Vennootschapsbelasting

Transcriptie

1 Vennootschapsbelasting

2

3 Inhoud Handleiding... 5 FAQ... 5 Help gebruiken... 7 In de teksten kunt u nog volgende effecten tegenkomen... 7 Navigatie via de knoppen Terug - Vooruit... 7 Zoeken op woorden in de tekst... 7 Werkwijze... 7 Welke versie gebruikt u?... 8 Feedback... 8 Vennootschapsbelasting opstarten... 9 Fiscalc Ven.B opstarten... 9 Werkwijze indien u geabonneerd bent op meerdere Kluwer stware producten... 9 Werkwijze indien u enkel geabonneerd bent op Fiscalc Fiskobel Pb en Venb...9 Algemene gebruiksregels Algemene gebruiksregels Basisterminologie Sneltoetsen Gegevens wijzigen Gegevens opslaan Invoervelden invullen Muis Toetsenbord Het hodscherm Hodscherm Vennootschapsbelasting Knoppenbalk Menubalk Tabbladen Hulpschermen Statusbalk Dossiers beheren binnen Vennootschapsbelasting Een dossier openen Werkwijze Een dossier sluiten Werkwijze Boekjaren beheren binnen Vennootschapsbelasting Toegang tot de boekjarentabel Mogelijkheden van de boekjarentabel Een nieuw boekjaar creëren Werkwijze Een boekjaar selecteren Werkwijze Begin- en einddatum boekjaar wijzigen iii

4 Vennootschapsbelasting Werkwijze Boekjaar aanpassen in Fiscalc Ven.B Werkwijze Een nieuwe aangifte creëren Creatie aangifte Invoer gegevens Een aangifte afdrukken, inclusief het formulier voor de investeringsaftrek Werkwijze Een aangifte openen Werkwijze Vennootschapsbelasting Werkwijze Fiscalc Ven.B Een aangifte opslaan Werkwijze Vennootschapsbelasting Werkwijze Fiscalc Ven.B Een aangifte opslaan als Werkwijze Vennootschapsbelasting Werkwijze Fiscalc Ven.B Een aangifte invullen Via inlezen proef- en saldibalans Nieuwe aangifte via proef- en saldibalans Proef- en saldibalans voor na resultaatverwerking Inlezen vanuit Expert/M Plus Inlezen vanuit Expert/m Inlezen vanuit Accoms Inlezen vanuit Briljant Via hulpschermen Nieuwe aangifte via hulpschermen Overzicht hulpschermen Saldo resultatenrekening Voorafbetalingen - Boekjaar Belastbare reserves Niet-belastbare winsten Niet-aftrekbare belastingen Autokosten Restaurant- en receptiekosten, relatiegeschenken Andere verworpen uitgaven Vrijgestelde winsten D.B.I. Aftrek Aftrek voor risicokapitaal Vorige verliezen Investeringsaftrek R.V. - F.B.B Fictieve R.V., vrijgestelde roerende inkomsten en belastingkrediet Bestanddelen van het resultaat iv

5 Inhoud Tarief Afzonderlijke aanslagen Uitgekeerde winsten Via aangifteformulier Nieuwe aangifte via aangifteformulier Invoer via aangifteformulier: Vennootschapsbelasting Invoer via aangifteformulier: Fiscalc VenB Bespreking van de diverse vakken De investeringsreserve optimaliseren Werkwijze Investeringsreserve optimaliseren werkwijze via ingave "enkel aangifteformulier" Stap Stap 2: Berekening optimaal bedrag van de vrijgestelde investeringsreserve Stap 3: Verdeling van de reserves Stap 4: Oproepen ingevuld aangifteformulier De berekening investeringsreserve afdrukken Werkwijze afdrukken Werkwijze genereren afdrukvoorbeeld De voorafbetalingen optimaliseren Werkwijze De berekening voorafbetalingen afdrukken Werkwijze afdrukken Werkwijze genereren afdrukvoorbeeld De aftrek voor risicokapitaal (formulier 275C) optimaliseren Werkwijze De berekening aftrek voor risicokapitaal afdrukken Werkwijze Relatiebeheer Kiezen van een relatie Een nieuwe relatie creëren Werkwijze via de knop Werkwijze via Relatiebeheer - Nieuw Een relatie openen Werkwijze Een relatie opslaan als Werkwijze Scherminfo Afdrukken Een aangifte afdrukken, inclusief het formulier voor de investeringsaftrek Werkwijze Berekening afdrukken Werkwijze Bijlage verworpen uitgaven afdrukken Werkwijze Journaalposten resultaatverdeling afdrukken v

6 Vennootschapsbelasting Werkwijze Toegekende rekeningen afdrukken Werkwijze Een leeg formulier afdrukken Werkwijze Afdruktaal wijzigen Werkwijze Rubrieken afdrukken Werkwijze Fiscale bijlagen Fiscale bijlagen toevoegen Fiscale bijlagen toevoegen Van de aangifte naar de jaarrekening Werkwijze Werkwijze MonKEY.be raadplegen Van taal veranderen Werkwijze Personaliseren gebruiker Werkwijze Instellingen Link Fiscale databanken wijzigen Afdruktaal fiscale bijlagen Helpdesk vi

7 Welkom bij het programma Vennootschapsbelasting In het programma Vennootschapsbelasting kunt u op eenvoudige wijze de aangifte voor de vennootschapsbelasting invullen, berekenen, simulaties beheren, het ficiële formulier invullen om in te dienen, dit afdrukken een pdf-bestand creëren de aangifte via Vensoc versturen. Integratie troef Dit programma werkt binnen verschillende omgevingen: er is de volledige versie van Vennootschapsbelasting, verbonden aan het Centraal dossierbeheer. er is ook het programma Fiscalc Ven.B, waar de werking nagenoeg identiek zal zijn als bij de volledige Vennootschapsbelasting, uitgezonderd een aantal zeer specifieke opties (zie ook Onderscheid Vennootschapbelasting en Fiscalc Ven.B). Waar dit het geval is wordt dit bovendien speciaal vermeld in deze help. 1

8

9 Onderscheid Vennootschapsbelasting en Fiscalc Ven.B In onderstaande tabel kunt u in één oogopslag zien welke functionaliteiten waar beschikbaar zijn: met de "X" duiden we aan dat de functionaliteit beschikbaar is, met het "-" duiden we aan dat de functionaliteit niet beschikbaar is. Wenst u uw Fiscalc Ven.B abonnement om te zetten naar het meer volledige programma Vennootschapsbelasting? Klik dan hier om een vrijblijvende ferte te vragen. Beschrijving functionaliteit Vennootschapsbelasting Fiscalc Ven.B Beheer dossiers en koppeling boekjaren Omwisselen van dossier X - Boekjaren beheren via boekjarentabel X - Invoer van gegevens Via proef- en saldibalans X - Via hulpschermen X - Via aangifteformulier X X Afdrukmogelijkheden Formulier Vensoc incl. Investeringsaftrek X - Berekening X X Bijlage verworpen uitgaven X - Journaalposten resultaatverdeling X - Rubrieken - X Toegekende rekeningen X - Optimalisaties Voorafbetalingen X X Notionele Interestaftrek/Aftrek voor risicokapitaal X - Investeringsreserve X - Relatiebeheer 3

10 Vennootschapsbelasting Een eigen relatie creëren (om te gebruiken bij het inlezen van de proef- en saldibalans) X - Een relatie openen om te bewerken X - Een bestaande relatie wijzigen en opslaan onder een andere naam X - Extra Linken met monkey.be (mits geabonneerd) X X Doorstarten naar de jaarrekening X - Fiscale bijlagen Dubieuze vorderingen X - 275U/276U - Investeringsaftrek X - Andere FinForm formulieren X - 4

11 Vensoc; het elektronisch indienen van uw aangifte De applicatie Vensoc van de Federale Overheidsdienst Financiën biedt u de mogelijkheid om de aangiften in de vennootschapsbelasting (inclusief bijlagen) langs elektronische weg op te stellen en in te dienen. De applicatie kan worden gebruikt door alle personen die namens een vennootschap een aangifte in de vennootschapsbelasting moeten indienen. Uiteraard moeten deze personen daartoe door de vennootschap gemachtigd zijn. Vensoc vereist geen voorafgaande registratie van de volmachten en de gebruikelijke papieren volmacht volstaat. Vennootschapsbelasting centreert de documenten die u hiervoor kunt gebruiken in 1 map, de VENSOC-map. Deze is te vinden op XX:\KluwerData\FinFisc\Office\dossiers\dossier XX\boekjaar XXXX\VENSOC. Handleiding Voor een handleiding over de Vensoc-applicatie verwijzen we u naar de volgende url's: Voor de Nederlandstalige handleiding: Voor de Franstalige handleiding: Voor de Duitstalige handleiding: FAQ Voor een FAQ over de Vensoc-applicatie verwijzen we u naar de volgende url's: Voor de Nederlandstalige FAQ: Voor de Franstalige FAQ: Voor de Duitstalige FAQ: 5

12

13 Werken met deze help Help gebruiken Help - Handleiding De on-line hulp van dit programma is een Webhelp-systeem. Het biedt u meer informatie over de kenmerken van Vennootschapsbelasting. Daarnaast biedt het u ook stap voor stap begeleiding bij de meest gebruikte functionaliteiten. In de teksten kunt u nog volgende effecten tegenkomen Een horizontale roltekst met een verdere verduidelijking van een begrip term. Klik op het gekleurde woord om het effect te zien. Klik opnieuw op het woord om de tekst weer in te korten. Een verticale roltekst. Klik op het gekleurde woord op het symbool om het effect te zien. Klik opnieuw op het woord om de tekst weer in te korten. Deze tekst wordt onder het klikwoord geplaatst en bevat de langere uitleg. De klikwoorden Tab Inhoud, Tab Index en Tab Zoek hoger in dit venster zijn hier voorbeelden van. Een popup kader die meer uitleg bevat. Klik op het onderlijnde woord om het effect te zien. Een popup venster dat de volledige inhoud van een andere pagina toont. Klik op het onderlijnde woord om het effect te zien. Klik binnen buiten het popup venster om het te sluiten. In een tekst kan ook een snelkoppeling hyperlink opgenomen zijn naar een andere pagina zoals Welkom bij het programma Vennootschapsbelasting. Klik op de onderlijnde snelkoppeling om naar de pagina te gaan. Om terug te keren naar de oorspronkelijke pagina, klik op de Terug-knop in de knoppenbalk van deze hulp. Dit is een voorbeeld van een tip. Dit is een voorbeeld van een opmerking. Dit is een voorbeeld van een waarschuwing. Navigatie via de knoppen Terug - Vooruit In deze hulpfile kunt u, net zoals voor webpagina's, navigeren aan de hand van de knoppen Terug en Vooruit. De Terug-knop brengt u naar de vorige geconsulteerde pagina. Als u de Terug-knop heeft gebruikt, kunt u naar de eerst geconsulteerde pagina terugkeren. U springt dan met andere woorden "vooruit" naar de volgende pagina. De knop Vooruit wordt enkel actief als u de Terug-knop minimaal één keer heeft gebruikt. Zoeken op woorden in de tekst Om snel een oplossing te vinden op uw vragen, kunt u heel eenvoudig gebruikmaken van de zoekfunctie binnen deze hulp. Werkwijze U gaat hiervoor als volgt te werk: 7

14 Vennootschapsbelasting 1. Klik op de tab Zoek in het linkergedeelte van uw hulpscherm. 2. Het zoekscherm verschijnt. Tik nu in het invoerveld de term waarvoor u meer informatie wenst op te zoeken. 3. Klik vervolgens op de knop List Topics. Onderaan verschijnen de zoekresultaten. 4. Klik op het zoekresultaat dat het meest aansluit bij de informatie die u wenst te krijgen. Welke versie gebruikt u? Om te weten welke versie u gebruikt, klikt u op de opdracht Info in het menu Help. Een infodialoogvenster wordt geopend en u krijgt er de namen en de versienummers te zien van de modules waarover u beschikt. Feedback Bij Kluwer stware streven we naar de best mogelijke kwaliteit voor onze producten. We vinden het ook belangrijk wat de gebruikers van onze producten vinden. Heeft u suggesties opmerkingen bij deze help, laat het ons dan weten op info@kluwerstware.be. Onderaan elke pagina vindt u trouwens overal een handige link die u in staat stelt vanuit de geconsulteerde pagina een mail te sturen. Zo weten we meteen waar we de help nog kunnen verbeteren en verfijnen. 8

15 Werken met Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting opstarten U kunt Vennootschapsbelasting opstarten vanuit het Centraal dossierbeheer. Programma's - Vennootschapsbelasting - Aanslagjaar 200x Om Vennootschapsbelasting op te starten, gaat u als volgt te werk: 1. Klik op de opdracht Vennootschapsbelasting - Aanslagjaar 200x in het menu Programma's. 2. Het programma gaat na er voor het geopende dossier reeds een aangifte bestaat voor dat aanslagjaar: Indien er een aangifte voorhanden is, zal het scherm Keuze aangifte verschijnen. Selecteer de gewenste aangifte en klik op de knop. U gaat door naar de gekozen aangifte. Indien u toch een nieuwe aangifte wenst op te stellen, klik dan op de knop een nieuwe aangifte begint te lopen.. De procedure van creatie van Indien er nog geen aangifte bestaat, zal het scherm Manier van ingave verschijnen. De procedure van creatie van een nieuwe aangifte begint te lopen. 3. Vennootschapsbelasting wordt opgestart. U kunt nu verder gaan werken in dit programma. 4. Eenmaal in het programma Vennootschapsbelasting kunt u binnen het programma een ander dossier openen zonder eerst Vennootschapsbelasting te moeten verlaten. U doe dit via Dossier - Openen. Fiscalc Ven.B opstarten Indien u over een abonnement Fiscalc Ven.B beschikt, dan dient u dit programma op te starten op de wijze die hieronder wordt beschreven. Werkwijze indien u geabonneerd bent op meerdere Kluwer stware producten Om Fiscalc Ven.B op te starten, gaat u als volgt te werk: 1. U opent het Centraal dossierbeheer en klikt op Programma's - Vennootschapsbelasting - Aanslagjaar 200x boekjaar 200x 2. Het programma start op. U komt op scherm met basisgegevens terecht (zie ook Basisgegevens). Werkwijze indien u enkel geabonneerd bent op Fiscalc Fiskobel Pb en Venb Om Fiscalc VenB op te starten, gaat u als volgt te werk: 1. Ga naar Start - Programma's - Kluwer stware en klik op het programma VenB 200x Vanuit het programma Personenbelasting ga via het menu Extra en klik op de opdracht Vennootschapsbelasting. 2. Het programma start op. U komt op scherm met basisgegevens terecht (zie ook Basisgegevens). Belangrijk! Het programma Fiscalc Ven.B bevat heel wat minder functionaliteiten dan de volledige versie van Vennootschapsbelasting. 9

16 Vennootschapsbelasting Algemene gebruiksregels Algemene gebruiksregels Het programma Vennootschapsbelasting is volledig menugestuurd. De diverse menu's en de opdrachten van elk van deze menu's kunt u zowel met de muis als via het toetsenbord selecteren. Basisterminologie Klik op het onderdeel waarover u meer wenst te weten. Opdrachtknoppen Opdrachtknoppen kunt u gebruiken om bepaalde opdrachten binnen een dialoogvenster uit te voeren: klik op de opdrachtknop om de overeenkomstige opdracht uit te voeren. Tekstvakken Tekstvakken kunt u gebruiken om bepaalde informatie in te typen. Als u de cursor naar een tekstvak verplaatst, verandert de cursor in een knipperend verticaal streepje. Keuzelijsten Een keuzelijst bevat een reeks van mogelijke keuzen. Als u niet alle keuzen tegelijkertijd op het scherm ziet, kunt u de schuifbalk gebruiken om de niet-getoonde keuzen te raadplegen. Vervolgkeuzelijsten Een vervolgkeuzelijst verschijnt in eerste instantie als een rechthoekig vak dat de huidige selectie bevat. Als u op de pijl rechts van het vierkante vak klikt, wordt er een keuzelijst geopend die alle mogelijke keuzen bevat. Als u niet alle keuzen tegelijkertijd op het scherm ziet, kunt u de schuifbalk gebruiken om de niet-getoonde keuzen te raadplegen. Keuzerondjes Keuzerondjes duiden een groep van opties aan die elkaar uitsluiten: u kunt dus telkens slechts op één keuzerondje klikken. Als u reeds op een andere optie geklikt had, wordt deze selectie door de nieuwe selectie vervangen. De geselecteerde optie kunt u herkennen aan de zwarte stip binnen het keuzerondje. Opties die (tijdelijk) niet beschikbaar zijn, worden in het grijs weergegeven. Aankruisvakjes Aankruisvakjes duiden een groep van opties aan die u gelijktijdig kunt aankruisen: u kunt dus zoveel aankruisvakjes aanklikken als u wilt. Opties die (tijdelijk) niet beschikbaar zijn, worden in het grijs weergegeven. Sneltoetsen U kunt ook gebruik maken van een aantal sneltoetsen die steeds dezelfde functie vervullen. Als u vergeten bent welke functietoets u nodig heeft, kunt u steeds de menu's uit de menubalk openen. Naast de diverse opdrachten van het menu ziet u de overeenkomstige toetsencombinatie. DRUK OP <Ctrl>+<O> <Ctrl>+<S> <Ctrl>+<N> OM... een dossier te openen. een dossier te bewaren. een nieuwe aangifte openen. Gegevens wijzigen Om gegevens te wijzigen klikt u met de muisaanwijzer in het veld waarin u wilt wijzigen. Hierdoor wordt dit veld actief en staat de cursor in dit veld: Met een druk op de spatiebalk maakt u het actieve veld leeg. 10

17 Werken met Vennootschapsbelasting U kunt ook een deel van de tekst wijzigen door met de linkermuisknop ingedrukt over dat deel van de tekst te slepen. Dit heet markeren. U verwijdert dit deel van de tekst vervolgens met <Del> u tikt de nieuwe tekst eroverheen. Ten slotte kunt u nog de <Shift>+<Ctrl>+<Home> en <Shift>+<Ctrl>+<End> toetsencombinaties gebruiken. Klik in de tekst na de laatste letter die u wil verwijderen en druk op <Shift>+<Ctrl>+<Home>. De tekst wordt vanaf het begin tot en met de letter voor de cursor verwijderd. Klik voor de laatste letter die u wil verwijderen en druk op <Shift>+<Ctrl>+<End>. De tekst wordt vanaf deze letter tot aan het eind verwijderd. Op uw klavier vindt u een INS-toets om de schrijfmodus te wijzigen. Dit is een zogenaamde wisseltoets. Telkens u er op drukt, schakelt de INVOEG-mode over naar de OVERSCHRIJFmode en weer terug. Vergeet niet de gewijzigde gegevens aan de hand van de knop scherm afsluit. te bewaren vooraleer u het Gegevens opslaan De gegevens die u invult, worden dadelijk opgeslagen. Om echt zeker te zijn dat de gegevens bewaard blijven, kunt u het beste de ingevoerde gegevens bevestigen door op de knop klikken. te Invoervelden invullen Het overgrote deel van de invoervelden van Vennootschapsbelasting kunt u invullen volgens een standaardmethode. Er zijn echter ook velden die een speciale invoermethode vereisen. Om van het ene naar het andere invoerveld te gaan, maakt u gebruikt van de <Tab>- <Enter>toets. Standaardmethode Om de cursor te verplaatsen, heeft u de volgende mogelijkheden: binnen een invoerveld: <pijltje naar rechts> en <pijltje naar links>; naar het volgende invoerveld: <Tab> <Enter>; naar het vorige invoerveld: <Shift>-<Tab>. Om tekstverbeteringen aan te brengen in een veld, kunt u de volgende toetsen gebruiken: <Backspace> om het karakter vóór de cursor te wissen; <Delete> om het karakter te wissen waarop de cursor zich bevindt. Numerieke velden Een numeriek veld is een veld waarin u enkel cijfers en + - kan invoeren. De gegevens die u in de invoervelden invult, worden aan bepaalde controles onderworpen. Als u bijvoorbeeld een rekeningnummer invult, mag u uitsluitend cijfers invullen. Het programma blokkeert uw toetsenbord wanneer u een niet-numeriek karakter invult. De letter O en het cijfer 0 worden door uw computer als verschillende tekens geïnterpreteerd. Zorg ervoor dat u steeds het cijferteken gebruikt in numerieke velden. Memovelden Een memoveld is een veld waarin u doorlopende tekst kunt invullen: Gebruik de pijltjestoetsen om de cursor binnen een memoveld te verplaatsen. Muis Het gebruik van de muis is eenvoudig en levert u een aanzienlijke tijdwinst op. Deze werkwijze is dan ook veruit te verkiezen boven de werkwijze met het toetsenbord. 11

18 Vennootschapsbelasting In de hulp wordt alleen de snelste werkwijze gedocumenteerd. U WIL U DOET HET VOLGENDE Een menu selecteren. Een opdracht selecteren. Klik op het gewenste menu. Klik op het gewenste menu en klik daarna op de gewenste opdracht. Klik op de knoppenbalk. Een scherm verlaten. Klik in het sluitblokje (rechtsboven). Het programma verlaten. Klik op het menu Dossier in het hodscherm en klik daarna op de opdracht Verlaten. Klik in het sluitblokje. Een lijn in een lijst selecteren. (Dubbel)klik op de gewenste lijn. Een invoerveld selecteren. Klik op het gewenste invoerveld. Toetsenbord U WIL U DOET HET VOLGENDE Een menu selecteren uit de menubalk Een opdracht in een menu selecteren. Het programma verlaten. De verlichte balk naar de volgende/vorige lijn in een overzicht verplaatsen. Elk menu bevat een sneltoets (een onderlijnde letter). Typ die letter in combinatie met de <Alt>-toets om het overeenkomstige menu te openen: b.v. typ <Alt>-<D> om het menu Dossier te openen. Selecteer het gewenste menu en typ de sneltoets van de gewenste opdracht: b.v. Typ O om de opdracht Openen te selecteren in het menu Dossier. Selecteer het gewenste menu en gebruik de verticale pijltjestoetsen om de verlichte balk naar de gewenste opdracht te verplaatsen en druk op <Enter>. Druk op de toetsencombinatie die naast de opdracht staat. Keer terug naar het hodmenu en selecteer de opdracht Verlaten in het menu Dossier. Druk op <Alt>-<F4> in het hodscherm. Druk op de verticale pijltjestoetsen De cursor naar het begin/einde Druk op <Home>/<End>. van een invoerveld verplaatsen. De cursor naar het volgende invoerveld verplaatsen. Druk op <Tab> <Enter>. Als u een verplicht in te vullen veld niet invult en vervolgens op <Tab> <Enter> drukt, weigert het programma om de cursor naar het volgende invoerveld te verplaatsen. Vul het verplichte veld in en druk op <Tab> <Enter>. Het hodscherm Hodscherm Vennootschapsbelasting Het hodscherm van Vennootschapsbelasting bestaat uit de volgende zaken: Menubalk Knoppenbalk Tabkaarten Hulpschermen Statusbalk 12

19 Werken met Vennootschapsbelasting Indien u beschikt over een abonnement op Fiscalc Ven.B zullen een aantal menu-opties en knoppen niet beschikbaar zijn. Knoppenbalk Een aantal van deze knoppen zijn niet beschikbaar voor Fiscalc Ven.B. Zie onderstaande tabel voor meer details. Knoppen Overzicht Algemene knoppen, geldig voor Fiscalc Ven.B én de volledige Vennootschapsbelasting Een nieuwe aangifte creëren. Een bestaande aangifte openen. Wijzigingen opslaan. Een afdruk maken. Taal wijzigen. Handleiding raadplegen. Om de monkey.be te raadplegen. Enkel beschikbaar indien u daarop geabonneerd bent. Klik hier om een vrijblijvende ferte te ontvangen. Knoppen die enkel toegankelijk zijn voor de volledige Vennootschapsbelasting Een dossier openen binnen Vennootschapsbelasting. Om Fiscale bijlagen op te starten (u kunt er de fiscale bijlagen invullen). Om naar ACCON Plus te gaan. Menubalk Bovenaan uw scherm in Vennootschapsbelasting, bevindt zich de menubalk. De volgende onderdelen werden opgenomen: Dossier Het menu Dossier is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B. 13

20 Vennootschapsbelasting Openen Om een ander dossier te openen. Sluiten Om een dossier te sluiten. Verlaten Om het programma te verlaten. Aangifte Nieuw Om een nieuwe aangifte te creëren. Openen Om een bestaande aangifte te openen. Afdrukken Om een aangifte af te drukken. Opslaan Om een aangifte op te slaan. Opslaan als Om een aangifte op te slaan onder een andere naam. Verlaten Om het programma te verlaten. Het menu-item Verlaten vindt u binnen Fiscalc Ven.B onder het menu Aangifte terug. Bij Vennootschapsbelasting staat dit onder het menu Dossier. Optimalisatie Investeringsreserve Om een investeringsreserve te berekenen. Bovenstaande optie is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B. Voorafbetalingen Om de voorafbetalingen te berekenen. Aftrek voor risicokapitaal (Notionele interestaftrek) Om de aftrek voor risicokapitaal te berekenen. Bovenstaande optie is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B. Relatiebeheer Het menu Relatiebeheeris niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B. Nieuw Om een nieuwe relatie te creëren. Openen Om een bestaande relatie te openen. Opslaan als Om een relatie te bewaren onder een andere naam. Extra Frans Om de werktaal te veranderen naar het Frans. 14

21 Werken met Vennootschapsbelasting Fiscale bijlagen Om naar de fiscale bijlagen te gaan, wel de module Fiscale bijlagen, wel de FinForm formulieren. Bovenstaande optie is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B. Jaarrekening Om naar de jaarrekening te gaan. Deze optie is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B. Personaliseren Om de gegevens van de gebruiker te personaliseren. Instellingen Om de link naar de monkey.be databank te wijzigen, en de standaard afdruktaal van de fiscale bjlagen te bepalen. Help Help Om de handleiding te gaan raadplegen. Ven.B op het web Om meer info te krijgen over dit product. Bovenstaande optie is niet beschikbaar in Vennootschapsbelasting. Licentieovereenkomst Om nog eens rustig de licentieovereenkomst na te lezen. Bovenstaande optie is niet beschikbaar in Vennootschapsbelasting Info Om het infoscherm van Vennootschapsbelasting te gaan bekijken. Tabbladen Afhankelijk van het soort invoer dat u gekozen heeft bij de creatie van het nieuwe aangifteformulier, zult u een ander invoerscherm krijgen, met andere tabbladen (zie ook Nieuwe aangifte via proef- en saldibalans, Nieuwe aangifte via hulpschermen en Nieuwe aangifte via aangifteformulier). Invoer via proef- en saldibalans via hulpscherm Bovenaan het scherm vindt u tabbladen. Als u op de tabbladen klikt, dan gaat u naar de diverse onderdelen die u helpen om de aangifte volledig en correct in te vullen (zie ook Overzicht hulpschermen). Deze werkwijze is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B. Basisgegevens Bevat de adresgegevens e.d. van het dossier. Van boekhouding naar aangifte 15

22 Vennootschapsbelasting Op deze tabkaart komt u terecht nadat u de proef- en saldibalans heeft ingelezen. Ga via de hulpschermen om deze gegevens eventueel aan te passen te vervolledigen. Fiscale provisie Om de fiscale provisie te bepalen te berekenen. Resultaatverdeling Om uw resultaat te verdelen. Aan de hand van de knop Reserves en de Tussenkomst vennoten bepalen. kunt u de Winstuitkeringen, de Berekening Hier staat de berekening van uw vennootschapsbelastingen. U kunt deze vanop het scherm zelf afdrukken. Invoer via aangifteformulier Als u de aangifte manueel gaat invoeren, zullen de getoonde tabbladen overeenkomen met de rubrieken van het aangifteformulier. Ook hier dient u gewoon te klikken op de gewenste tabblad om deze in te vullen. Zie ook Overzicht diverse vakken. Hulpschermen De werkwijze via hulpschermen is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B. In Vennootschapsbelasting vindt u aan de rechterkant van uw scherm een aantal hulpschermen terug. Indien u daarop klikt, gaat u naar het overeenstemmende invoerscherm. Indien u de aangifte invult aan de hand van een proef- en saldibalans, zult u merken dat er naast de invoervelden een knop staat met drie puntjes. Deze knop geeft u toegang tot het scherm Overzicht toegekende rekeningen. Op dit scherm kunt u de relatie bepalen tussen de rekening uit de proef- en saldibalans en de aangifte Vennootschapsbelasting (zie ook Relatiebeheer). Via de hulpschermen aan de rechterkant van het scherm kunt u de aangifte vervolledigen. Om een nieuwe aangifte te creëren aan de hand van de hulpschermen, klikt u hier (zie ook Overzicht hulpschermen). Navigatie U kunt van het ene naar het andere hulpscherm navigeren door een simpele klik van de muis. Inhoudelijke hulp Op elk hulpscherm treft u de knop aan. U kunt aan de hand van deze knop inhoudelijk hulp krijgen op monkey.be m.b.t. het invullen van de fiscale aangifte. Zie ook monkey.be raadplegen. Opvolgen voortgang Als u een hulpscherm aanklikt en nakijkt wijzigt, dan zal de overeenstemmende knop na afloop rood worden. Dit geeft aan dat in het hulpscherm reeds werd gewerkt. Op deze manier ziet u in één oogopslag hoever u staat met de aangifte van dat dossier. Statusbalk Onderaan het scherm van Vennootschapsbelasting vindt u de statusbalk terug. Als u naar de helpdesk belt, kan het nuttig zijn om deze gegevens bij de hand te hebben. 16

23 Werken met Vennootschapsbelasting De volgende zaken worden in de statusbalk opgenomen: Dossiergegevens (dossiercode, dossiernaam) Boekjaargegevens Werkwijze Naam aangifte Uw klantnummer Versienummer 17

24

25 Dossiers Dossiers beheren binnen Vennootschapsbelasting Binnen Fiscalc Ven.B kunt u geen dossiers beheren, u werkt er enkel op het niveau van aangifte. Binnen Vennootschapsbelasting kunt u een dossier openen en sluiten. Een dossier openen Binnen Fiscalc Ven.B kunt u geen dossiers beheren, u werkt er enkel op het niveau van aangifte. Dossier - Openen Binnen het programma Vennootschapsbelasting kunt u van dossier wisselen. Werkwijze Om een dossier te openen, gaat u als volgt te werk: 1. Klik op het icoontje, Klik op de opdracht Openen in het menu Dossier. Als u op dat moment al een dossier geopend heeft, zal het programma u vragen om de wijzigingen op te slaan. Klik op Ja als u de wijzigingen wenst op te slaan, op Nee als u de wijzigingen niet wenst op te slaan. Als u op Annuleren klikt, keert u terug naar het voorgaande scherm. 2. Het scherm Overzicht dossiers verschijnt. Deze lijst toont al uw dossiers. 3. Als u het gewenste dossier gevonden heeft in het overzicht, klikt u dat aan met de linkermuisklik en klikt u vervolgens op OK. 4. Het dossier wordt geopend. 5. Als er al een aangifte opgeslagen is voor dat dossier, krijgt u het scherm Keuze aangifte te zien. Selecteer de aangifte die u wenst te openen, u klikt op Nieuwe aangifte als u een simulatie een andere aangifte wenst in te geven. Als er nog geen aangifte bestaat voor het gewenste dossier, verschijnt het scherm Boekjaar selecteren (zie Een boekjaar selecteren). Klik op het gewenste boekjaar en vervolgens op OK. Vervolgens begint de procedure om een nieuwe aangifte te creëren te lopen (zie Een nieuwe aangifte creëren). Een dossier sluiten Binnen Fiscalc Ven.B kunt u geen dossiers beheren, u werkt er enkel op het niveau van aangifte. Dossier - Sluiten Binnen het programma Vennootschapsbelasting kunt u van dossier wisselen. 19

26 Vennootschapsbelasting Werkwijze Om een dossier te sluiten, gaat u als volgt te werk: 1. Klik op de opdracht Sluiten in het menu Dossier. 2. De volgende melding verschijnt: Gegevens wegschrijven? 3. Klik op Ja als u de wijzigingen wenst op te slaan. Ga naar stap 4. Klik op Nee als u de wijzigingen niet wenst op te slaan. Ga naar stap 4. Klik op Annuleren als de handeling wenst te onderbreken. U keert terug naar het hodscherm. 4. Het dossier en de aangifte worden gesloten. U dient nu eerst een ander dossier te openen. 20

27 Boekjaren Boekjaren beheren binnen Vennootschapsbelasting In het programma Vennootschapsbelasting is het mogelijk om een nieuw boekjaar te creëren, te selecteren en om eventueel de begin- en einddatum van het boekjaar te wijzigen. U beschikt daarvoor over de boekjarentabel. De boekjarentabel is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B, maar daar kunt u de gegevens m.b.t. het boekjaar invoeren aan de hand van een gewoon invoerveld (zie ook Boekjaar aanpassen in Fiscalc Ven.B). Toegang tot de boekjarentabel U krijgt toegang tot deze boekjarentabel op de volgende manieren: 1. Bij invoer via proef- en saldibalans en via hulpschermen: wanneer het dossier geopend wordt en het bijhorende boekjaar bestaat nog niet, wordt de boekjarentabel automatisch geopend. via het hulpscherm Voorafbetalingen - Boekjaar door op de knop Boekjaar wijzigen te klikken. 2. Bij invoer via aangifteformulier: wanneer het dossier geopend wordt en het bijhorende boekjaar bestaat nog niet, wordt de boekjarentabel automatisch geopend. via de tab IX. VA (Voorafbetalingen) door op de knop Boekjaar wijzigen te klikken. Boekjaar en bijhorend aanslagjaar Voor het aanslagjaar geldt het volgende: als een boekjaar X (b.v. 2003) eindigt op 31/12, dan geldt voor het aanslagjaar de regel X+1, b.v = Bij einde op 30/12, dan is de regel gewoon X (b.v. in dit geval 2003). Mogelijkheden van de boekjarentabel Een nieuw boekjaar creëren Een boekjaar selecteren Begin- en einddatum boekjaar wijzigen Een nieuw boekjaar creëren U beschikt over de mogelijkheid om ook binnen Vennootschapsbelasting een nieuw boekjaar te creëren. U doet dit via de boekjarentabel. Er zijn verschillende manieren om tot deze boekjarentabel toegang te krijgen (zie ook Boekjaren beheren binnen Vennootschapsbelasting). De boekjarentabel is niet toegankelijk in Fiscalc Ven.B, maar daar kunt u de gegevens m.b.t. het boekjaar invoeren aan de hand van een gewoon invoerveld (zie ook Boekjaar aanpassen in Fiscalc VenB). Werkwijze Om in de boekjarentabel een nieuw boekjaar te creëren, gaat u als volgt te werk: 1. Klik op de knop Nieuw. Het scherm Boekjaar verschijnt. Vul het boekjaar in dat u wenst aan te maken, en ga met de <Tab>- <Enter>-toets naar het volgende invoerveld. 21

28 Vennootschapsbelasting 2. Standaard wordt de begin- en einddatum respespectievelijk op 01/01/JJJJ en 31/12/JJJJ gezet. U kunt deze wijzigen door in het invoerveld een andere datum te tikken. De datum moet altijd van het formaat dd/mm/jjjj zijn. U kunt via de knop een kalender raadplegen en daaruit een datum selecteren. 4. Klik op OK. In het scherm Boekjaar selecteren wordt een lijn toegevoegd met boekjaar, begin- en einddatum en aanslagjaar. Voor het aanslagjaar geldt het volgende: als een boekjaar X (vb. 2003) eindigt op 31/12, dan geldt voor het aanslagjaar de regel X+1, vb = Bij einde op 30/12, dan is de regel gewoon X (vb. in dit geval 2003). 5. Klik op OK. 6. Het boekjaar dat u net heeft aangemaakt, is het boekjaar waarvoor u nu een formulier kunt aanmaken. Een boekjaar selecteren U beschikt over de mogelijkheid om ook binnen Vennootschapsbelasting een bepaald boekjaar te selecteren. U doet dit via de boekjarentabel. Er zijn verschillende manieren om tot deze boekjarentabel toegang te krijgen (zie ook Boekjaren beheren binnen Vennootschapsbelasting). De boekjarentabel is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B, maar daar kunt u de gegevens m.b.t. het boekjaar invoeren aan de hand van een gewoon invoerveld (zie ook Boekjaar aanpassen in Fiscalc Ven.B). Werkwijze Om binnen de boekjarentabel een bepaald boekjaar te selecteren, gaat u als volgt te werk: 1. Het scherm Boekjaar selecteren verschijnt. Kies het gewenste boekjaar door erop te klikken. Klik op OK. Dubbelklik op het gewenste boekjaar. Als het betreffende boekjaar nog niet bestaat, dan kunt u dit creëren. Zie ook: Een nieuw boekjaar creëren 2. Het boekjaar wordt geselecteerd voor de aangifte Vennootschapsbelasting (zie Een nieuwe aangifte invoeren). Begin- en einddatum boekjaar wijzigen U beschikt over de mogelijkheid om ook binnen Vennootschapsbelasting de begin- en einddatum van een boekjaar te wijzigen. U doet dit via de boekjarentabel. Er zijn verschillende manieren om tot deze boekjarentabel toegang te krijgen (zie ook Boekjaren beheren binnen Vennootschapsbelasting). De boekjarentabel is niet beschikbaar in Fiscalc Ven.B, maar daar kunt u de gegevens m.b.t. het boekjaar invoeren aan de hand van een gewoon invoerveld (zie ook Boekjaar aanpassen in Fiscalc Ven.B). 22

29 Boekjaren U kunt enkel het meest recente het minst recente boekjaar wijzigen. Dit komt omdat elke begindatum boekjaar moet aansluiten op de einddatum van het vorige boekjaar. Werkwijze Om binnen de boekjarentabel een bepaald boekjaar te wijzigen, gaat u als volgt te werk: 1. Selecteer het gewenste boekjaar (in principe kan dit enkel het eerste en/ het laatste uit het overzicht zijn) en klik op de knop Wijzigen. 2. Voer de gewenste begin- en/ einddatum in. De datum moet altijd van het formaat dd/mm/jjjj zijn. U kunt via de knop om te bevestigen. een kalender raadplegen en daaruit een datum selecteren. Klik op OK 3. Klik opnieuw op OK om te bevestigen. De begin- en/ einddatum boekjaar worden gewijzigd. Boekjaar aanpassen in Fiscalc Ven.B Binnen Fiscalc Ven.B zijn de mogelijkheden m.b.t. het wijzigen van het boekjaar beperkt. U beschikt niet over de boekjarentabel zoals in het programma Vennootschapsbelasting om daarin de boekjaren te beheren. Standaard wordt daar een "recht" boekjaar geplaatst, met begindatum 01/01/JJJJ en einddatum 31/12/JJJJ. Werkwijze Om de gegevens van het boekjaar aan te passen in Fiscalc Ven.B, gaat u als volgt te werk: 1. Ga naar de tab IX. VA (Voorafbetalingen). 2. In het invoerveld voor het boekjaar wijzigt u de begin- en/ einddatum van het boekjaar. 23

30

31 Aangiftes Een nieuwe aangifte creëren Creatie aangifte Om een nieuwe aangifte te creëren bestaan er verschillende werkwijzen: 1. Via het Centraal Dossierbeheer, door de opdracht Vennootschapsbelasting - Aanslagjaar 200x boekjaar x in het menu Programma's. 2. Binnen het programma Vennootschapsbelasting: door te klikken op de knop. door te klikken op de opdracht Nieuw in het menu Aangifte. door te klikken op de knop op het scherm Keuze aangifte. Invoer gegevens Er zijn verschillende mogelijkheden om gegevens in een nieuwe aangifte in te voeren: Inlezen proef- en saldibalans Hulpschermen Aangifteformulier De procedure verloopt helemaal verschillend afhankelijk van wat u gekozen hebt. Een aangifte afdrukken, inclusief het formulier voor de investeringsaftrek Deze optie is niet beschikbaar voor Fiscalc Ven.B. Aangifte - Afdrukken - Formulier Vensoc (incl. investeringsfatrek) In het programma Vennootschapsbelasting beschikt u over de mogelijkheid om de aangifte af te drukken (i.e. Formulier Vensoc incl. investeringsaftrek afdrukken). Werkwijze Om het formulier af te drukken, gaat u als volgt te werk: 1. Klik op de knop. Klik op de opdracht Afdrukken in het menu Aangifte. 2. Het scherm Afdrukken verschijnt. 3. Selecteer het keuzerondje Formulier VENSOC incl. investeringsaftrek en klik op de knop. 4. Acrobat Reader wordt opgestart. Het ficiële formulier wordt ingeladen en de cijfergegevens van uw aangifte worden op de correcte plaats ingevoerd. 5. Klik op de opdracht Print in het menu File. Of Klik op. 6. U komt terecht op het klassieke afdrukdialoogvenster van Acrobat Reader. Klik nu op OK. 7. De afdruk wordt gelanceerd. 25

32 Vennootschapsbelasting 8. Om terug te keren naar Vennootschapsbelasting, sluit u Acrobat Reader aan de hand van het windows-kruisje in de rechterbovenhoek. Sluit eveneens het afdrukdialoogvenster in Vennootschapsbelasting. 9. U keert terug naar Vennootschapsbelasting. Een aangifte openen Aangifte - Openen Met het programma Vennootschapsbelasting kunt u per dossier en per boekjaar meerdere aangiftes creëren en bewaren. Het is dus eveneens mogelijk om een andere aangifte te openen en bewerken. Voor het programma Fiscalc Ven.B geldt dat u op het niveau van de aangifte werkt. De werkwijze op een aangifte te openen is verschillend van de werkwijze binnen Vennootschapsbelasting. U vindt de beschrijving van beide procedures hieronder. Werkwijze Vennootschapsbelasting Om een andere aangifte te openen, gaat u als volgt te werk: 1. Klik op de knop. Klik op de opdracht Openen in het menu Dossier. 2. De volgende melding verschijnt: Gegevens wegschrijven? 3. Klik op Ja als u de wijzigingen wenst op te slaan. Ga naar stap 4. Klik op Nee als u de wijzigingen niet wenst op te slaan. Ga naar stap 4. Klik op Annuleren als u de handeling wenst te onderbreken. U keert terug naar het hodscherm. 4. Het scherm Keuze aangifte verschijnt. Het betreft hier uitsluitend aangiftes die met het huidige aanslagjaar zijn gecreëerd. 5. Klik op de gewenste aangifte en klik vervolgens op de knop. 6. De aangifte wordt geopend. Werkwijze Fiscalc Ven.B Om een aangifte te openen, gaat u als volgt te werk: 1. Klik op de knop. Klik op de opdracht Openen in het menu Aangifte. 2. Het scherm Aangifte openen verschijnt. 3. Selecteer de gewenste aangifte en klik op Open. Alleen de aangiftes die met het huidige aanslagjaar werden gecreëerd zijn zichtbaar op het scherm. Wenst u de aangifte van het vorige aanslagjaar te openen, dan dient u eerst de extensie van het bestand te wijzigen: 26

33 Aangiftes Vervolgens worden ook de aangiftes van het vorige aanslagjaar getoond en kunt u deze openen en bewerken. Opgelet: achteraf wordt deze aangifte wel bewaard met de extensie van het huidige aanslagjaar! 4. De aangifte wordt geopend. U kunt nu verder aan de slag. Een aangifte opslaan Aangifte - Opslaan In Vennootschapsbelasting kunt u meerdere aangiftes opslaan en achteraf openen en bewerken. De werkwijze binnen Vennootschapsbelasting is lichtjes verschillend van de werkwijze binnen Fiscalc Ven.B. U vindt de twee procedures hieronder. Werkwijze Vennootschapsbelasting Om een aangifte op te slaan, gaat u als volgt te werk: 1. Klik op de knop. Klik op de opdracht Opslaan in het menu Aangifte. 2. Het scherm Opslaan als verschijnt. 3. Geef een naam op voor de aangifte. Klik vervolgens op de knop. 4. De aangifte wordt opgeslagen. Werkwijze Fiscalc Ven.B Om een aangifte op te slaan in Fiscalc Ven.B, gaat u als volgt te werk: 1. Klik op de knop. Klik op de opdracht Opslaan in het menu Aangifte. 2. Het scherm Aangifte opslaan als verschijnt. 3. Als standaardlocatie voor uw aangifte wordt de map Fvb0xWin voorgesteld. Desgewenst kunt u deze locatie bovenaan dit scherm wijzigen (Opslaan in). 4. Geef een naam op voor de aangifte en klik op Opslaan. 5. De aangifte wordt opgeslagen. Een aangifte opslaan als Aangifte - Opslaan als In Vennootschapsbelasting kunt u een bestaande aangifte openen en bewerken en vervolgens bewaren onder een andere naam. Zo behoudt u de originele aangifte en kunt u toch de bewerkingen opslaan. De werkwijze binnen Vennootschapsbelasting is lichtjes verschillend van de werkwijze binnen Fiscalc Ven.B. U vindt de twee procedures hieronder. Werkwijze Vennootschapsbelasting Om een aangifte op te slaan onder een andere naam, gaat u als volgt te werk: 1. Open de gewenste aangifte (zie Een aangifte openen). 2. Klik op de opdracht Opslaan als in het menu Aangifte. 27

34 Vennootschapsbelasting 3. Het scherm Opslaan als verschijnt. 4. Geef een naam op voor de aangifte. De definitieve aangifte noemt u het beste "definitief", zodat u die het volgende jaar makkelijk kunt opsporen en gebruiken als begintoestand. 5. Klik vervolgens op de knop. 6. De aangifte wordt opgeslagen. De oorspronkelijke aangifte blijft behouden onder de oude naam. Werkwijze Fiscalc Ven.B Om een aangifte op te slaan onder een andere naam, gaat u als volgt te werk: 1. Open de gewenste aangifte (zie Een aangifte openen). 2. Klik op de knop. Klik op de opdracht Opslaan als in het menu Aangifte. 3. Het scherm Aangifte opslaan als verschijnt. 4. Als standaardlocatie voor uw aangifte wordt de map Fvb0xWin voorgesteld. Desgewenst kunt u deze locatie bovenaan dit scherm wijzigen (Opslaan als). 5. Geef een naam op voor de aangifte en klik op Opslaan. 6. De aangifte wordt opgeslagen. 28

35 Invoer Een aangifte invullen Binnen Vennootschapsbelasting bestaan er diverse manieren om de aangifte in te vullen. De keuze die u maakt bij de creatie van de aangifte, bepaalt de werkwijze achteraf (zie ook Een nieuwe aangifte invoeren). De mogelijkheden zijn de volgende: Nieuwe aangifte via proef- en saldibalans Nieuwe aangifte via hulpschermen Nieuwe aangifte via aangifteformulier Bij het programma Fiscalc Ven.B beschikt u niet over deze keuzemogelijkheden. U werkt er altijd via aangifteformulier. Via inlezen proef- en saldibalans Nieuwe aangifte via proef- en saldibalans Deze optie is niet beschikbaar voor Fiscalc Ven.B. In Vennootschapsbelasting is het mogelijk om een aangifte in te voeren via proef- en saldibalans. De proef- en saldibalans haalt u uit uw boekhouding. Deze kan voor na resultaatverwerking zijn. Beiden worden toegelaten in het programma. Als u werkt aan de hand van een proef- en saldibalans, dan zult u vanuit het programma Vennootschapsbelasting ook kunnen doorstarten naar ACCON Plus. Zie ook Van de aangifte naar de jaarrekening. Aan te raden is natuurlijk om een proef- en saldibalans voor resultaatverdeling te gebruiken, het programma rekent voor u het resultaat uit. U dient dit enkel nog na te kijken en te bevestigen (via tabblad Resultaatverdeling). Zie ook: Proef- en saldibalans voor na resultaatverwerking. In beide gevallen zult u moeten nakijken de gegevens die u inleest op de juiste plaats terechtgekomen zijn via de hulpschermen. U kunt nakijken welke rekeningen in een bepaald vak terechtkomen door op de knop te klikken naast het invoerveld. Deze knop geeft u toegang tot het relatiebeheer. Zie ook Relatiebeheer. Werkwijze Om een nieuwe aangifte te creëren via proef- en saldibalans, gaat u als volgt te werk: 1. Open het gewenste dossier en selecteer het gewenste boekjaar. 2. Klik op de knop. Indien u start vanuit het programma het Centraal Dossierbeheer, klik dan naar de opdracht Vennootschapsbelasting via het menu Programma's. Een submenu ontvouwt zich, selecteer het gewenste aanslagjaar. 3. Het scherm Manier van ingave verschijnt. Kies Inlezen proef- en saldibalans door het bijhorende keuzerondje aan te duiden. Klik vervolgens op OK. 4. Het scherm Inlezen boekhouding verschijnt. Op dit scherm vindt u de vereiste gegevens terug: Type boekhouding 29

36 Vennootschapsbelasting Naast type boekhouding vindt u een cijfer en een tekstveld met daarin de naam van een boekhoudpakket. Standaard zal hier Expert/M Plus in hernomen worden omdat dit het boekhoudpakket is dat door Kluwer stware zelf gemaakt wordt. Maakt u echter gebruik van een ander boekhoudpakket dan klikt u op het pijltje en er verschijnt een lijst. Uit deze lijst kiest u het boekhoudprogramma van waaruit u de proef- en saldibalans wenst in te lezen en klikt het aan. Dit heeft tot resultaat dat er in het scherm Inlezen Boekhouding een paar regeltjes toegevoegd worden, al naargelang het gekozen boekhoudpakket. Directory Dient niet ingevuld te worden, Vennootschapsbelasting gaat dit automatisch invullen van zodra u de bestandsnaam heeft ingevuld. Bestandsnaam Door te klikken op de knop die naast het invoerveld vermeld staat, kunt u het bestand zoeken dat u wenst in te lezen (moet in ASCI formaat zijn). Als u het bestand gevonden heeft, klikt u op openen. (bij Expert/M Plus ontbreekt dit veld). Relatienaam Als u reeds een relatie tussen de boekhoudrekeningen en de vakken van het aangifteformulier van de vennootschapsbelasting heeft aangemaakt, kiest u hier de naam waaronder u deze relatie hebt opgeslagen. Zo niet kiest u (Empty) voor een totaal lege relatie kiest u een relatienaam waarvan het rekeningenstelsel veel lijkt op dat van het in te lezen dossier. Indien u werkt met wel Expert/MPlus, Expert/M Win Dos, Accoms Win Dos Briljant alsboekhoudpakket kunt u ook voor de standaardrelatie Kluwer stware kiezen dat gebaseerd is op het rekeningstelsel van Expert, Accoms en Briljant. Nu kunt u stapsgewijs de relatie creëren verbeteren tijdens het ingeven van de gegevens het nazien, en opslaan zodat u deze relatie later opnieuw kunt gebruiken voor dit een ander dossier (Zie Relatiebeheer). 5. Als alle vereiste gegevens correct werden ingevoerd, klik dan op OK. 6. Afhankelijk van welk type boekhouding u heeft geselecteerd, zal de procedure om de proefen saldibalans in te lezen anders verlopen: Accoms boekhouding Briljant boekhouding Expert/m boekhouding Expert/M Plus boekhouding 7. Vervolgens krijgt u het scherm Overnemen eindtoestand te zien. Als er geen aangifte voor vorig aanslagjaar bestaat, krijgt u daarvan een melding. Klik op OK. U gaat vervolgens rechtstreeks naar de aangifte voor het huidige aanslagjaar. 8. Kies in het linkergedeelte van het scherm (in de boomstructuuur) de aangifte waarvan u de eindtoestand wenst over te nemen. Klik vervolgens op de knop. Klik op de knop als u de eindtoestand zelf wenst in te vullen. 9. De gegevens worden overgenomen naar de aangifte en u kunt vervolgens daarin verder aan de slag gaan. 30

37 Invoer Proef- en saldibalans voor na resultaatverwerking Deze optie is niet beschikbaar voor Fiscalc Ven.B. Proef- en saldibalans voor resultaatverwerking Als u een proef- en saldibalans voor resultaatverwerking inleest vanuit uw boekhouding, dan is er voor die aangifte nog geen fiscale provisie en resultaatverdeling geboekt en zult u deze gegevens moeten ingeven op de overeenkomstige tabbladen. Vul de aangifte aan met de gegevens die niet uit de balans kunnen komen (b.v. de investeringsaftrek). Bovendien zult u aan de hand van de hulpschermen moeten nakijken de gegevens die u ingelezen heeft op de juiste plaats zijn terechtgekomen. U kunt bekijken welke rekeningen er aan een bepaald vak werden toegewezen door op de knop te klikken. U komt dan in het relatiebeheer. U kunt desgewenst rekeningen toevoegen, wijzigen schrappen (zie ook Relatiebeheer). Proef- en saldibalans na resultaatverwerking Als u een proef- en saldibalans inleest na resultaatverwerking, dan dient u na te kijken de gegevens die u ingelezen heeft op de juiste plaats zijn terechtgekomen. U kunt bekijken welke rekeningen er aan een bepaald vak werden toegewezen door op de knop te klikken. U komt dan in het relatiebeheer. U kunt desgewenst rekeningen toevoegen, wijzigen schrappen (zie ook Relatiebeheer). Indien u een proef- en saldibalans na resultaatverwerking heeft ingelezen, dan ziet u de bedragen die overgenomen werden uit de boekhouding. U kunt deze bedragen van de fiscale provisie en de reeds verwerkte resultaatverdeling respectievelijk nakijken in de tabbladen "Fiscale provisie" en "Resultaatverdeling". Inlezen vanuit Expert/M Plus Deze optie is niet beschikbaar voor Fiscalc Ven.B. Standaard wordt bij het inlezen van de proef- en saldibalns bij Type boekhouding Expert/M Plus voorgesteld: 1. U kiest de relatie die u wenst te gebruiken en u klikt op OK 2. Vervolgens krijgt u het scherm Overnemen eindtoestand te zien. Als er geen aangifte voor vorig aanslagjaar bestaat, krijgt u daarvan een melding. Klik op OK. U gaat vervolgens rechtstreeks naar de aangifte voor huidig aanslagjaar. 3. Automatisch worden de gegevens van het geopende boekjaar en dossier uit de Expert/M Plus boekhouding overgenomen naar de Vennootschapsbelasting. 4. Kies in het linkergedeelte van het scherm (in de boomstructuuur) de aangifte waarvan u de eindtoestand wenst over te nemen. Klik vervolgens op de knop. Klik op de knop als u de eindtoestand zelf wenst in te vullen. 5. De gegevens worden overgenomen naar de aangifte en u kunt vervolgens daarin verder aan de slag gaan. 31

38 Vennootschapsbelasting Inlezen vanuit Expert/m Deze optie is niet beschikbaar voor Fiscalc Ven.B. Als u een aangifte vennootschapsbelasting wenst te creëren door eerst een proef en saldibalans in te lezen, kunt u het gewenste Type boekhouding selecteren. Als u Expert/m Win Dos boekhouding selecteert bij Type boekhouding, krijgt u het scherm Selectie dossier te zien: 1. Kies een dossier door op de knop te klikken en ga naar de locatie waar het dossier zich bevindt. 2. Selecteer het gewenste dossier door een muisklik en klik op de knop Open. 3. Op het scherm Selectie dossier krijgt u meer te zien m.b.t. het gekozen dossier. Selecteer het gewenste boekjaar. Klik vervolgens op Volgende. 4. Kies de periode die u wenst in te voeren. Standaard staan op dit scherm alle gegevens reeds correct weergegeven en klik u op Voltooien. 5. Vervolgens krijgt u het scherm Overnemen eindtoestand te zien. Als er geen aangifte voor vorig aanslagjaar bestaat, krijgt u daarvan een melding. Klik op OK. U gaat vervolgens rechtstreeks naar de aangifte voor huidig aanslagjaar. 6. Kies in het linkergedeelte van het scherm (in de boomstructuuur) de aangifte waarvan u de eindtoestand wenst over te nemen. Klik vervolgens op de knop. Klik op de knop als u de eindtoestand zelf wenst in te vullen. 7. De gegevens worden overgenomen naar de aangifte en u kunt vervolgens daarin verder aan de slag gaan. Inlezen vanuit Accoms Deze optie is niet beschikbaar voor Fiscalc Ven.B. U kiest bij het inlezen van de proef- en saldibalans bij Type boekhouding Accoms Win Accoms Dos: 1. Klik op OK om dit te bevestigen. 2. Vervolgens krijgt u het scherm Overnemen eindtoestand te zien. Als er geen aangifte voor vorig aanslagjaar bestaat, krijgt u daarvan een melding. Klik op OK. U gaat vervolgens rechtstreeks naar de aangifte voor het huidige aanslagjaar. 3. Kies in het linkergedeelte van het scherm (in de boomstructuuur) de aangifte waarvan u de eindtoestand wenst over te nemen. Klik vervolgens op de knop. Klik op de knop als u de eindtoestand zelf wenst in te vullen. 4. De gegevens worden overgenomen naar de aangifte en u kunt vervolgens daarin verder aan de slag gaan. Inlezen vanuit Briljant 32