Aan Informatieronde: 13 januari 2011 Agendapunt :

Transcriptie

1 Aan de Raad Made, 28 december 2010 Aan Informatieronde: 13 januari 2011 Agendapunt : Raadsvergadering: 27 januari 2011 Onderwerp: Biesbosch Marina Drimmelen (BMD) Nummer raadsnota: Portefeuillehouder: Bijlagen: Vertrouwelijk bij griffie ter inzage: J. van Meggelen Ambtelijke coördinatie: afdeling Middelen Steller: Jan van Meggelen/ Toon van de Lindeloof uitwerking scenario s 2. overzicht besteding geldmiddelen 3. overzicht risico s 4. jaarrekeningen 2009 SAMENVATTING In 2010 zijn ingrijpende maatregelen getroffen om de exploitatie van de onderneming te verbeteren. De exploitatie van de camping is niet kostendekkend. De liquiditeitspositie is nog steeds slecht. Er wordt u nu een viertal scenario s voorgelegd die moeten leiden naar een structureel gezond Biesbosch Marina Drimmelen. Tevens wordt voorgesteld een president commissaris te benoemen. VOORGESCHIEDENIS In de raadsinformatieronde van 14 oktober 2010 bent U uitgebreid bijgepraat over een aantal zaken betreffende Biesbosch Marina Drimmelen o.a. het verloop van het verkooptraject, de bevindingen van de huidige interim-directeur, de bevindingen uit het IRS-onderzoek en de ruimtelijke plannen van de Ontwikkelingsmaatschappij. Daarnaast is ingegaan op de contouren voor een gezonde bedrijfsvoering van de beheermaatschappij en de hierin opgenomen BV s, alsmede de daarbij horende financiële consequenties. WAT IS ER AAN DE HAND? In de aanbevelingen uit de rapportage van IRS van juni 2008, die in opdracht van uw raad is opgesteld, wordt aangegeven dat, indien de aandelenverkoop niet kan worden gerealiseerd, er binnen de BMD een strategie opgesteld moet worden om de kosten te saneren/ flexibiliseren en de omzet te verhogen. Daarnaast wordt geadviseerd op financieel vlak het

2 nodige te doen; enerzijds het verlagen van de aflossingslast op bestaande leningen en anderzijds voorzien in voldoende liquide middelen voor de vennootschap. Tot slot heeft IRS het advies meegegeven om, bij het uitblijven van de verkoop van de aandelen, over te gaan tot verkoop van activa uit de vennootschap in plaats van het geheel. Eind 2009 bleek dat de verkoop van de aandelen binnen de door uw raad gestelde condities niet haalbaar was waarop besloten is in te zetten op het verkopen van activa. (de haven) Ook deze verkoop is tot op heden niet succesvol verlopen binnen de door U geformuleerde randvoorwaarden. Dit betekent dat er een financiële en operationele herstructurering noodzakelijk is om het economisch en publiek belang ten aanzien van Biesbosch Marina Drimmelen te verenigen. WAT WILLEN WE BEREIKEN? Het doel van de nu voorgestelde maatregelen is BMD in staat te stellen structureel aan de betalingsverplichtingen te laten voldoen en de door de gemeente gefinancierde leningen af te lossen. Daarnaast moet de exploitatie van de BMD ontdaan worden van structureel verlieslatende elementen, waardoor een gezonde exploitatie van de dan resterende onderneming tot stand komt. Daarnaast zijn deze maatregelen gericht op het voorkomen dat de gemeente Drimmelen zal worden aangesproken op de verstrekte gemeentegarantie. HOE PAST DIT BINNEN BELEID EN WETGEVING? Dit past binnen het besluit van de raad van 26 juni HOE GAAN WE DIT DOEN? Ons college hanteert ten aanzien van BMD een twee sporen beleid t.w. 1. het financieel gezond maken van de jaarlijkse exploitatie 2. afstoten van activa om het financieel risico voor de gemeente ten aanzien van de garantstelling te minimaliseren. Ad 1. Het financieel gezond maken van de exploitatie van Biesbosch Marina Drimmelen Zoals in de raadsinformatieronde van 14 oktober 2010 is medegedeeld was een reorganisatie van Biesbosch Marina Drimmelen onontkoombaar teneinde de jaarlijkse exploitatie tekorten terug te dringen. In bovenvermelde bijeenkomst zijn deze tekorten als volgt weergegeven: Jaar 2007 Jaar 2008 Jaar 2009 Vermoedelijk resultaat verlies verlies verlies verlies (incl. buitengewone lasten) 2

3 Begin 2010 is door de interim manager een start gemaakt met sanering van de kosten. Dit heeft geleid tot een aantal incidentele buitengewone lasten in 2010 tot een totaalbedrag van circa De effecten van de sanering blijken als volgt uit de exploitatie begroting voor het jaar 2011: haven camping BMD Omzet Pers. Kosten Afschrijvingen Alg. Kosten Totaal kosten Bedrijfsresultaat 699 ( 226 ) 473 Rentelasten Netto resultaat 259 ( 386 ) ( 127 ) De kosten van de oude jachthaven zijn marginaal en daarom voor de overzichtelijkheid niet in het overzicht weergegeven. De exploitatiebegroting 2011 maakt in een oogopslag duidelijk dat het negatieve resultaat van de camping de oorzaak is van het exploitatietekort van de totale onderneming. Wij zien geen mogelijkheden om tot een verdere kostenreductie voor de camping te komen. Ook aanzienlijke omzetstijgingen achten wij niet reëel. Onze conclusie is dan ook dat de exploitatie van de camping zo snel mogelijk moet worden gestaakt. Ad 2. Het afstoten van activa i.v.m. risicovermindering. Zoals bij U bekend is, participeert de Beheermaatschappij Jachthaven Drimmelen B.V. in drie 100% dochtermaatschappijen t.w.: 2.1. Exploitatiemaatschappij Oude Jachthaven Drimmelen B.V Exploitatiemaatschappij Camping Drimmelen Marina B.V Exploitatiemaatschappij Nieuwe Jachthaven Drimmelen B.V. Ad De Exploitatiemaatschappij Oude Jachthaven Drimmelen B.V. heeft slechts beperkte activa en balans waarde en een beperkte winst en verliesrekening met een gering jaarlijks verlies van circa per jaar. Een structurele oplossing voor deze haven zou gevonden kunnen worden in de mogelijkheden die in de op te stellen stedenbouwkundige visie worden geboden. Gezien de beperkte risico s wordt nu voorgesteld geen maatregelen te nemen maar de mogelijkheden in de nieuwe stedenbouwkundige visie af te wachten. 3

4 Ad 2.2. De exploitatiemaatschappij Camping Drimmelen B.V. verzorgt de exploitatie van de nieuwe camping van circa 150 kampeerplaatsen voor caravans en een veld voor tenten met een zwemwatertje. Daarnaast staat een gebouw waarin is gevestigd de kampwinkel, een restaurant met terras en in de onderbouw centrale faciliteiten zoals douches e.d. Het restaurant en terras wordt verhuurd. Vanaf de opening van de camping is er een jaarlijks verlies en ook in de nieuw opgestelde begroting is de exploitatie van de camping niet rendabel te maken. Dit wordt veroorzaakt door de doorberekende afschrijving en rentekosten die zwaar drukken op de exploitatie. Het negatieve eigen vermogen ultimo 2010 bedraagt circa , geheel gefinancierd in rekening courant door de exploitatiemaatschappij Nieuwe Jachthaven Drimmelen B.V., welke tevens de activa verband houdende met de camping op de balans heeft staan. De boekwaarde van de camping bedraagt circa Dit bedrag bestaat uit de aanschaf van gronden en het aanleggen van de campingplaatsen en riolering voor een boekwaarde van circa , een parkeerterrein van circa , een multifunctioneel paviljoen van circa , 5 vakantiewoningen met een boekwaarde van circa alsmede nog circa boekwaarde van activa betrekking hebbende op kosten van voormalige directieleden inzake de ontwikkeling van de camping. In de huidige vorm is geen sluitende exploitatie mogelijk. Wij achten het verstandiger om de camping af te stoten en deze voor een marktconform bedrag te verkopen. De boekwaarde van de camping bedraagt circa Deze boekwaarde staat in geen verhouding tot de getaxeerde waarde van de camping en wij zijn dan ook van mening dat een forse afwaardering moet plaatsvinden. Ook zal de vordering in rekening courant van de ENJD op de camping ultimo 2010 incl. de rente over 2010 ad afgewaardeerd moeten worden. Ad 2.3. De exploitatie maatschappij nieuwe jachthaven Drimmelen B.V. Zoals tijdens de raadspresentatie van 14 oktober 2010 is aangegeven is de verkoop van de haven binnen de door de raad gestelde condities niet gelukt. De interim manager heeft de reorganisatie doorgevoerd en hiermee de nodige besparingen op de exploitatie bereikt. De sanering van de kosten drukt in 2010 op de exploitatiecijfers. De nieuwe begroting voor het jaar 2011 is structureel gezond en de exploitatie van de haven is rendabel. De noodzaak tot verkoop van de haven is daarom niet hoog. Het College blijft van mening dat het risico van de gemeente zo minimaal mogelijk gehouden dient te worden en dit betekent dat het streven erop gericht blijft de haven af te stoten tegen de door U vastgestelde randvoorwaarden. Gezien de huidige algemeen financieel economische situatie zal het echter niet eenvoudig zijn om de haven op korte termijn te verkopen. De financieringsproblematiek De financiering van de onderneming moet naar de mening van ons College gewijzigd worden en beter worden afgestemd op de geldstromen binnen het bedrijf. Uitgangspunt is dat de financieringslasten niet hoger zullen zijn dan het hiervoor in de begroting van BMD opgenomen bedrag. Wij denken aan de navolgende maatregelen: 1. Wijziging vervaldata jaarlijkse rente (en aflossing) lening Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) 2. Gedeeltelijke herfinanciering 4

5 1. Wijziging vervaldata jaarlijkse rente (en aflossing) lening Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Jaarlijks moet op 1 april de rente en aflossing worden voldaan van de door BNG verstrekte vaste geldlening. Dit legt een beslag op de liquide middelen van ruim De jaarlijkse liggelden worden echter in hoofdzaak ontvangen in het 2 e kwartaal van het jaar. Het is daarom gewenst de vervaldag van rente (en aflossing) te verplaatsen naar 1 juli. 2. Gedeeltelijke herfinanciering Het is gewenst om de looptijd van de geldlening meer in overeenstemming te brengen met de hieruit bekostigde activa. Op (langlopende) geldleningen, waarmee vaste activa is betaald waarop niet wordt afgeschreven zoals water en gronden, is het niet noodzakelijk om periodiek aflossingen te plegen. De looptijd van geldleningen die zijn besteed aan investeringen in de overige materiële activa mag niet langer zijn dan de economische levensduur van het betreffende actief. Het bovenstaande scenario kan geëffectueerd worden door de huidige financiering te splitsen in een lineaire lening op middellange termijn (20 jaar) en een fixe lening op lange termijn (40 jaar). Ook is hier rekening te houden met een zodanige keuze van vervaldag dat vanuit de exploitatie ook de rente en aflossing betaald kunnen worden. Met de Bank voor Nederlandse Gemeenten is overleg gevoerd over de mogelijkheden om de bestaande lening te herfinancieren. Op grond van een boeteclausule kost het om de bestaande lening tussentijds (voor de renteherzieningsdatum van 1 april 2014) over te sluiten. Op 1 april 2014 kan boetevrij gekozen worden voor herfinanciering. Hieruit hebben wij de conclusie moeten trekken dat het niet wenselijk is voor 1 april 2014 over te gaan tot wijziging van de bestaande geldlening. De bank heeft zich wel bereid verklaard om eventueel de jaarlijkse aflossingsverplichtingen onder gelijkblijvende condities tot 1 april 2014 te laten vervallen. Ook kan de onderneming in de huidige omstandigheden zonder aanvullende financiering niet volledig aan zijn betalingsverplichtingen voldoen. Het vorenstaande vereist dat nu maatregelen worden genomen die enerzijds recht doen aan het geschetste scenario en anderzijds de financieringsproblematiek definitief zal oplossen. Hiervoor is een fixe lening op lange termijn benodigd van Hiermee worden alle gelden die in het verleden door de gemeente zijn verstrekt verrekend met de nieuw af te sluiten langlopende geldlening. Deze gelden bestaan uit de door de gemeente verstekte geldlening voor de aanleg van nieuwe steigers, de in 2010 verstrekte tijdelijke financiering en de openstaande debiteurenpositie. Met het resterende bedrag kan de onderneming tot tenminste tijdig aan alle betalingsverplichtingen voldoen. Bij de herfinanciering kan de huidige lening omgezet worden in voornoemde middellange lening van 20 jaar. De aanwezige gelden op het moment van herfinanciering van de lopende geldlening kunnen benut worden voor aflossing op de te herfinancieren lening. Op deze wijze zal er in 2014 een nieuwe lening afgesloten kunnen worden tot een lagere hoofdsom dan het restant van de huidige lening. Dit is mede erg belangrijk omdat deze lening met een looptijd van 20 jaar regulier (lineair) afgelost zal worden. De rente en aflossingstermijnen moeten uit een gezonde bedrijfsvoering worden bekostigd. 5

6 Jaarrekening 2009 Door allerlei perikelen dient de jaarrekening 2009 nog te worden vastgesteld. Hierover kan nog het navolgende worden gezegd: De definitieve jaarrekening sluit met een verlies van In ons raadsvoorstel van 17 december 2009 hebben wij uiteengezet hoe wij eind 2008 met de toenmalige directie afspraken hadden gemaakt over een taakstellende begroting Daarbij is ook aangegeven dat, ondanks de gemaakte afspraken, het negatief exploitatiecijfer medio oktober bedroeg. Tevens werd de verwachting uitgesproken dat dit op kon lopen tot Helaas is deze verwachting nagenoeg uitgekomen. Wij achten het, gelet op de reeds getroffen maatregelen, niet opportuun nu nog een uitgebreide analyse te maken van het resultaat Wel vermeldenswaardig achten wij dat in overleg met de accountant de herwaardering van de activa is teruggedraaid. De uitgebrachte accountantsrapporten zijn voor u ter inzage gelegd. De opdracht aan de interim-directeur was gericht op herstructurering van de onderneming, verlaging van kosten en verhoging van inkomsten door verbetering van de bezettingsgraad van de haven. De personeelskosten van de onderneming bedroegen voor de ingreep 30% van de omzet. Na sanering is dit percentage teruggebracht tot 19,9. In de algemene kosten is nog een besparing bereikt van circa 4%. Verwacht wordt dat de bezettingsgraad van de haven een stijgende lijn gaat vertonen. Exploitatie 2010 Ten aanzien van het vermoedelijk resultaat 2010 is reeds aangegeven dat dit een negatief bedrag zal belopen van ongeveer Dit is als volgt opgebouwd: De som van de bedrijfsopbrengsten in 2010 is nagenoeg identiek aan die van De totale loonsom is afgenomen (van naar ) doordat afscheid is genomen van 2 medewerkers gedurende de looptijd van het jaar (in juni en in september) en door lagere pensioenlasten in De overige bedrijfskosten zijn circa lager door m.n. minder uitgaven in representatie- en reclamekosten, externe advieskosten en overige personeelskosten. De afschrijvingen op materiële vaste activa ( ) en de financiële lasten ( ) zijn in totaliteit vergelijkbaar met die van In de prognose voor 2010 zal dit resulteren in een resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening van Het deel van de camping in deze is en de oude haven circa Omdat de financiële situatie uiteindelijk onhoudbaar zou worden, is eind 2009 besloten drastische bedrijfseconomische maatregelen te nemen, die zouden moeten resulteren in een sanering en gezondmaking van de vennootschappen. De genomen maatregelen leiden wel tot incidentele uitgaven. In het boekjaar 2010 moet een post buitengewone lasten verwerkt worden van circa Deze bestaat voornamelijk uit afvloeiingskosten personeel ( ), arbitragekosten geschil WSV ( ), oninbare debiteuren ( ), IRS forensisch onderzoek ( ), overig (interim directeur, sloop clubgebouw). 6

7 Mogelijke oplossingen voor de financiële problematiek Biesbosch Marina Drimmelen. Gezien het bovenstaande zijn er volgens het College een viertal opties om de financiële situatie bij Biesbosch Marina Drimmelen gezond te maken. Optie 1 Voortzetting huidige situatie: Uit de exploitatiebegroting 2011, zoals hiervoor is weergegeven, blijkt dat er bij handhaving van de camping uiteindelijk een exploitatieverlies voor de hele onderneming van wordt geleden. Ook de komende jaren zal hierin zonder ingrijpende maatregelen nauwelijks wijziging komen. Door deze situatie worden op concernniveau ook onvoldoende gelden gegenereerd om aan alle lopende verplichtingen te kunnen voldoen. Dit betekent dat er de komende jaren ook financieringsmiddelen aangetrokken moeten worden. Het gevolg hiervan is weer een stijging van de totale rentekosten. Eerst na een aantal jaren zal er door reguliere aflossing op de vaste geldleningen een situatie ontstaan dat er jaarlijks meer geld ontvangen wordt dan aan reguliere verplichtingen betaald moet worden. Optie 2 Campingactiviteiten staken: Het niet langer exploiteren van de camping betekent dat geen inkomsten zullen worden gegenereerd, er wel een besparing wordt bereikt op personeelskosten en op een groot gedeelte van de algemene kosten. De rentekosten blijven evenwel voorlopig op een zelfde niveau. Ook hier geldt dat de komende jaren financieringsmiddelen aangetrokken zouden moeten worden met alle bijkomende consequenties. Er is rekening mee te houden dat bij deze optie in de loop van het jaar werkzaamheden moeten worden verricht (en kosten worden gemaakt) om verpaupering tegen te gaan. Optie 3 Camping verkopen, de boekwaarde hiervan afwaarderen, de rekening-courant schuld afboeken en het eigen vermogen aanzuiveren: Onder 2.2. hebben wij onze beweegredenen weergegeven waarom wij van mening zijn dat de camping verkocht moet worden en er een afboeking plaats dient te vinden tot een bedrag van circa Door de boekwaarde van de camping fors te verlagen ontstaat eenmalig een fors verlies. Dit verlies wordt uiteindelijk in mindering gebracht op het eigen vermogen. (reservepositie) Zoals hiervoor al aangegeven genereert de exploitatie met de camping de komende jaren onvoldoende financieringsmiddelen. Zolang de camping nog geëxploiteerd wordt door de beheermaatschappij kan jaarlijks niet aan alle betalingsverplichtingen worden voldaan. Een oplossing zou gevonden kunnen worden door het eigen vermogen te versterken middels een aandelenemissie. Met aan zekerheid grenzende waarschijnlijkheid zullen zich hiervoor, gegeven de huidige omstandigheden, geen externe gegadigden aandienen. De enige mogelijkheid die dan resteert is dat van gemeentewege een kapitaalinjectie in de vorm van aankoop aandelen wordt gedaan. De omvang van het te verschaffen aandelenkapitaal wordt geschat op tenminste In tegenstelling tot het vermelde onder optie 1 en 2 beschikt de onderneming dan wel over voldoende financieringsmiddelen. De verkoopopbrengst van de camping kan eveneens toegevoegd worden aan de financieringsmiddelen. Als deze gelden benut zouden worden voor aflossing van geldleningen dan kunnen de rentelasten sneller verlaagd worden hetgeen uiteindelijk ten 7

8 gunste komt van het exploitatieresultaat. Zodra dit op een acceptabel niveau is gebracht zou zelfs besloten kunnen worden tot een structurele jaarlijkse dividenduitkering. Voor de gemeente heeft een dergelijke kapitaalinjectie overigens wel een kostenverhogend effect in de vorm van rentelasten over het geïnvesteerd vermogen. Optie 4 Camping verkopen, de boekwaarde hiervan afwaarderen, de rekening-courant schuld afboeken en medewerking verlenen aan de onderneming om vreemd vermogen aan te trekken: Ten opzichte van de optie onder 3 kan ervoor gekozen worden om in plaats van versterking van het eigen vermogen, medewerking te verlenen aan het aantrekken van vreemd vermogen in de vorm van een vaste geldlening. Hiervoor is het dan wel noodzakelijk om de borgstelling uit te breiden met deze nieuwe lening. Daarnaast is het noodzakelijk de bestaande lening aan te passen. Overigens kan deze niet voor geherfinancierd worden anders dan met een boete van ruim Wel is het mogelijk om onder gelijkblijvende rentecondities de aflossingsverplichtingen op te schorten tot Op een gedeelte van de activa t.w. gronden en haven wordt niet afgeschreven omdat algemeen geaccepteerd wordt dat dergelijke goederen tenminste hun waarde in de loop der jaren behouden. Hiervoor zou een langlopende vaste geldlening afgesloten kunnen worden waarop niet wordt afgelost. Per kan overwogen worden de lopende lening te herfinancieren waarbij als uitgangspunt dient te gelden dat de looptijd nooit langer mag zijn dan de economische levensduur van de materiële vaste activa die hieruit is bekostigd zoals bijvoorbeeld steigers. Om deze reden dient er ook vanaf 2014 regulier aflossing plaats te vinden. Daarnaast mogen de totale financieringslasten niet uitstijgen boven het bedrag aan rentekosten zoals dit in de elders gepresenteerde begroting 2011 is opgenomen. Concreet zouden wij deze optie als volgt in willen vullen. De borgstelling door de gemeente wordt verruimd van naar De beheermaatschappij trekt voor de periode van 40 jaar een geldlening aan van waarop niet afgelost wordt. Met deze gelden wordt in eerste instantie de in 2010 door de gemeente verstrekte tijdelijke financiering van terugbetaald. Ook de voor vervanging van de steigers in 2009 verstrekte geldlening pro resto groot wordt hiermee verrekend. Vervolgens wordt de debiteurenpositie van de gemeente op de BMD en de diverse exploitatie maatschappijen ingelost. Ook de schuld in rekening-courant bij de BNG wordt voldaan. Het dan resterende bedrag is voldoende om tot 1 april 2014 aan alle betalingsverplichtingen te kunnen voldoen. Een opbrengst wegens verkoop van de camping kan daaraan worden toegevoegd. Berekeningen tonen aan dat de BMD in dit scenario op 1 april 2014 beschikt over tenminste aan liquide middelen en maximaal Deze middelen kunnen voor een belangrijk deel ingezet worden voor aflossing van de bestaande lening per waarmee een structurele verlaging van de rentelasten kan worden bereikt. Een cijfermatige weergave hiervan hebben wij vertrouwelijk ter inzage gelegd. Overigens is niet te voorspellen onder welke (rente)condities de lening per 1 april 2014 geherfinancierd kan worden. Een renterisico is hier derhalve onvermijdelijk. Een doorberekening van de diverse opties hebben wij ook ter inzage gelegd. 8

9 Hieronder geven wij een schematische weergave van de voor- en nadelen van de aangegeven opties: Opties voordelen nadelen 1. Voortzetting huidige situatie 2. Campingactiviteiten staken 3. camping verkopen, de boekwaarde hiervan afwaarderen, de rekeningcourant schuld afboeken en het eigen vermogen aanzuiveren 4. camping verkopen, de boekwaarde hiervan afwaarderen, de rekeningcourant schuld afboeken en medewerking verlenen aan de onderneming om vreemd vermogen aan te trekken Er hoeft geen grote kapitaalinjectie te worden gedaan 1, Er behoeft geen grote kapitaalinjectie te worden gedaan. 2. Het jaarlijks exploitatieverlies wordt verminderd 1. De exploitatie wordt gunstiger door minder afschrijvingslasten 2.Door de kapitaalinjectie is de financieringsproblematiek in een klap opgelost 3.Door gemeente verstrekte financieringsmiddelen kunnen worden terugbetaald 4. Als de camping verkocht is zou het bedrijf in staat moeten zijn om jaarlijks een structurele dividenduitkering te doen 1. De exploitatie wordt gunstiger door minder afschrijvingslasten 2. Met de lening is de financieringsproblematiek in een klap opgelost 3.Door gemeente verstrekte financieringsmiddelen kunnen worden terugbetaald 4. Als de camping verkocht is zou het bedrijf in staat moeten zijn om jaarlijks een structurele dividenduitkering te doen Komende decennia zal jaarlijks een beroep op de gemeente worden gedaan voor een bijdrage in het nadelig saldo. Er is geen ruimte om door gemeente verstrekte gelden terug te betalen 1. De camping zal een troosteloos beeld geven en er zal toch enig onderhoud plaats moeten vinden. Er blijven dus kosten. 2. Een aantal jaren zal nog een beroep op de gemeente moeten worden gedaan voor aanvullende financieringsmiddelen De gemeente wordt geconfronteerd met rentelasten over het te verstrekken kapitaal van 3,5 miljoen. Bij een rentepercentage van 5 betekent dit jaarlijks een lastenverzwaring voor de gemeentebegroting van Het maximale risico dat de gemeente loopt bij niet nakoming van de verplichtingen door het bedrijf wordt verhoogd van naar Gelet op bovenstaande belangenafweging heeft optie 4 onze voorkeur. Alvorens daar daadwerkelijk toe te besluiten achten wij een second opinion noodzakelijk. Wij zullen u hierover tijdens de informatieronde van 13 januari a.s. informeren. 9

10 Benoeming van een commissaris tevens president commissaris. Op grond van artikel 18, lid 1 van de statuten van Beheermaatschappij Jachthaven Drimmelen B.V. worden de commissarissen benoemd, geschorst en ontslagen door de Algemene vergadering van aandeelhouders (AvA). In afwijking hiervan wordt de commissaris met de titel: president commissaris, benoemd door de Raad van de gemeente Drimmelen. Op dit moment is er noch een commissaris, noch een president commissaris. Inmiddels is de heer L. Overtoom, thans interim-directeur van de Beheermaatschappij, bereid gevonden om, nadat hij zijn huidige functie heeft beëindigd (hetgeen naar verwachting per 1 januari 2011 of zoveel later als er een geschikte kandidaat voor de functie van directeur/bestuurder is gevonden zal zijn) de functie van president commissaris te vervullen. Een cv van de heer Overtoom is voor u ter inzage gelegd. Uw raad wordt voorgesteld de heer Overtoom te benoemen tot president commissaris. Mede gelet op de hiermee verband houdende vergoedingen blijft dit voorstel vooralsnog beperkt tot benoeming van één commissaris. In de loop van 2011 zal bezien worden of er een noodzaak is om de RvC uit te breiden. Benoeming van een nieuwe directeur/statutair bestuurder. Op grond van artikel 16, lid 3 van de statuten van de Beheermaatschappij Jachthaven Drimmelen B.V. worden de directeuren benoemd door de Algemene vergadering van aandeelhouders (AvA) en kunnen te allen tijde door deze vergadering worden geschorst en ontslagen. Per 1 januari 2011 of zoveel later als er een geschikte opvolger is gevonden, zal de heer Overtoom zijn functie als directeur/bestuurder neerleggen. In verband hiermee is gezocht naar een nieuwe directeur/bestuurder die is gevonden in de persoon van de heer van de Ouweelen te Breda. Het college heeft de heer van de Ouweelen aan de AvA voorgedragen als directeur/bestuurder. Standpunt andere aandeelhouder(10%) in beheermaatschappij Jachthaven Drimmelen B.V. Uit contacten met de 10% aandeelhouder is duidelijk geworden dat hij niet voornemens is naar evenredigheid bij te dragen in een redding c.q. herstructurering van de vennootschap, maar dat hij zijn belang in de vennootschap wil verkopen. Op grond van de blokkeringsregeling, zoals deze in artikel 14 van de statuten is opgenomen, is de aandeelhouder die zijn aandelen wil verkopen verplicht deze aan de overige aandeelhouders, i.c. de gemeente, aan te bieden. Voor de vraag of de gemeente op dit aanbod in wil gaan is van belang de vraag of het voor de gemeente interessant is om 100 % aandeelhouder in de Beheermaatschappij te worden. Deze vraag kan, behoudens fiscale consequenties, positief beantwoord worden. Immers, indien op enig moment in de toekomst de situatie ontstaat dat tot uitkering van dividend kan worden overgegaan zou de 10% aandeelhouder, zonder extra risico s genomen te hebben, hierin meedelen. Voorts verhoogt het 100 % aandeelhouderschap de slagvaardigheid van de vennootschap omdat voor het nemen van besluiten door de aandeelhouder aan bepaalde oproepingsvereisten moet zijn voldaan. Is dit niet het geval, dan kan alleen in aanwezigheid van alle aandeelhouders een rechtsgeldig besluit genomen worden. 10

11 Indien uw raad instemt met de insteek om 100 % aandeelhouder te worden wordt u gevraagd het college te machtigen de onderhandelingen te openen en de aandelen op marktconforme wijze te verkrijgen. De ontwikkelingsmaatschappij Jachthaven Drimmelen CV In december 2009 is aangegeven dat er een nieuwe stedenbouwkundige visie voor een betaalbaar en uitvoerbaar plan zou worden opgesteld ter vervanging van het plan Biesbosch Waterfront. BNG Gebiedsontwikkeling onderzoekt in samenwerking met WSG de mogelijkheid om een herontwikkeling van de jachthaven in Drimmelen op gang te brengen. Deze herontwikkeling dient de recreatieve potenties van de locatie veel meer tot zijn recht te laten komen. Daarbij is onderzocht op welke wijze recreatiewoningen in combinatie met een diversiteit aan recreatieve functies en voorzieningen toegevoegd kan worden aan de jachthaven. Het onlangs door Welmers Burg Stedenbouw opgesteld schetsontwerp herontwikkelingsplan verzekert een goed functionerend voortbestaan van de jachthaven. Tegelijkertijd biedt het plan een duidelijk perspectief voor een haven met veel meer intimiteit, veel meer beleving en veel meer recreatieve mogelijkheden. Het plan speelt in op kleinschalige menselijke verwachtingen omtrent recreatie en beleving. Dit ontwerp biedt een scala aan relatief kleine ontwikkelingsmogelijkheden alsmede vele varianten. Dit maakt het mogelijk gefaseerd, afhankelijk van de markt te ontwikkelen. Dit maakt het ook mogelijk om tijdens het ontwikkelingsproces bij te sturen of te switchen naar andere deeluitwerkingen uiteraard in samenhang met bestemmingsplanmatige mogelijkheden. In maart zal een informatieronde worden georganiseerd waarin zowel de visie voor het dorp als voor de jachthavens zal worden gepresenteerd. WIE ZIJN DE BETROKKEN PARTIJEN? De Gemeente Drimmelen, BMD, OMJD, aandeelhouder en de BNG. WAAR MOETEN WE OP LETTEN? Dat de financiële risico s voor de Gemeente Drimmelen beperkt blijven c.q. worden uitgesloten. Een adequate kredietbewaking is hierbij onontbeerlijk Voorts moet er, gelet op de complexheid van dit voorstel, nog aandacht besteed worden aan mogelijke fiscale en/of juridische consequenties. WAT HEBBEN WE HIERVOOR NODIG? Tijdige (financiële) informatie overeenkomstig de gemeentelijke p&c cyclus. HOE GAAN WE COMMUNICEREN? Er behoeft niet actief gecommuniceerd te worden. 11

12 WAT IS DE VERVOLGPROCEDURE? Afhankelijk van uw besluitvorming zal met geldgevers onderhandeld worden over de voorwaarden waaronder geld kan worden aangetrokken. Uiteraard zullen voor zover van toepassing de bepalingen in het treasury-statuut onverkort worden nageleefd. Indien u besluit tot verkoop van de camping zullen wij een onderhandelingstraject starten en u omtrent de voortgang informeren. Indien dit traject is afgerond zal e.e.a. in een voorstel aan uw raad ter besluitvorming worden voorgelegd. Burgemeester en wethouders van Drimmelen, drs. C. Smits Secretaris drs. G.L.C.M. de Kok Burgemeester 12