JAARREKENING 2015 STICHTING PRESENT DEN HAAG

Transcriptie

1 JAARREKENING 2015 STICHTING PRESENT DEN HAAG maart 2016

2 INHOUDSOPGAVE maart 2016 Blz. 1. Bestuursverslag 3 2. Jaarrekening Grondslagen voor de financiële verslaggeving Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over Overige gegevens Begroting

3

4 Bestuursverslag maart 2016 Algemeen Stichting Present Den Haag, statutair gevestigd te Den Haag, is opgericht per 23 januari 2008 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Den Haag onder nr Adres: Koninginnegracht AB Den Haag t (070) m (06) Rabobank: IBAN: NL86 RABO info@presentdenhaag.nl Missie De missie van Stichting Present Den Haag is: Een brug slaan tussen mensen die iets te bieden hebben en mensen die daarmee geholpen kunnen worden. Visie Stichting Present wil vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke beweging op gang brengen, waarbij mensen, met hun beschikbare mogelijkheden, het vanzelfsprekend vinden zorg te dragen voor elkaar en de samenleving. Activiteiten in 2015 In het verslagjaar 2015 heeft Stichting Present Den Haag een groei gerealiseerd met de inzet van vrijwilligersgroepen via maatschappelijke organisaties, namelijk 194 vrijwilligersgroepen (2015: 155). In totaal hebben zich dit jaar 1308 vrijwilligers via Stichting Present Den Haag ingezet met in totaal 4555 vrijwilligersuren.

5 Beleidsvoornemens In 2017 wil Stichting Present Den Haag een professionele, lokale vrijwilligersorganisatie zijn die op drie manieren groepen vrijwilligers verbindt aan mensen die maatschappelijke hulp nodig hebben. Wij zoeken steeds weer nieuwe groepen burgers die zich aangesproken voelen om zich voor een ander in te zetten. Wij stimuleren groepen om zich structureel in te blijven zetten voor een ander. En wij bouwen aan structurele relaties tussen vaste groepen en vaste maatschappelijke organisaties. Door deze drie manieren als een groeimodel te zien, ontstaat een beweging en komt de ultieme doelstelling: 'de Haagse samenleving is zelfsturend' in de komende vier jaar steeds dichterbij. Wij groeien niet ongelimiteerd in de breedte maar ook juist in diepte. Om dit doel te bereiken, zetten we in op: 1. innoveren van de interne, professionele organisatie; 2. versterken van de vrijwilligersorganisatie; 3. kwetsbaarheid verminderen van de financiële huishouding; 4. versterken van de relatie met maatschappelijke organisaties; 5. verbeteren van de communicatie. ANBI Stichting Present Den Haag is erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling en is daarmee volledig vrijgesteld van schenkbelasting en erfbelasting. Giften van particulieren zijn aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (IB). Samenstelling bestuur De samenstelling van het bestuur van Stichting Present Den Haag per 31 december 2015 is als volgt: Dhr. mr. J. (Hans) Storm, Voorzitter Dhr. drs. H.W. (Henk-Willem) Laan, Penningmeester Mevr. drs. A.A. (Andrea) van Dijk-Imhof, Secretaris Dhr. S. (Simon) Holwerda BSc De bestuurders ontvangen geen bezoldiging of vergoeding.

6 JAARREKENING

7 Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Specifieke Richtlijnen sector Welzijn, Jeugd en Burgerschap van gemeente Den Haag en in Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving, zijnde Richtlijn 640 "Organisaties-zonder-winststreven" van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Continuïteitsveronderstelling De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de continuïteitsveronderstelling van de stichting. De stichting is voor haar inkomsten afhankelijk van subsidies en bijdragen van diverse instanties. Deze subsidies en bijdragen hebben over het algemeen geen structureel karakter. Anderzijds heeft de stichting wel jaarlijks terugkerende kosten. Het voorbestaan van de stichting is daardoor onzeker maar niet onmogelijk. Grondslagen voor waardering van activa en passiva De algemene grondslag voor waardering van activa en passiva is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden opgenomen tegen de verkrijgingsprijs onder aftrek afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis van de verwachte economische levensduur en worden naar tijdsgelang afgeschreven. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Eigen vermogen De overige reserves worden aangehouden om de risico's op korte termijn af te dekken en om de verplichtingen op lange termijn zeker te stellen. De overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen. Pensioenregeling De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde bijdrageregeling: de verplichtingen van de stichting gaan niet verder dan het betalen van een jaarlijkse bijdrage aan het bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenregeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De in de toekomst te betalen bedragen zullen mede afhankelijk zijn van de ontwikkeling van de arbeidsvoorwaarden in de bedrijfstak en de rendementen die het bedrijfstakpensioenfonds behaalt op de belegde bijdragen. De stichting treft geen voorziening voor eventuele toekomstige verhogingen van de bijdragen. Grondslagen voor resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Alle lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen.

8 Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) ACTIVA 31 december december 2014 Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Nog te ontvangen subsidies Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen PASSIVA 31 december december 2014 Eigen vermogen Reserves - Overige reserve Continuïteitsreserve Fondsen - Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden - Overige schulden en overlopende passiva

9 Staat van baten en lasten over 2015 realisatie 2015 realisatie 2014 BATEN Subsidies Dienst OCW Fondsengelden Overige baten Som der baten LASTEN Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en organisatiekosten Activiteitenkosten Vrijwilligerskosten Afschrijvingen vaste activa Som der lasten Saldo baten en lasten

10 Toelichting op de balans per 31 december 2015 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden aangehouden ten behoeve van de bedrijfsuitvoering. Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Stand per 1 januari inventaris Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 345 Mutaties in 2014 Investeringen Afschrijvingen -484 Desinvesteringen 0 Totaal mutaties Stand per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde De afschrijvingspercentages bedragen 25% - 100% van de aanschafwaarde.

11 Vlottende activa 31 dec dec 2014 Nog te ontvangen subsidies Exploitatiesubsidie Dienst OCW een aanvullende subsidie Ontvangen voorschotten Per jaareinde 2014 waren de exploitatiesubsidies 2012, 2013 en 2014 nog niet met de gemeente Den Haag afgerekend. Inmiddels heeft dat plaatsgevonden. Het saldo 'nog te ontvangen subsidies' bestaat uit het restant 2015 ( 5.000) en het restant van de aanvullende subsidie participatiebevordering van ( 1.770). De exploitatiesubsidie Maatschappelijke Participatie 2015 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk (2014: OCW/ABBA/ /EB-2748) en de aanvullende subsidie participatiebevordering is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/VL/1024/1. Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen projectbijdragen Af: voorziening oninbare vorderingen projectbijdragen Vooruitbetaalde bedragen 460 Nog te ontvangen bankrente 143 Overige vorderingen Liquide middelen Kas Rabobank, verenigingsrekening Rabobank, bedrijfsspaarrekening MoneYou, zakelijke spaarrekening De liquide middelen staan ter vrije beschikking aan de organisatie en worden aangehouden voor directe aanwending van de doelstelling.

12 PASSIVA 31 dec dec 2014 Eigen vermogen Reserves Continuïteitsreserve: Stand per 1 januari Bij: resultaatsverdeling Bij: toevoeging Bij: vrijval bestemmingsfondsen 638 Stand per 31 december Overige reserve: Stand per 1 januari Bij: resultaatverdeling Af: toevoeging aan continuïteitsreserve Stand per 31 december - - De continuïteitsreserve wordt aangehouden om de stichting in staat te stellen aan haar directe verplichtingen te kunnen blijven voldoen. Het bestuur acht een reserve van tenminste 50% van de begrote personeelskosten minus de jaarlijkse subsidie van de gemeente Den Haag daarvoor noodzakelijk. De begrote personeelskosten voor 2016 bedragen , de structurele subsidie van de Gemeente Den Haag bedraagt , hetgeen een reserve vereist van De reserve is in 2016 vanuit het exploitatieresultaat derhalve nog verdere aanvulling behoeven voor een bedrag van Fondsen Bestemmingsfondsen: project 'Klusbenodigdheden' project 'Vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen' Stand per 1 januari Af: bestedingen Af: vrijval totaal Stand per 31 december Projecten 'Klusbenodigdheden' en 'Vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen' In 2011 is een bijdrage van Stichting Levi Lassen ontvangen ten behoeve van de financiering van een vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen. De klusbus is in 2015 aangeschaft en in gebruik genomen tezamen met diverse klusbenodigdheden. Per balansdatum vallen de resterende bedragen vrij.

13 Kortlopende schulden 31 dec dec 2014 Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen Vakantiegelden en -dagen en overuren Belastingen en premies sv Nog te betalen bijdrage projecten SHELL Voorschotten startersbeurzen Reservering loopbaanbudget Pensioenfonds Zorg en Welzijn Crediteuren Stichting Present Nederland Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurverplichting Er is vanaf 1 oktober 2014 sprake van een huurovereenkomst voor kantoorruimte in het Foundation House te Den Haag waarvan de bruto verplichting per balansdatum op jaarbasis bedraagt. Om een deel van de huurverplichting te dekken wordt een subsidie verkregen van De netto verplichting is opgenomen in de jaarrekening. De overeenkomst bevat een opzegtermijn van 3 kalendermaanden.

14 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 realisatie 2015 realisatie 2014 BATEN Subsidies Dienst OCW Exploitatiesubsidie Aanvullende subsidie De exploitatiesubsidie Fonds Maatschappelijke Participatie 2014 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk ABBA/ /EB-3160 (2014: OCW/ABBA/ /EB-2748) en bedraagt De aanvullende subsidie participatiebevordering is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/VL/1024/1 en bedraagt Fondsengelden Fonds Stichting Boshuysen Levi Lassen SIOC Rabobank Stimuleringsfonds Bijdrage Themasubsidie gehandicapten Fonds Porticus SHELL Nederland Overige baten Bijdragen groepen in projectkosten Giften en sponsoring Bijdragen bedrijven Baten bemiddeling Bijdragen kerken Bankrente Bijdragen crowdfunding Mutatie reservering vakantiedagen Startersbeurzen

15 realisatie 2015 realisatie 2014 LASTEN Personeelskosten * Lonen en salarissen Stagevergoedingen Sociale lasten Pensioenlasten Scholing/deskundigheidsbevordering Overige personeelskosten Huisvestingskosten Huur kantoorruimte Kantoor- en organisatiekosten Jaarbijdrage Present Nederland Publiciteit en promotie Telefoonkosten Verzekeringen Kosten bestuur en beleid Administratiekosten Kantoorbenodigdheden Automatisering Representatiekosten Bankkosten Oninbare vorderingen Reis-verblijfkosten Autokosten Overige Activiteitenkosten Projectkosten Vrijwilligerskosten Onkostenvergoedingen Vrijwilligers activiteiten 0 0 Waardering vrijwilligers Onkostenvergoedingen Afschrijvingen vaste activa Materiële vaste activa * In 2015 waren gemiddeld 1,8 werknemers op basis van een fulltime dienstverband werkzaam voor de organisatie (2014: 1,6). Daarnaast waren 1,6 werknemers met een startersbeurs op basis een fulltime dienstverband werkzaam (2014: 1,6).

16 Kengetallen realisatie 2015 realisatie 2014 Aantal groepen ingezet Gemiddelde kostprijs per groep Financiële kengetallen 31 dec dec dec 2013 Liquiditeit 1,6 1,4 1,4 Solvabiliteit 42% 19% 18%

17 Overige gegevens Resultaatbestemming Het saldo van de baten en lasten over de periode 2015 van euro (positief) is als volgt verwerkt: - toevoeging continuïteitsreserve Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen met belangrijke financiële gevolgen geweest. Bezoldiging bestuurders De bestuurders van de stichting ontvangen geen vergoeding.

18 Begroting 2016 BATEN begroting 2016 Gemeentelijke subsidies Partnerschappen met bedrijven Fondsen Particuliere donateurs Bijdragen kerken Sponsoracties en crowdfunding Inkomsten uit vrijwilligersprojecten Overige baten Som der baten LASTEN Personeelskosten Kosten stagiairs Vrijwilligerskosten Huisvestingskosten Kantoor- en organisatiekosten Fondsenwerving-, communicatie- en representatiekosten Projectkosten Overige lasten Som der baten