Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Jaarverslaggeving 2009/2010

Transcriptie

1

2 Jaarverslaggeving

3 Inhoudsopgave Jaarstukken Jaarverslag 1 Jaarrekening 23 Balans per 31 juli Staat van baten en lasten over de periode 1 augustus 2009 tot en met 31 juli Toelichting behorende tot de jaarrekening 27 Overige gegevens 49 Statutaire regeling omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten 49 Bestemming van het saldo van baten en lasten 49 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 51 ROPPA 11X Z1P.doc i

4 Jaarverslag Inleiding De Roparun is een estafetteloop van ongeveer 520 kilometer van Parijs naar Rotterdam waarbij mensen, in teamverband, een sportieve prestatie leveren om op die manier geld op te halen voor mensen met kanker. Ook wel een avontuur voor het leven genoemd. Dat blijkt overigens ook uit het motto dat al jaren is: "Leven toevoegen aan de dagen, waar geen dagen meer kunnen worden toegevoegd aan het leven". Een Roparunteam bestaat uit maximaal acht lopers die ieder gemiddeld zo'n 65 kilometer lopen oftewel meer dan 1½ marathon. Daarnaast bestaat een team uit minimaal twee fietsers en nog een aantal mensen in de begeleiding. Denk hierbij aan chauffeurs, verzorgers, cateraars en wegkapiteins. Teams zijn zelf verantwoordelijk voor de invulling van deze taken en gemiddeld bestaat een team uit 25 personen. Naast de sportieve inspanning, moet er ook een inspanning geleverd worden om geld op te halen voor het doel. Teams doen dit door het organiseren van allerlei acties. Denk hierbij aan het inpakken van boodschappen, het wassen van auto's, het houden van collectes en het zoeken naar sponsors. Ook zijn de leden van een team verplicht Roparun loten te verkopen waarvan de opbrengst ten goede komt aan het doel. De drie teams met de hoogste opbrengst en de drie teams die een prijs hebben gewonnen naar aanleiding van hun gelopen snelheid worden gehuldigd tijdens het eindfeest van de Roparun dat een aantal weken na de finish plaatsvindt. Op die avond wordt ook de totale opbrengst van de Roparun bekend gemaakt. De afgelopen negentien edities van de Roparun is al meer dan 40 miljoen opgehaald voor zorg aan mensen met kanker. De Roparun organisatie bestaat sinds augustus 2002 uit twee stichtingen. Aan de ene kant Stichting Roparun Evenementen die verantwoordelijk is voor de organisatie van de Roparun en aan de andere kant Stichting Roparun Palliatieve Zorg die verantwoordelijk is voor de besteding van de gelden die via de organisatie van de Roparun worden binnengehaald. De reden om voor deze structuur te kiezen is om te zorgen voor meer zekerheid. Mocht er iets mis gaan met de organisatie van het evenement, dan heeft dat geen directe gevolgen voor de gelden die in Stichting Roparun Palliatieve Zorg gereserveerd staan. Tot 1 augustus 2008 bestonden de twee besturen uit dezelfde mensen. Vanaf die datum is er binnen Stichting Roparun Evenementen echter een nieuw bestuur aangetreden met andere personen. Dit jaarverslag behandelt Stichting Roparun Palliatieve Zorg. 1

5 Algemene informatie De statutaire naam van de Stichting is Stichting Roparun Palliatieve Zorg, statutair gevestigd in Rotterdam, kantoor houdend in Schiedam aan de Jan van Galenstraat 40 (3115 JG). De stichting heeft als doel het leven van kankerpatiënten te veraangenamen door het financieel ondersteunen van doelen die gericht zijn op zorg aan mensen met kanker. Hierbij heeft het bestuur de visie dat er door het bestaan van Stichting Roparun Palliatieve Zorg steeds meer mensen gebruik kunnen maken van voorzieningen zoals inloophuizen, hospices, vakantiebungalows en hoofdhuidkoelers die het leed, veroorzaakt door de ziekte kanker, draaglijker maken. De gelden die zijn verworven door de organisatie van de estafetteloop worden besteed aan de palliatieve zorg van mensen met kanker in al haar facetten, en daarbij wordt gezorgd voor een verantwoorde besteding van die gelden. Door het bevorderen van de lichamelijke, sociale, emotionele, intellectuele en spirituele gezondheid van de mens wordt getracht de kwaliteit van leven van de mensen en kinderen met kanker te veraangenamen en te verbeteren. Dit onder het motto trachten leven toe te voegen aan de dagen, waar geen dagen meer kunnen worden toegevoegd aan het leven. Deze visie tracht het bestuur onder andere ten uitvoer te brengen door de aanschaf van ondersteunende materialen en diensten voor de palliatieve zorg. Te denken valt hierbij o.a. aan het ondersteunen van Hi-care hospices en de aanschaf van o.a. infuuspompen, hoofdhuidkoelers etc. Daarnaast worden er gelden vrij gemaakt ter bevordering van het innerlijk welzijn van de patiënten. Te denken valt hierbij aan het ondersteunen en bevorderen van onder andere de activiteiten in inloophuizen voor kankerpatiënten en de psychosociale zorg. Het beleid is er op gericht steeds meer en nieuwe doelen te ondersteunen die binnen de doelstelling vallen om er op die manier voor te zorgen dat steeds meer mensen geholpen zijn dankzij de inspanningen van de Roparun. Zo is bijvoorbeeld in het afgelopen boekjaar de beslissing genomen om twee nieuwe vakantiebungalows te gaan aanschaffen. Aangezien de negen huidige vakantiebungalows vrijwel altijd vol geboekt zijn, is deze uitbreiding nog steeds noodzakelijk om aan de vraag te kunnen voldoen. De juridische structuur van de instelling is een stichting met een bestuur dat wekelijks vergadert. De samenstelling van het bestuur is als volgt: Peter van der Noord Voorzitter Jacob Hoogenboom Vice-voorzitter Cees van Dijk Secretaris Hans de Leeuw Penningmeester Frans Wietzes 2

6 In het boekjaar heeft het bestuur een directeur aangesteld in de persoon van Thea van der Noord. Van een toezichthoudend orgaan is (nog) geen sprake. Het bestuur sluit echter niet uit dat in de toekomst een toezichthoudend orgaan wordt aangesteld. In het boekjaar heeft het bestuur een Raad van Advies aangesteld waarvan de leden gevraagd en ongevraagd met adviezen kunnen komen. De Raad van Advies bestaat uit: Drs. Jaap van den Berg RA Partner SH&P Accountants Wilbert Louwers notaris Kooijman Lambert Notarissen In het afgelopen boekjaar hebben er geen statutaire wijzigingen plaatsgevonden. De huidige bestuursleden zijn voornemens om hun functies neer te leggen per 11 november De voorzitter van Stichting Roparun Evenementen Henk van der Velde heeft aangegeven vanaf dat moment het voorzitterschap van Stichting Roparun Palliatieve Zorg op zich te willen nemen. Mede daardoor heeft hij zijn voorzitterschap van Stichting Roparun Evenementen neergelegd in het boekjaar Voor de overige bestuursfuncties worden nieuwe bestuursleden gezocht. CBF-Keur Het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) is een onafhankelijke stichting die al sinds 1925 toezicht houdt op de inzameling van geld door goede doelen. Een van de belangrijkste taken van het CBF is het beoordelen van fondsenwervende instellingen. Sinds 1996 verleent het CBF een keurmerk aan fondsenwervende instellingen. Elk fonds dat in aanmerking wil komen voor dit CBF-Keur moet aan dezelfde criteria voldoen en dezelfde procedure doorlopen. Fondsenwervende instellingen, zoals Stichting Roparun Palliatieve Zorg, moeten minimaal drie jaar als zodanig actief zijn in Nederland. Het keurmerk wordt afgegeven voor een periode van vijf jaar, waarbij jaarlijks wordt getoetst of de organisatie nog aan de gestelde criteria voldoet. Een van de belangrijkste taken van het CBF is het ontwikkelen van regelgeving voor een betrouwbare en verantwoorde fondsenwerving en besteding en het toetsen van de naleving van de regels door individuele instellingen. De beoordelingen van het CBF hebben betrekking op: Bestuur Beleid Fondsenwerving Bestedingen Verslaglegging Stichting Roparun Palliatieve Zorg heeft op 1 augustus 2006 het CBF Keur ontvangen. Dit betekent onder andere dat een donateur er op kan vertrouwen dat de stichting verantwoord met een gift omgaat. Het bestuur van de stichting vindt het belangrijk in het bezit te zijn van het keurmerk omdat het voor donateurs en sponsors net dat duwtje in de rug kan zijn om met Stichting Roparun Palliatieve Zorg in zee te gaan. Het heeft een positieve uitstraling op de belanghebbenden van de stichting. Daar komt bij dat het Keurmerk een manier van werken oplegt waarbij openheid en controle een belangrijke plaats innemen. 3

7 Volgens het CBF-keurmerk dient het bestuur een verantwoordingsverklaring vast te stellen over de onderstaande punten, en een samenvatting van deze verklaring op te nemen in het jaarverslag: hoe intern toezicht op bestuurlijke en/of uitvoerende taken is georganiseerd, en hoe daaraan uitvoering wordt gegeven; hoe er gewerkt wordt aan een optimale samenstelling van het bestuur en een eventueel toezichthoudend orgaan; hoe het functioneren van directie, bestuurders en eventuele toezichthouders wordt geëvalueerd. Bovenstaande punten zijn op diverse punten in dit jaarverslag verwerkt. Informatie over de activiteiten en de financiële positie De baten uit de eigen fondsenwerving bedroegen het afgelopen jaar (2009: ) waarvan (2009: ) uit lotenverkoop kwam. De overige donaties van (2009: ) bestonden uit donaties van teams ( ) ( ) en uit donaties van derden ( ) ( ). Hieruit blijkt dat 99% van de donaties gedoneerd werd door de teams (2009: 99,5%). Van de donaties van de teams kwam (2009: ) uit collectes, bijna 3% (2009: 3%) van de totale donaties door de teams. Overigens waren de donaties door de teams verantwoordelijk voor 76% van de totale opbrengst (2009: 77%). Doordat er ook nog een rente opbrengst was van ( ) en een subsidie van de overheid van O was de som van de baten ( ). Overigens is de som van de baten, met uitzondering van afgelopen jaar, de afgelopen vijf jaar gestegen met achtereenvolgens 27,7%, 21,2%, 21,3%, 6,5% en -/- 0,9% (daling van naar = -/ ). Die daling van 0,9% valt gedeeltelijk te verklaren uit het feit dat het aantal deelnemende teams gelijk is gebleven (275), en de daaruit voortvloeiende opbrengst ook ongeveer gelijk is gebleven terwijl de financiële baten een stuk lager zijn (2009: en 2010: ). Dat is weer te verklaren door het feit dat de rentepercentages op de spaarrekeningen en deposito s een stuk lager zijn geworden in het afgelopen boekjaar. Daartegenover stonden de volgende lasten. Kosten en prijzengeld loterij ( ), exploitatiekosten (van bungalows, hospices en inloophuizen) van (2009: ) en kosten van beheer en administratie van (2009: ) oftewel een totaal van (2009: ). Indien we dit bedrag, samen met de toegezegde uitkeringen van (2009: ) en de exploitatiesubsidie evenement van (2009: ) en de kosten van het Roparun Centrum Rijnmond/Stichting Roparun Centra van (2009: ), aftrekken van de som van de baten dan houden we (2009: ) over wat toegevoegd wordt aan de bestemmingsreserve. 4

8 Zoals uit bovenstaande blijkt, zijn in het afgelopen boekjaar toezeggingen gedaan voor een bedrag van (2009: ). Hieronder volgt een lijst met doelen die het afgelopen jaar ondersteuning toegezegd hebben gekregen. De Vruchtenburg, instelling voor psycho-sociale begeleiding in Rotterdam Bijdrage om de komende 2 jaar de awareness' over, uit de ziekte kanker voortvloeiende, psycho-sociale problemen te vergroten. Maasziekenhuis Pantein in Boxmeer Bijdrage voor de workshop Goed verzorgd, beter gevoel Hoofdhuidkoeler Stichting De Zonnesteen in Zwolle Bijdrage voor de inrichting van het inloophuis en voor een traplift Hospice De Wingerd in Amerongen Bijdrage voor aanpassing/verbouwing van de logeereenheid in het hospice TriviumMeulenbeltZorg in Borne Bijdrage voor TV en airco op alle kamers, douchebrancard en een sta-op stoel Vlietland Ziekenhuis in Schiedam Bijdrage voor de workshops Goed verzorgd, beter gevoel en voor het inrichten van de familiekamer Hospice Enschede Sanitaire hulpmiddelen, een zuurstofapparaat en matrassen Sint Antonius Ziekenhuis in Nieuwegein Hoofdhuidkoeler Erasmus MC Centrumlocatie in Rotterdam Bijdrage voor LCD TV Schermen voor de afdeling Hematologie Bijdrage voor 20 mp3 spelers voor de afdeling Hematologie Virga Jesse Ziekenhuis in Hasselt (België) Hoofdhuidkoeler Vlaamse Liga tegen Kanker Brussel (België) De opbrengst van de Belgische teams aan de Roparun 2010 komt ten goede aan het project "Kom op tegen Kanker". 5

9 Roparunnerstad 2010 Bijdrage voor de gemeente die gekozen wordt als Roparunnerstad, te besteden aan een project in of nabij de gemeente dat binnen de doelstellingen van Roparun valt. - 1e plaats e plaats e plaats Bronovo Ziekenhuis Den Haag Hoofdhuidkoeler Diaconessenhuis Meppel 2 Hoofdhuidkoelers VieCurie MC Noord-Limburg Venray Hoofdhuidkoeler NKI - Antoni van Leeuwenhoek Ziekenhuis Amsterdam 2 Hoofdhuidkoelers De Gelre Ziekenhuizen in Zutphen Hoofdhuidkoeler Workshops Goed verzorgd, beter gevoel Deventer Ziekenhuis Hoofdhuidkoeler Maxima Medisch Centrum in Veldhoven Ondersteuning voor de afronding van het onderzoek met het proefschrift Exercise Training in Cancer Survivors Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC in Amsterdam Ondersteuning voor het kindvriendelijk inrichten van een aantal ruimtes op de afdeling kinderoncologie (twee onderzoekskamers, de gesprekskamer en de dagbehandeling). Stichting Vrienden Ingeborg Douwes Centrum in Amsterdam Workshops Goed verzorgd, beter gevoel voor 3 jaar Familiehuis Daniel den Hoed in Rotterdam Adoptie van een gastenkamer Kloddelopers Zele (België) Bijdrage voor een nieuwe folder/brochure Hospice Noetsele Hellendoorn een douchestoel / toiletstoel waarin cliënten liggend gedoucht kunnen worden 6

10 Re-Turn Re-integratie na kanker in Utrecht De realisatie van een boek over werkhervatting en re-integratie na kanker Albert Schweitzer Ziekenhuis in Dordrecht Workshops Goed verzorgd, beter gevoel Hospice Gasthuis Groningen Zonwering voor de gastenkamers Medisch Centrum Alkmaar Bijdrage voor 2 hoofdhuidkoelers Hospice Calando in Dirksland Bijdrage voor een medicijnkast Stichting Goed verzorgd, beter gevoel in Zeist Bijdrage voor de uitbreiding van de Workshops in het noorden van het land Roparun kleine Projectenfonds 2010 Ondersteuning voor kleine projecten in diverse ziekenhuizen en instellingen Erasmus MC Daniel den Hoed in Rotterdam Een bijdrage voor de ontwikkeling van een boekje voor patiënten radiotherapie en een bijdrage voor bedlampen voor de afdeling interne oncologie Medisch Centrum Haaglanden in Den Haag Een bijdrage voor 40 canvasdoeken Jeroen Bosch Ziekenhuis in Den Bosch Een bijdrage voor een Nintendo Wii voor de paramedische afdeling 7 workshops Goed verzorgd, beter gevoel Stg Vrienden van het Slingeland Ziekenhuis in Doetinchem Bijdrage voor een dekenverwarmerkast Hôpitaux du Léman in Thonon les Bains (Frankrijk) Bijdrage voor de inrichting van 2 patiëntenlokalen Taborhuis in Groesbeek Bijdrage voor de inrichting van de haptonomie/creatieve therapie ruimte. Laurens Antonius Binnenweg in Rotterdam Bijdrage voor een Graseby infuus pomp Stg Longkanker Informatiecentrum in Baarn Bijdrage voor 2 stoelmasseurs en workshops Goed verzorgd, beter gevoel 7

11 Hospice Breda Bijdrage voor 6 turn-sheets en voor een cursus voor vrijwilligsters Hospice Duin- en Bollenstreek Bijdrage voor zonneschermen voor het terras De Schutze Vrijwillige Palliatieve Terminale Zorg in Slochteren Bijdrage voor de aanschaf van tuinmeubelen Stichting Vrienden van het Radboud Kinderziekenhuis in Nijmegen Bijdrage voor de aanschaf van apparatuur voor kindertelevisie Hospice Norschoten in Barneveld Bijdrage voor de inrichting van 1 gastenkamer Stichting IJsselThuis in Nieuwerkerk aan den IJssel Bijdrage voor de verbouwing van het hospice Stichting Hospice s-hertogenbosch e.o. De Duinsche Hoeve Bijdrage voor de inventaris van de woonkamer Hospice Hoeksche Waard in Zuid-Beijerland Bijdrage voor 4 comfortabele bedden Hospice Voorburg-Rijswijk Bijdrage voor een Arjo tillift Stichting Hospice Zwijndrechtse Waard De Cirkel in Zwijndrecht Bijdrage voor de inrichting van het hospice Ch ti Coureurs in Frankrijk Bijdrage voor Les clowns de l espoir Hospice Het Alteveer in Assen Bijdrage voor de verbouwing van het hospice ZazaZorg in Gorredijk Bijdrage voor het project De Levensjas Algemeen Ziekenhuis Sint Elisabeth in Turnhout (B) Bijdrage voor een oncolase toestel Algemeen Ziekenhuis Onze-Lieve-Vrouw Ter Linden in Knokke-Heis (B) Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Universitair Medisch Centrum in Utrecht Bijdrage voor de website 8

12 Streekziekenhuis Koningin Beatrix in Winterswijk Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler In Balans Para Medisch Centrum in Oost-Souburg Bijdrage voor het project Herstel en Balans Association Les Toiles Enchantées in Parijs (F) Bijdrage voor voorstellingen in kinderziekenhuizen Stichting de Zellingen in Capelle aan den IJssel Bijdrage voor een Viva la Donna dag Flevoziekenhuis in Almere Bijdrage voor een 2 e hoofdhuidkoeler Het Langeland Ziekenhuis in Zoetermeer Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Rivierenland Ziekenhuis in Tiel Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Atrium Medisch Centrum Parkstad in Heerlen Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler Waterlandziekenhuis in Purmerend Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers St. Jansdal Ziekenhuis in Harderwijk Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers Ziekenhuis De Tjongerschans in Heerenveen Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers Bernhoven Ziekenhuis in Oss en Veghel Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers Stichting Hospice Nieuwe Waterweg Noord in Schiedam Bijdrage voor de stilteruimte en de tuin van het hospice Admiraal De Ruyter Ziekenhuis in Goes Bijdrage voor vier workshops Goed verzorgd, beter gevoel Stichting Hospice Schouwen Duiveland in Zierikzee Bijdrage voor de aanpassing van de toiletruimte UMC St. Radboud in Nijmegen Bijdrage voor de inrichting van het Hartlongcentrum 9

13 Stichting Vrienden van het St. Jansdal Ziekenhuis in Harderwijk Bijdrage voor vier workshops Goed verzorgd, beter gevoel Hôpitaux du Léman in Thonon les Bains (F) Bijdrage voor een mobiele kiosk en een steungroep De verschillende doelen krijgen tijdens het Roparungala hun symbolische cheques uitgereikt. De vertegenwoordigers van de ondersteunde doelen worden daarbij in het zonnetje gezet. Het gala vindt plaats in de Laurenskerk in Rotterdam. Het is interessant om van de afgelopen jaren het percentage te vergelijken dat wordt bepaald door het totaal van de bestedingen aan de doelstelling in het boekjaar te delen door het totaal van de baten in dat boekjaar. Met andere woorden, welk percentage van de opbrengst is in het boekjaar besteed aan goede doelen? Het totaal van de bestedingen aan de doelstelling wordt bepaald door een optelling te maken van: de toegezegde uitkeringen exploitatiekosten bungalows, hospice en inloophuizen afschrijvingen materiële vaste activa Het totaal van de baten wordt bepaald door een optelling te maken van: Donaties Lotenverkoop Financiële baten en lasten Hieronder de gegevens voor de afgelopen zes jaar. Jaar Bestedingen Baten Percentage aan doelstelling % ,9 2008/ ,1 2007/ ,6 2006/ ,0 2005/ ,7 2004/ ,9 Het percentage in 2007/2008 en 2008/2009 is laag in verhouding tot de voorgaande jaren door de reservering voor het Roparun Centrum Rijnmond/Stichting Roparun Centra van respectievelijk en In het boekjaar is het percentage laag doordat het grootste gedeelte van de opbrengst nog niet is geoormerkt. In het boekjaar 2010/2011 is inmiddels een bedrag van gereserveerd voor de Stichting Roparun Centra. 10

14 Een tweede interessant percentage om te vergelijken van de afgelopen jaren is het percentage dat wordt bepaald door de kosten van eigen fondsenwerving te delen door de baten uit eigen fondsenwerving. Het totaal van de kosten van eigen fondsenwerving wordt bepaald door: de kosten en prijzengeld van de loterij Het totaal van de baten uit eigen fondsenwerving wordt bepaald door het totaal van de donaties de lotenverkoop Hieronder de gegevens van de afgelopen zes jaar: Jaar Kosten Baten Percentage % ,1 2008/ ,0 2007/ ,3 2006/ ,2 2005/ ,5 2004/ ,4 Zo laag mogelijke kosten Het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg streeft naar een zo laag mogelijk percentage kosten ten opzichte van de opbrengsten. De laatste zes jaar was dit percentage 4,4%, 3,5%, 3,2%, 2,3%, 3,0% en 1,1%. De kosten zijn dus, afgezet tegen de opbrengsten, de laatste zes jaar, ten opzichte van boekjaar 2004/2005, gedaald. De stichting kent voor de fondsenwerving 3 methodes, namelijk de organisatie van een loterij waarbij loten a 2,50 beschikbaar zijn waarvan er verkocht zijn (opbrengst ) (2009: ), donaties door derden (47.968) (2009: ) en de donaties door teams die deelnemen aan de Roparun ( ) (2009: ). Afgelopen boekjaar waren er loten beschikbaar. Het bestuur heeft besloten om in het volgende boekjaar weer loten beschikbaar te hebben voor verkoop. De stichting gebruikt bij de besteding van de baten altijd dezelfde methode. Allerlei organisaties kunnen bij de stichting een aanvraag indienen voor ondersteuning. Indien de aanvraag voldoet aan de doelstelling van Stichting Roparun Palliatieve Zorg dan wordt de aanvraag voorgelegd aan het bestuur waar de beslissing wordt genomen om wel of niet te ondersteunen. Indien tot ondersteuning wordt overgegaan dan vindt uitbetaling pas plaats na overleg van de facturen of bescheiden waaruit blijkt dat het ondersteunde project ook daadwerkelijk is uitgevoerd. Op deze manier wordt voorkomen dat gelden worden uitgekeerd maar niet of niet juist worden besteed en tevens wordt daarmee de voortgang van een project gevolgd. 11

15 Beleid met betrekking tot reserves Continuïteitsreserve Het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg wil een totale continuïteitsreserve aanhouden van De continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. Het bestuur heeft dit vermogen bepaald op maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie conform de uitgangspunten Reserves en Beleggingsbeleid van het CBF-Keur. Vandaar dat het bestuur de hoogte voor het jaar heeft bepaald op Bestemmingsreserves Er is een bestemmingsreserve van die bestaat uit: 1 Vast gelegd vermogen in materiële vaste activa voor een bedrag van bestaande uit: a materiële vaste activa van de doelstelling (Bungalows en inventaris) b in materiële vaste activa van de bedrijfsvoering ( in het kantoorpand in verbouwing van het kantoorpand en 287 in de inventaris). Met ingang van het boekjaar 2006/2007 is er voor gekozen om niet langer lineair af te schrijven op onroerend goed maar om investeringen direct ten laste te brengen van het lopend boekjaar en de WOZ waarde te vermelden. Hiermee wordt voorkomen dat er oneindig wordt afgeschreven en dat de werkelijke waarde te veel afwijkt van de waarde in de boeken. In het huidige boekjaar is, door middel van een stelselwijziging, ook de resterende boekwaarde van de vakantiebungalows afgeschreven. Deze afschrijving is direct ten laste van de reserves gebracht. 2 Reserve ten behoeve van onderhoud in Inloophuizen en bungalows voor een bedrag van Reserve ten behoeve van Stichting Roparun Centra voor Stichting Roparun Centra wordt verderop in dit jaarverslag uitgebreid besproken. 4 Reserve ten behoeve van ontwikkelingskosten Roparun Centra van Reserve ten behoeve van de aankoop van bungalows van

16 6 Overige reserve van ten behoeve van doelen die nog niet zijn uitgekozen en toegezegd. Dit bedrag zal in de toekomst toegezegd worden aan doelen die binnen de doelstelling vallen. In het boekjaar 2010/2011 is hiervan inmiddels een bedrag van gereserveerd voor de Stichting Roparun Centra. Beleggingsbeleid Stichting Roparun Palliatieve Zorg heeft als beleggingsbeleid dat er op geen enkele manier belegd wordt. Dus niet in aandelen, beleggingsfondsen, onroerend goed of wat dan ook. De gelden die gereserveerd staan voor de doelen maar die nog niet uitgegeven kunnen worden, staan op spaarrekeningen en in deposito s. Het betreft alleen deposito s van 1 tot 3 maanden, aangehouden bij de ABNAMRO Bank. Aangezien niet goed is te bepalen wanneer de uitgaven dienen te worden gedaan voor de Roparun Centra, kunnen er geen deposito s met een langere looptijd (van bijvoorbeeld 12 maanden) aangehouden worden. Vrijwilligers De Roparun organisatie is voor een zeer groot gedeelte afhankelijk van vrijwilligers. Er zijn rond de 250 vrijwilligers betrokken bij de Roparun organisatie. Ongeveer 200 van hen zijn voornamelijk actief tijdens het evenement. De overige 50 zijn het gehele jaar door op de een of andere manier bezig met de Roparun. Het is hierbij wel belangrijk om op te merken dat de meeste vrijwilligers zich bezig houden met de organisatie van het evenement, dus zij vallen onder Stichting Roparun Evenementen en niet onder Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Het mag echter duidelijk zijn dat het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg zich absoluut bewust is van het belang van de vrijwilligers voor de totale Roparun organisatie. Op dit moment is er geen te kort aan vrijwilligers. Overigens is het zo dat elke vrijwilliger valt onder een aparte projectgroep van de organisatie. Mocht een vrijwilliger om wat voor reden dan ook wegvallen, dan wordt dit opgevangen door de vrijwilligers binnen die projectgroep. In de meeste gevallen wordt de ontstane vacature opgevuld door een bekende van één van de vrijwilligers binnen die projectgroep. Dit heeft als voordeel dat iedereen elkaar goed kent waardoor de bereidheid om voor elkaar door het vuur te gaan overal aanwezig is. In verband met het plan om vanaf 2012 een tweede Roparun te organiseren vanuit Duitsland naast de huidige Roparun vanuit Parijs, zullen er vrijwilligers moeten worden aangetrokken die in staat zijn om de organisatie van bepaalde onderdelen op zich te nemen. Het bestuur van Stichting Roparun Evenementen is zich hier terdege van bewust en is dan ook al begonnen met het werven van vrijwilligers voor de tweede Roparun. Het bestuur probeert de vrijwilligers aan zich gebonden te houden door ze een unieke ervaring te bieden, namelijk tijdens de Roparun. Maar ook door ze uit te nodigen voor de slotavond die altijd net na de Roparun plaatsvindt, en door ze uit te nodigen voor bijeenkomsten zoals een Nieuwjaarsborrel en een Kickoff vlak voor de Roparun. Overigens is dat in samenwerking met Stichting Roparun Evenementen. 13

17 Communicatie met belanghebbenden De stichting heeft verschillende belanghebbenden waarmee gecommuniceerd moet worden. Met de vrijwilligers wordt gecommuniceerd via , nieuwsbrieven en de Ropareader (4 x per jaar). Zoals hierboven beschreven worden de vrijwilligers ook uitgenodigd voor verschillende bijeenkomsten. De sponsors worden elk jaar benaderd of ze weer geïnteresseerd zijn om te sponsoren. Daarnaast worden ze uitgenodigd om de finish van de Roparun bij te wonen. De hoofdsponsors worden ook uitgenodigd voor het Roparun gala waar de verschillende doelen hun cheques krijgen uitgereikt. Verder ontvangen alle sponsors de Ropareader. Met de deelnemende teams wordt vooral gecommuniceerd via maar ook via 3 zogenaamde teambijeenkomsten die in de aanloop naar de Roparun worden georganiseerd. De teams krijgen daar alle belangrijke informatie uitgereikt. Overigens is het voor de teams belangrijk om de website in de gaten te houden aangezien daar alles wat betrekking heeft op de Roparun wordt gecommuniceerd. Daarbij wordt tegenwoordig ook gebruik gemaakt van Twitter. De donateurs ontvangen een bedankbrief en een Ropareader. Het gaat hierbij overigens over de donateurs die bekend zijn bij de stichting en die rechtstreek aan de stichting schenken. De meeste donaties komen namelijk binnen via de teams. De doelen die worden ondersteund, ontvangen een Ropareader en zij worden uitgenodigd voor het Roparun gala waar zij symbolisch een cheque krijgen overhandigd met de donatie die ze hebben ontvangen. Informatie met betrekking tot het bestuur De taak van het bestuur is het uitzetten van het beleid voor de korte en lange termijn en de controle op een juiste uitvoering van het beleid. Het bestuur komt wekelijks bij elkaar om tijdens de bestuursvergadering alle relevante zaken te bespreken en om beslissingen te nemen. De bestuursleden worden benoemd door het bestuur en de zittingsduur van de leden is voor vijf jaar. De bestuursleden ontvangen geen vergoeding voor hun diensten. De enige vergoeding die de bestuursleden ontvangen, is een onkostenvergoeding van 375 per kwartaal waaruit alle onkosten en dergelijke betaald moeten worden, of een kilometervergoeding. Het bestuur geeft uitvoering aan haar toezichthoudende taak door minimaal 1x per kwartaal alle financiële stukken te bespreken (balans, resultatenrekening en begroting). Daarbij wordt gecontroleerd hoeveel toegezegde uitkeringen er op dat moment zijn gedaan. Ook dienen alle transacties op de verschillende bankrekeningen te worden geparafeerd. Toekomst Door de steeds grotere populariteit van de Roparun houdt de stichting rekening met een verdere groei in opbrengst. De stichting is voornemens om dezelfde soort doelen te blijven ondersteunen en zal ook steeds op zoek blijven gaan naar nieuwe doelen. 14

18 Het belangrijkste doel voor de komende jaren is Stichting Roparun Centra waarvoor nu al een bedrag van meer dan 7 miljoen is gereserveerd. In het boekjaar 2010/2011 is daarvoor inmiddels nog een bedrag van gereserveerd. Hieronder volgt meer informatie over Stichting Roparun Centra. Stichting Roparun Centra Het bestuur van Stichting Roparun is altijd nauw betrokken bij de besteding van de opbrengsten van de Roparun. In die bestedingen was steeds meer een rode draad te herkennen. Wanneer je geconfronteerd wordt met de ziekte kanker blijkt er namelijk een steeds grotere behoefte aan (palliatieve) zorg. Het gaat daarbij niet om de medische zorg; die wordt namelijk in het ziekenhuis gegeven, maar om de zorg die erop is gericht in dergelijke situaties de kwaliteit van leven te verbeteren. Het gaat dan vaak om hele praktische zaken zowel op lichamelijk als ook op psychisch en sociaal gebied. Dit is de aanleiding voor de Roparun Centra. Vanaf 2008 is door het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg jaarlijks een gedeelte van de opbrengst van de Roparun gereserveerd voor de realisatie van het Roparun Centrum Rijnmond in Rotterdam. Het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg is begin 2010 tot de conclusie gekomen dat de ontwikkelingskosten van het Roparun Centrum Rijnmond op de locatie Westzeedijk in Rotterdam te hoog zijn. Naast enkele andere bezwaren voor deze locatie betekent dit concreet dat de financiering van dit project op deze locatie voor Stichting Roparun onmogelijk is gebleken. Het bestuur van Stichting Roparun heeft daarom moeten besluiten de activiteiten en de investeringen in de ontwikkeling van deze locatie te beëindigen. Tevens zijn er mogelijkheden onderzocht op een locatie op enige afstand van het Erasmus Medisch Centrum. Helaas bleek ook deze mogelijkheid niet uitvoerbaar door het terugtrekken van een van de grootste partners/gebruikers waardoor 30% van het gebouw niet bezet zou zijn. Na de teleurstelling dat dit unieke project helaas toch niet uitvoerbaar bleek te zijn is er in de loop van 2010 een nieuw plan ontwikkeld. In plaats van één groot centrum te realiseren in Rotterdam is er onderzoek gedaan naar de mogelijkheid meerdere Roparun Centra in Nederland te realiseren. E.e.a. in samenwerking met de reeds bestaande Roparun Inloophuizen. Naar verwachting wordt het eerste Roparun Centrum medio 2011 geopend en zullen er in de nabije toekomst meerdere volgen. De gereserveerde gelden voor het Roparun Centrum Rijnmond hebben een nieuwe bestemming gekregen, dit geld wordt nu gereserveerd voor de Roparun Centra. Waarom de Roparun Centra? De Roparun Centra worden ontwikkeld om de verschillende manieren van ondersteuning voor mensen met kanker onder 1 dak te brengen. Het gaat dan met name om de niet medische zorg die deze mensen ook zo hard nodig hebben. 15

19 Deze zorg is er nu ook wel, maar die zit vaak erg verspreid door de stad en bij verschillende organisaties. Het bestuur van Stichting Roparun heeft daarom een plan ontwikkeld om deze diensten te bundelen en samen te brengen op één locatie, in meerdere regio's in het land; een 1- loket ingangsprincipe waar mensen terecht kunnen voor alle informatie en nodige zorg. Of het nu gaat om een schoonheidsbehandeling, informatie over alle vormen van kanker, het informeren naar gebruik van een vakantiehuisje of contact met lotgenoten. Alles moet in beginsel mogelijk zijn en het moet de kwaliteit van leven verhogen. Door deze bundeling ontstaat veel meer effectiviteit en slagkracht en kan je die dingen bieden waar mensen, buiten het medische circuit om, behoefte aan hebben. En die bundeling resulteert in de Roparun Centra. Een, voor zover ons bekend, uniek concept in de wereld. Het centrale thema van het centrum is: wellness, ontspanning en ondersteunende zorg ten behoeve van mensen met kanker en hun naasten Stichting Roparun Centra en Stichting Beheer en Toezicht Roparun Centra In het kader van de ontwikkeling van de Roparun Centra heeft het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg besloten hier een aparte stichting voor op te richten: Stichting Roparun Centra. Het bestuur van deze stichting is verantwoordelijk voor de uitwerking en uitvoering van de plannen die moeten leiden tot de oprichting van de verschillende Roparun Centra. Tevens is er in dit verband een tweede stichting opgericht: Stichting Beheer en Toezicht Roparun Centra. Het bestuur van deze stichting vormt tevens de Raad van Toezicht van Stichting Roparun Centra en draagt er op deze manier zorg voor dat de gelden op een verantwoorde wijze besteed worden en aangewend zullen worden om meerdere Roparun Centra in het land te realiseren. Naar verwachting wordt in de eerste helft van 2011 het eerste Roparun Centrum geopend, in Rotterdam Zuid aan de zorgboulevard. Ook zijn er onderhandelingen gaande om op korte termijn de drie Roparun Inloophuizen in Breda, Apeldoorn en Almere om te zetten in Roparun Centra. 16

20 Jaarplan Hieronder volgt het gecombineerde jaarplan van Stichting Roparun Palliatieve Zorg en Stichting Roparun Evenementen zoals dat als onderdeel van het Meerjarenbeleidsplan is gemaakt. Strategische doelen Een strategisch doel is een globale omschrijving van wat we over een langere periode gezien, willen bereiken. Strategische doelen van Stichting Roparun Palliatieve Zorg en Stichting Roparun Evenementen zijn: A Het uitbreiden van het aantal vakantiebungalows. B Een bundeling van ondersteunde doelen (partners) in de Roparun Centra vanaf C Uitbreiden van het aantal ondersteunde doelen. D Naamsbekendheid Roparun vergroten en de Roparun landelijker bekend maken. E Een gestage groei van het bedrag dat jaarlijks beschikbaar is voor de doelstelling. F Het totale sponsorbedrag vergroten. G De continuïteit van het evenement waarborgen. Korte termijn doelstellingen Dit zijn doelstellingen die we de komende 12 maanden willen bereiken en die moeten leiden tot de realisatie van de lange termijn doelen (de strategische doelen). Korte termijn doelstellingen van Stichting Roparun Palliatieve Zorg en Stichting Roparun Evenementen zijn: A1 Het aantrekken van 4 nieuwe vakantiebungalows in het komende jaar. A2 Onderzoeken of er mogelijkheden zijn om 2 extra bungalows te verkrijgen op de huidige locaties. B1 Eventuele partners uitnodigen om de mogelijkheden van samenwerking in de Roparun Centra te bekijken. B2 Mogelijke locaties bekijken voor de ontwikkeling van de Roparun Centra. C1 Alle ziekenhuizen op de hoogte brengen van de mogelijkheid tot ondersteuning door de Roparun. C2 Passende doelen wijzen op de mogelijkheid tot het verkrijgen van ondersteuning. D1 Het bewerken van de landelijke pers in het komende jaar. D2 Het bewerken van de regionale pers in het komende jaar. D3 Twee advertenties/advertorials plaatsen in de juiste tijdschriften voor hardlopers. E1 Een gestage groei van het aantal donerende teams (de teams die niet kunnen worden ingeschreven) in F1 Het aantrekken van 2 nieuwe hoofdsponsors in het komende jaar. F2 het aantrekken van 6 nieuwe sponsors. G1 Het werven van vier 1 e graad vrijwilligers in verband met het bestuur en in verband met de organisatie van het evenement. G2 Het informeren na de Roparun van de betrokken gemeentes en instellingen om op die manier compassie voor de Roparun te bewerkstelligen. 17

21 G3 Een succesvolle Roparun 2011 organiseren zonder problemen. Actieplannen Een actieplan is een concrete omschrijving/planning hoe de korte termijn doelstellingen gerealiseerd gaan worden. De actieplannen zijn: A1a Een makelaar opdracht geven op zoek te gaan naar 2 nieuwe vakantiebungalows voor het einde van het jaar. A2a Contact leggen met de huidige bungalowparken om uit te zoeken of er bungalows beschikbaar zijn. B1a Voor het einde van het jaar 4 partners vastleggen. B2a Voor het einde van het jaar een keuze maken voor drie locaties. C1a Voor het einde van het jaar een mailing versturen naar alle Nederlandse Ziekenhuizen met daarin informatie hoe men ondersteuning kan krijgen van de Roparun. C2a Vier passende doelen uitkiezen en wijzen op de mogelijkheid tot ondersteuning. D1a Persberichten versturen naar de landelijke media. D2a Via alle ondersteunde doelen persberichten versturen naar de regionale media over de ondersteuning door de Roparun aan die regionale doelen. D3a Uitzoeken welke 2 hardlooptijdschriften het best aansluiten bij de Roparun. D3b Een advertentie/advertorial plaatsen in 2 hardlooptijdschriften. E1a 20 teams die niet kunnen worden ingeschreven voor de Roparun toch betrekken bij de fondsenwerving. F1a Contact leggen met 4 potentiële hoofdsponsors voor het einde van het jaar. F2a Contact leggen met 10 potentiële sponsors voor het einde van het jaar. G1a Contact opnemen met vrijwilligers die in aanmerking komen voor een belangrijkere functie (projectleider of bestuurslid). G2a Een mailing versturen naar de betrokken gemeentes met uitleg over het resultaat van de afgelopen Roparun en de ondersteunde doelen. G3a Een maximum aantal van 275 teams instellen. 18

22 Begroting 2010/2011 Werkelijk Begroot 2010/2011 Baten Baten uit eigen fondsenwerving Financiële baten Subsidies van overheden Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Toegezegde uitkeringen Exploitatiesubsidie Stichting Roparun Evenementen Exploitatiekosten bungalows, hospice en inloophuizen Kosten Roparun Centrum Rijnmond Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat

23 Baten uit eigen fondsenwerving Werkelijk Begroting 2010/2011 Donaties teams Donaties derden Lotenverkoop Totaal Financiële baten Rentebaten Besteed aan doelstellingen Werkelijk Begroting 2010/2011 Toegezegde uitkeringen Bungalows Roparun Inloophuis De Boei Roparun Inloophuis De Honingraad Roparunhuis Auke van der Veen Roparun Parkhuys Exploitatiekosten bungalows, hospice inloophuizen Roparun Centrum Rijnmond/ Roparun Centra: Totale directe kosten

24 Bestedingspercentage Werkelijk Begroting 2010/2011 Totaal bestedingen Totaal baten Bestedingspercentage 36,32% 92,10% Kosten eigen fondsenwerving Werkelijk Begroting 2010/2011 Prijzengeld en kosten loterij Kostenpercentage fondsenwerving Werkelijk Begroting 2010/2011 Baten eigen fondsenwerving Kosten eigen fondsenwerving Kostenpercentage fondsenwerving 1,14% 3,34% 21

25 Kosten beheer en administratie Werkelijk Begroting 2010/2011 Bestuur Financiën, planning & control ICT Personeelskosten Huisvesting en facilitair Schiedam, 5 januari 2011 Bestuur Peter van der Noord Jacob Hoogenboom Cees van Dijk Hans de Leeuw Voorzitter Vice-voorzitter Secretaris Penningmeester Frans Wietzes 22

26 Jaarrekening 23

27 Balans per 31 juli 2010 ACTIVA 31 juli juli 2009 Materiële vaste activa A Vorderingen en overlopende activa B Liquide middelen C Totaal PASSIVA Reserves en fondsen Reserves D continuïteitsreserve bestemmingsreserves Langlopende schulden E Kortlopende schulden F Totaal

28 Staat van baten en lasten over de periode 1 augustus 2009 tot en met 31 juli 2010 Werkelijk Begroot Werkelijk 2008/2009 Baten Baten uit eigen fondsenwerving H Financiële baten I Subsidies van overheden J Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen K Toegezegde uitkeringen K Exploitatiesubsidie Stichting Roparun Evenementen K Exploitatiekosten bungalows, hospice en inloophuizen K Kosten Roparun Centrum Rijnmond K Werving baten L Kosten eigen fondsenwerving L Beheer en M administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat

29 Resultaatbestemming Werkelijk Begroot Werkelijk 2008/2009 Onttrokken aan: D Continuïteitsreserve Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa Reserve Roparun Centrum Rijnmond Reserve Roparuncentra Toegevoegd aan: Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa Reserve Roparun centrum Rijnmond Reserve ontwikkelingskosten Roparuncentra Reserve aankoop bungalows Overige reserve

30 Toelichting behorende tot de jaarrekening Activiteiten Volgens artikel 3 van de statuten streeft de stichting de volgende doelen na: 1 De stichting heeft ten doel: het doen organiseren van evenementen en het ondernemen van andere activiteiten waarbij de opbrengsten ten goede komen aan zorg voor mensen met kanker, waartoe mede behoort het ter beschikking stellen van registergoederen en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. 2 De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door: - overleg met autoriteiten; - het beheren van registergoederen; - het organiseren van loterijen; - het organiseren van feestavonden en galadiners; - het organiseren van sponsorbijeenkomsten; en - het doen van giften in geld en/of in natura aan zorginstanties. Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Verslaggevingperiode Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslagperiode van een jaar. Het boekjaar valt samen met activiteitenjaar van Roparun, namelijk van 1 augustus tot 31 juli. Vergelijkende cijfers Waar nodig zijn de cijfers voor vergelijkingsdoeleinden voorgaand boekjaar aangepast. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat de directie/het Bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. 27

31 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voorzover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Stelselwijziging Vanaf het boekjaar 2006/2007 wordt de aankoop van panden ten behoeve van de doelstelling direct ten laste van de staat van baten en lasten gebracht, omdat er geen verwachte opbrengsten meer zullen zijn uit deze panden. In het huidige boekjaar zijn, door middel van een stelselwijziging, om dezelfde reden, de voor boekjaar 2006/2007 voor de doelstelling aangeschafte panden ook volledig afgeschreven. Deze afschrijving, ten bedrage van is direct ten laste van de reserves gebracht. De ter vergelijking opgenomen balans per 30 juli 2009 is in verband met de voorgenoemde stelselwijziging aangepast. Als gevolg hiervan zijn de materiële vaste activa en de bestemmingsreserves lager dan uit de jaarrekening 2008/2009 blijkt. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Rekening houdend met een restwaarde voor de panden ter hoogte van de WOZ-waarde. Bungalows en inventaris : 10%/20%/33% Kantoorpand : 10% Inventaris kantoorpand : 20%/30% Vanaf het boekjaar 2006/2007 wordt de aankoop van panden ten behoeve van de doelstelling direct ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. In het huidige boekjaar is, door middel van een stelselwijziging, ook de resterende boekwaarde van de bungalows afgeschreven. Deze afschrijving is direct ten laste van de reserves gebracht. 28

32 Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde, eventueel onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Reserves Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is gevormd om de continuïteit te waarborgen ingeval van (tijdelijke) sterk tegenvallende opbrengsten. Bestemmingsreserves De beperkte bestedingsmogelijkheid van de bestemmingsreserve is door het bestuur bepaald, en betreft geen verplichting, het bestuur kan deze beperking zelf opheffen. Personeelsbeloningen/pensioenen Toegezegde pensioenregeling Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast gelijk is aan de over die periode aan het pensioenfonds verschuldigde pensioenpremies. Voor zover de verschuldigde premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting opgenomen. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een overlopende actiefpost opgenomen voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Grondslagen voor de resultaatbepaling Baten uit eigen fondsenwerving Donaties worden verantwoord in het boekjaar van ontvangst met uitzondering van ontvangsten die kunnen worden toegerekend aan een periode waarin een bepaalde actie heeft plaats gevonden. Overige ontvangsten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Bestedingen aan doelstelling Uitkeringen worden geheel ten laste gebracht van het boekjaar waarin het besluit tot toekenning schriftelijk aan de ontvanger is medegedeeld, ongeacht in welk boekjaar de uitkering wordt betaald. 29

33 Kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Kosten fondsenwervende organisatie Kosten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Kostentoerekening Kosten worden toegerekend aan de doelstelling, werving baten en beheer en administratie op basis van de volgende maatstaven: direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend; niet direct toerekenbare kosten worden als volgt verdeeld: - Prijzengeld en kosten loterij 100% Eigen fondsenwerving - Bestuur 100% Beheer en administratie - Personeelskosten 100% Beheer en administratie - Huisvestingskosten 100% Beheer en administratie - Kantoor- en algemene kosten 100% Beheer en administratie - Afschrijving en rente 100% Beheer en administratie 30

34 Toelichting op de balans A Materiële vaste activa 2008/2009 Ten behoeve van: Doelstelling Bedrijfsvoering Het verloop van de materiële vaste activa ten behoeve van de doelstelling is als volgt weer te geven: Bungalows en inventaris Inloophuizen Totaal doelstelling Totaal doelstelling 2008/2009 Aanschafwaarde Saldo 1 augustus Aankopen Desinvesteringen Saldo 31 juli Afschrijvingen Saldo 1 augustus Stelselwijziging Herzien saldo 1 augustus Afschrijvingen Desinvesteringen Stand 31 juli Boekwaarde 31 juli Vanaf het boekjaar 2006/2007 wordt de aankoop van panden ten behoeve van de doelstelling direct ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. In het huidige boekjaar is, door middel van een stelselwijziging, ook de resterende boekwaarde van de bungalows afgeschreven. Deze afschrijving is direct ten laste van de reserves gebracht. 31