft geleid tot een positief effect van ( gebaseerd op vaste huurders). Blz - 2 -

3 Personeelskosten De exploitant heeft een contract niet verlengd. Dit heeft geleid tot een positief effect van Daar tegenover staat wel flexibele inhuur ( 8.500) en meer zelfwerkzaamheid van verenigingen (verenigingen ontvangen daarvoor een vergoeding). De personeelskosten zijn in de periode gedaald met 27%. Afschrijvingen Het grote effect in 2016 wordt veroorzaakt doordat de goodwill dan is afgeschreven. Financiële lasten De exploitant is bereid de rente terug te brengen tot 5 % mits dat daadwerkelijk leidt tot een oplossing / bijdrage van de gemeente. Exploitatie van gemeenschapshuizen in omringende gemeenten De hamar in Belfeld Het stichtingsbestuur van de hamar in Belfeld is in gesprek met de gemeente over een instandhoudingsbijdrage. De stichting exploiteert de hamar. Dit bestaat uit een sociaal / cultureel deel en een sporthal. De stichting merkt op dat met name de sporhal verliesgevend is. Roerdalen De gemeente Roerdalen gaat in haar voorzieningenbeleid uit van een maximale exploitatiebijdrage van per gemeenschapsaccommodatie per jaar. Raodhoes Blerick Ook het raodhoes in Blerick kent exploitatieproblemen. Hier heeft de gemeente besloten een aantal jaren bij te springen ( in afwachting van accommodatiebeleid dat in ontwikkeling is). Het gaat dan om een bijdrage van per jaar ( omzet ). Met andere accommodaties zijn maatwerkafspraken gemaakt ( zoals bijdrage in sport tekort bij Hamer, afspraken met Witte Kerk). Toelichting op de cijfers door EY, onze accountant We hebben de cijfers voorgelegd aan EY, onze accountant. Zij geven de volgende toelichting op de cijfers. De vennootschap heeft een negatief vermogen. Er zijn dus meer schulden dan bezittingen. Deze situatie wordt mede gefinancierd door de lening van Geert Teunissen management BV aan VOF de Schakel. Bij een failissement kunnen de firmanten aansprakelijk gesteld worden voor door de schuldeisers Bij einde overeenkomst gemeente en VOF Schakel ( 2020) is het de vraag of de VOF vervangende activiteiten en inkomsten heeft. Zo niet dan ontstaat er wellicht een faillissement en kunnen de firmanten worden aangesproken voor hun negatief vermogen.. Bij het ten gelde maken van de activa ontstaat dan ruimte de lening af te lossen. De accountant van EY schat de financiële situatie als kwetsbaar in. Hij merkt daarbij wel op dat hij zich alleen kan baseren op de stukken die hij heeft gekregen. De prognose laat nog altijd een structureel te kort zien. Hierdoor ontstaat er geen ruimte in te lopen op de schuld. Wanneer er ( door extra inkomsten danwel bijdrage) een overschot ontstaat dan is er een beter resultaat. Hiermee is er meer geld op de bank om de lening af te lossen en verbetert ook de vermogenspositie. Voorstel Het college vindt een bijdrage in de exploitatie van De Schakel gerechtvaardigd vanuit maatschappelijk belang. Blz - 3 -

4 Voorstel: 1. het leveren van een bijdrage van in de exploitatie 2015 onder de voorwaarden dat: : de financier een renteverlaging naar de door hem toegezegde 5% doorvoert; de gemeentelijke bijdrage wordt gebruikt voor het verlagen van de schuldpositie 2015; gemeente en exploitant jaarlijks de financiele situatie beoordelen. 2. Wij stellen voor de gemeentelijke bijdrage te dekken ten laste van het rekeningresultaat a. Financieel In de gemeentelijke begroting van 2016 hebben we met betrekking tot de Schakel de volgende lasten en baten opgenomen: FCL ECL omshrijving Raming opstalverzekering belastingen storting voorziening onderhoud totaal lasten huurinkomsten 597 Totaal jaarlijkse baten / lasten in begroting mbt Schakel We hebben in de begroting verder geen raming voor een exploitatiebijdrage opgenomen. Voorstel voor dekking van de gemeentelijke bijdrage: Wij stellen voor de gemeentelijke bijdrage van te dekken ten laste van het rekeningresultaat Daarnaast stellen we voor jaarlijks de financiële situatie te beoordelen. b. Juridisch We hebben het verzoek getoetst aan de wettelijke kaders: 1. De Algemene wet bestuursrecht (Awb); 2. Aanvullend op de Awb heeft onze gemeente een Algemene subsidieverordening Welzijn (ASW); 3. De VWEU (artikel 107, lid 1), zie punt 3 4. De Mededingingswet 5. De Wet markt en overheid 1 Algemene wet bestuursrecht De Awb bevat naast een omschrijving van het begrip 'subsidie' voorschriften voor het aanvragen, verlenen en vaststellen van subsidies. De wet bevat geen voorschriften die het subsidiëren van maatschappelijk vastgoed (wat de Schakel is) beperken, ook niet indien dit commercieel van aard is. 2 Gemeentelijke subsidieverordeningen Bij gemeentelijke subsidiëring van maatschappelijk vastgoed, of dat nou in de investeringssfeer of in de exploitatie is, is naast de hogere regelgeving normaliter ook de ASV van toepassing. Deze subsidieverordening zegt niets over subsidie aan maatschappelijk vastgoed, maar verzet zich ook niet tegen de subsidieverlening aan gemeenschapshuizen. Blz - 4 -

5 3 Verdrag betreffende de Werking van de Europese Unie (VWEU) Op grond van deze wet is subsidieverstrekking aan ondernemingen niet toegestaan wanneer er sprake is van staatssteun. Subsidie is staatssteun wanneer wordt voldaan aan de volgende cumulatieve vereisten uit artikel 107 lid 1 van deze wet: 1. de subsidie wordt door of met staatsmiddelen (waaronder een gemeentelijke subsidie) bekostigd; 2. de subsidie komt ten goede aan bepaalde ondernemingen; 3. de subsidie levert een onderneming voordeel op dat deze niet langs de normale weg zou hebben verkregen; 4. de subsidie vervalst de mededinging of dreigt deze te vervalsen; 5. de subsidie heeft een ongunstige invloed op het handelsverkeer tussen lidstaten. Gelet op deze bepalingen is het niet aannemelijk dat deze wet op enig moment beperkingen met zich mee zal brengen bij de subsidiëring van de Schakel: de Schakel is immers maatschappelijk vastgoed. 4 Wet Markt en Overheid (onderdeel van art. 25g tot en met 25m Mededingingswet) Het doel van de Wet Markt en Overheid is het creëren van gelijke concurrentie tussen overheden en particuliere ondernemers. In de Wet Markt en Overheid staan vier gedragsregels waar overheden zich aan moeten houden. De Wet Markt en Overheid is volgens de Autoriteit Consument & Markt niet van toepassing wanneer oneerlijke concurrentie plaatsvindt door subsidieverstrekking aan een privaat bedrijf. Wanneer de gemeente subsidie verstrekt aan een overheidsbedrijf kan de Wet Markt en Overheid mogelijk wel van toepassing zijn. De Schakel is een privaat bedrijf. Vanuit dat oogpunt zou de Wet Martk en Overheid niet van toepassing zijn. Echter de gemeente acteert anders door het rekenen van een niet reele huur. Om die reden staat in het raadsvoorstel mbt Markt en Overheid het voorstel om gemeenschapshuizen te benoemen als Algemeen belang. Conclusie Op basis van het bovenstaande is er geen reden om aan te nemen dat er sprake is van staatssteun of andere zaken die juridisch niet gewenst zijn. Juridisch lijkt het wel van belang om richting exploitant aan te geven dat de subsidie bestemd is ter ondervanging van de tarieven van de maatschappelijke activiteiten. De subsidie is niet bestemd voor de commerciele activiteiten. Anders lijkt er alsnog schijn van belangenverstrengeling. Deze verplichting kunnen we aan de exploitant opleggen. In het raadsvoorstel met betrekking tot wet Markt en Overheid staat het voorstel gemeenschapshuizen te benoemen als algemeen belang. c. Risico s Het verstrekken van een bijdrage aan V.O.F. de schakel heeft het risico van precedentwerking. Echter de schakel is in eigendom van de gemeente en onderscheidt zich daarmee van andere accommodaties. Ook aan Optisport verstrekken we een exploitatiebijdrage. (sporthal is ook in eigendom van de gemeente). Daarnaast leggen we aan V.O.F. de schakel in de huurovereenkomst een heel aantal beperkende voorwaarden op. Ook hiermee onderscheidt de exploitatie van de Schakel zich van andere accommodaties. Blz - 5 -

6 5. Toekomstvisie Levende gemeenschap De Schakel biedt huisvesting aan maatschappelijke activiteiten en is daarmee van meerwaarde voor een levende gemeenschap. Ideale en onderscheidende samenleving Duurzame woon- en werkgemeente Gemeente samen met inwoners Samenwerkende gemeente 6. Voorstel Voorstel: Het college vindt een bijdrage in de exploitatie van De Schakel gerechtvaardigd vanuit maatschappelijk belang. Voorstel: 1. het leveren van een bijdrage van in de exploitatie 2015 onder de voorwaarden dat: : de financier een renteverlaging naar de door hem toegezegde 5% doorvoert; de gemeentelijke bijdrage wordt gebruikt voor het verlagen van de schuldpositie 2015; gemeente en exploitant jaarlijks de financiele situatie beoordelen. 2. Wij stellen voor de gemeentelijke bijdrage te dekken ten laste van het rekeningresultaat Reuver, 01 februari 2016 Burgemeester en wethouders van Beesel, secretaris, R.R.M. Halffman burgemeester, P. Dassen-Housen Aldus vastgesteld door de raad van Beesel in zijn openbare vergadering van 14 maart 2016 griffier, voorzitter, E. Apeldoorn-Feijts P. Dassen-Housen Meegezonden: 1. raadsinformatiebrief juli 2015 omtrent stand van zaken schakel 2. mbt opzeggingen huurders schakel 3. rapport HC Blz - 6 -