6136 GM SITTARD TE DEPONEREN FINANCIEEL VERSLAG 2013 B V DR. NOLENSLAAN 117. Company.info ALRECREA. Handeisregist er te Zuid-Limburg

Transcriptie

1 TE DEPONEREN FINANCIEEL VERSLAG 2013 VAN ALRECREA B V DR. NOLENSLAAN GM SITTARD Dossiernummer Handeisregist er te Zuid-Limburg

2 INHOUDSOPGAVE I. JAARREKENING 2013 pag. 4 Algemene toelichting pag. 7 Balans per 31 december 2013 (na verliesvervverking) pag. 8 Toelichtingen bij de balans per 31 december 2013 (na verliesverwerking)

3 JAARREKENING 2013

4 ALGEMENE TOELICHTING GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN VAN RESULTAATBEPALING Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. Waardering en resultaatbepaling geschiedt op basis van historische kosten. De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het vorige boekjaar en zijn hierna uiteengezet. Voor zover hierna niet anders vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen van de waardering van activa en passiva Materiele vaste activa Waardering geschiedt op basis van de historische kosten verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen op basis van een vast percentage van de historische kosten overeenkomstig de te verwachten economische levensduur. Met een eventuele restwaarde wordt rekening gehouden. De volgende afschrijvingspercentages worden toegepast: Speelautomaten en huurdersbelang Andere vaste bedrijfsmiddelen %AW Financiele vaste activa De deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiele beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Wanneer de vennootschap geheel of ten dele instaat voor de schulden van de betreffende deelneming, wordt een voorziening gevormd, primair ten laste van de vordering op deze deelneming. Overige deelnemingen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs. Voorraden De voorraden handelsgoederen worden gewaardeerd tegen historische kosten c.q. lagere marktwaarde, rekening houdend met een eventuele voorziening wegens incourantheid. ~Vorderin en De vorderingen worden nominaal gewaardeerd eventueel onder aftrek van een voorziening wegens dubieusheid. Pensioenvoorziening: Dit betreft een voorziening voor ingegane pensioenrechten aan de voormalige directie van Alrecrea B.V., die lineair is opgebouwd. Het doelvermogen is berekend met een rekenrente van 4%. De overige voorzieningen betreffen een voorziening voor jubileumuitkeringen die is opgenomen tegen de contante waarde van de uitkeringen over de tot en met balansdatum verstreken dienstjaren.

5 Grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald op basis van historische kosten. Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het jaar geleverde goederen en diensten, onder aftrek van kortingen en dergelijke. Onder brutomarge wordt verstaan de netto-omzet verminderd met de aan de netto-omzet toe te rekenen inkoopwaarde van de geleverde goederen en diensten. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en voorzieningen voor risico's worden in acht genomen zodra zij kunnen worden geconstateerd. De kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, doch uiterlijk aan het jaar van constatering. Grondslagen van valutaomrekening Transacties in niet euro-valuta gedurende het boekjaar worden omgerekend tegen de koers op transactiedatum. Monetaire balansposten in niet euro-valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Grondslagen van belastingbepaling Vennootscha sbelastin Voor de heffing van vennootschapsbelasting wordt de vennootschap geacht te zijn opgegaan in de fiscale eenheid AZR Vastgoed B.V. De verschuldigde vennootschapsbelasting wordt berekend op basis van het thans geldende belastingtarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening gehouden wordt met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening. DEEI NEMINGEN De vennootschap heeft een belang in: Alrecrea GMBH gevestigd te Geilenkirchen, Duitsland van 100%; Alrecrea Familie-Amusement BVBA, gevestigd te Kinrooi, Belgie van 99%. Alrecrea Familie-Amusement BVBA heeft een belang van 100% in Alrecrea SARL, Lille (Fr). CONSOLIDATIE EN HOOFD VAN DE GROEP Op grond van art. 408 BW2 Titel 9 (vrijstelling tussenholding) heeft geen consolidatie plaatsgevonden. Aan het hoofd van de groep staat AZR Vastgoed B.V. gevestigd te Sittard. De geconsolideerde jaarrekening van AZR Vastgoed B.V. wordt gepubliceerd bij de Kamer van Koophandel voor Limburg. GEMIDDELD PERSONEELSBESTAND Het gemiddeld aantal personeelsleden exclusief stagiaires bedroeg 37 (v.j. 43).

6 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Fiscale eenheid vennootscha sbelastin De vennootschap vormt samen met groepsmaatschappijen een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. Uit dien hoofde is de vennootschap aansprakelijk voor de betreffende belastingschulden. Fiscale eenheid omzetbelastin De vennootschap vormt samen met Alrecrea B.V. een fiscale eenheid voor de omzetbelasting. Uit dien hoofde is de vennootschap hoofdelijk aansprakelijk voor de betreffende belastingschulden. ~Financierin sovereenkomsi De vennootschap is hoofdelijk aansprakelijk voor de samen met Alrecrea B.V. aangegane financiering bij de Deutsche Bank. De schuld per 31 december 2013 bedraagt Tevens is op de bedrijfsinventaris en voorraden pandrecht gevestigd ten behoeve van de bankier.

7 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 na verliesverwerkin VASTE ACTIVA Materiele vaste activa Financiele vaste activa Som der vaste activa 31 dec dec VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Som der vlottende activa KORTLOPENDE SCHULDEN UITKOMST VLOTTENDE ACTIVA MIN SCHULDEN KORTLOPENDE UITKOMST ACTIVA MIN KORTLOPENDE LANGLOPENDE SCHULDEN VOORZIENINGEN SCHULDEN C C EIGEN VERMOGEN Geplaatst kapitaal (30 aandelen a 0 226,89) Wettelijke reserves Overige reserves Vastgesteld in de algemene vergadering van aandeelhouders d.d te Sittard. De directie W.G. Robri N.V. W.G. Sunic B.V.

8 TOELICHTING BIJ DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 na verliesverwerkin EIGEN VERMOGEN Het ingehouden deel jaarwinst over 2013 bedraagt 6 19,961 negatief.