Excel voor Accountants, Boekhouders, Revisoren en Fiscalisten

Transcriptie

1 Excel voor Accountants, Boekhouders, Revisoren en Fiscalisten Doelstelling : Maximale efficiëntie in de financiële boekhouding en haar controle Sneller, vaker en beter opvolgen en uitzuiveren van openstaande klanten en leveranciers Grondiger en in een fractie van de gebruikelijke tijd de moeilijkste historieken analyseren, controleren, sorteren, filteren op criteria, grafisch bestuderen en dergelijke Bliksemsnel opzoeken, corrigeren en extra comptabele rapporteren maken Een boekhouding sneller en efficiënter afsluiten Alle soorten rapporten, werkpapieren en bijlagen snel, betrouwbaar en overzichtelijk opstellen of modelleren Voorbereiding voor geïnteresseerden in de Management Accounting Workshops VEEL minder papier. Weg met die papieren lijsten van openstaande klanten, leveranciers, grootboekrekeningen enz.. Gedaan met afpuntvogeltjes, markeerstiften, klasseurs en rekenmachientjes. Alle werkpapieren worden Excel werkbladen, keurig opgeslagen en wanneer nodig met een muisklik opgehaald. Kortom : zijn cursusgeld binnen het jaar veelvoudig laten renderen Geen theoretische Spielerei Alle functies, formules en voorbeelden worden toegespitst op de dagelijkse praktijk van accountancy en fiscaliteit. Het ruw materiaal bestaat uitsluitend uit balansen, historieken en andere data waarmee de accountant dagelijks te maken krijgt. Een heel arsenaal van losse technieken wordt bestudeerd en toegepast op pure praktijkgevallen Invoegtoepassing MAWS TOOLS De workshop begint met de installatie van de invoegtoepassing MAWS TOOLS. Dit geeft een bijkomend menu in de menubalk. MAWS TOOLS bevat een twintigtal supersnelle acties of procedures die in de workshop en de praktijk zeer vaak nodig zijn. Bijvoorbeeld : automatische aanmaak van dezelfde kop- en voetteksten op elk blad, de vervanging van formuleuitkomsten door harde waarden, van een draaitabel terug een database maken, rijen selecteren of kopiëren tot de laatst gebruikte. Zelfs de audit op de BTW aftrek bij een gegeven grootboekhistoriek. Terwijl zulke acties manueel veel te lang duren volstaat nu een klik op het menu item. 1

2 Importeren van data (balans, historieken en andere lijsten) in Excel Het kan met bijna ELKE computerboekhouding Historieken, balansen en andere bestanden in CSV- en tekstformaten omzetten naar Excel De Tekst naar Kolommen procedure Tabellen van het internet plukken en bewerken Een jaarrekening (PDF format) importeren in Excel en analyseren Diverse tekstfuncties voor het omvormen van tekstbestanden naar een Excel-map Standaard Excel functies gebruiken en formules maken Formules met Als, En, Of, Max, Min, Gemiddelde, Som.Als, Aantal etc De SOMPRODUCT functie, koning van alle functies, krijgt zeer veel aandacht Zoekfuncties :Verticaal en Horizontaal zoeken, Index-Match functie combinatie Datum functies Een reeks financiële functies met uiteraard huidige waarde, internal rate Diverse functies m.b.t. leningen Andere standaard functies uit diverse categorieën die voor het beroep belangrijk zijn. Megaformules voor bliksemsnelle resultaten Eigen accountancy functies van docent (User Defined Functions of UDF s) De invoegtoepassing MAWS TOOLS bevat ook een selectie uit de eigen functies (UDF s) van docent. Net als gewone Excel functies vragen UDF s één of meerdere argumenten om in een flits de uitkomst te leveren van een berekening die vaak erg complex is. Een greep uit deze selectie : Waardering Vruchtgebruik MaandHuurWaarde OLO10, Index, Kostenfractie Duur In Jaren Optional Aankoopwaarde Optional BeperkTot Berekent de waarde van het vruchtgebruik volgens de geijkte actuariële methode. Deze functie is inzonderheid nuttig als onderdeel van een simulatiemodel. Afschrijving op basis Boekwaarde Aanschafwaarde, Berekent de volgende jaarlijkse afschrijving, Boekwaarde, Wijze Procent automatisch overstappend van D naar L waar nodig. Onmisbaar voor een financieel plan SKZ Bijdrage InkomenMin3 Berekent de sociale bijdrage zelfstandigen voor het huidig jaar (exact) of raamt die voor een toekomstig jaar (met geraamde indexering der schijven) 2

3 VAP Bijdrage InkomenMin3, Optional Jaar, Personenbelasting Belastbaar Kinderlast Gemeentebelast Idem voor bijdrage vrij aanvullend pensioen Berekent de PB op het globaal belastbaar voor het gegeven inkomstenjaar, dat ook in de toekomst mag liggen. De schijven en andere relevante cijfers worden geïndexeerd naar wens Belastbaar i.f.v. Personenbelasting Belasting, Kinderlast, De inverse van vorige functie. Zij berekent voor het Gemeentebelast opgegeven jaar, dat in de toekomst mag liggen, voor hoeveel globaal belastbaar inkomen een gegeven belasting goed is Na Belasting Belastbaar, Kinderlast, Gemeentebelast, Optional Jaar, Belastbaar i.f.v. het netto Netto, Kinderlast Gemeentebelast Berekent rechtstreeks het netto vanuit het globaal belastbaar in de PB, ook voor een toekomstig jaar Als inverse van de vorige berekent deze functie wat je globaal belastbaar moet aangeven in de PB om een opgegeven netto te bereiken in een bepaald jaar VenBfvBelastbaar Belastbaar, Verlaagd Tarief J/N BelastbaarFvVenB Venb Verlaagd Tarief J/N NettoFvBelastbaar Belastbaar Verlaagd Tarief J/N BelastbaarFvNetto Argumenten Netto Verlaagd Tarief J/N NettoFvVenB Venb, Verlaagd Tarief J/N VenbFvNetto Argumenten Netto, Verlaagd Tarief J/N Berekent vennootschapsbelasting Inverse van vorige functie. Voor hoeveel is een gegeven voorafbetaling goed? Berekent rechtstreeks het netto vanuit het belastbaar in de Vennootschapsbelasting Inverse van vorige functie. Hoeveel belastbaar om een gegeven netto te bereiken? Voor hoeveel netto volstaat een opgegeven bedrag aan Venb Inverse van vorige functie. Hoeveel Venb is nodig voor een gegeven netto 3

4 Schenkingsrecht NettoAandeel Onroerend Wie Successierecht NettoAandeel Onroerend Wie Berekent het Vlaamse schenkingsrecht per genieter, rekening houdend met zijn relatie tot de schenker en met de verminderingen Berekent het Vlaamse successierecht per genieter, rekening houdend met zijn relatie tot de erflater en met de verminderingen In H34 van onderstaande figuur levert de functie BelastbaarInFunctieVanNetto het belastbaar dat iemand met 2 kinderen in 2008 en bij een schaalindexatie van 2% zal moeten hebben om netto over te houden. In C54 is de functie WaardeVruchtgebruik aan het werk voor de argumenten in B55 tot B63. 4

5 Laat EXCEL voor u zoeken en analyseren Alleen al met dit onderdeel betaalt de cursus zich veelvoudig terug!!! Historieken Filteren naar alle mogelijke enkelvoudige of samengestelde criteria Draaitabellen maken : de onvoorstelbare mogelijkheden van dit Excel onderdeel met boekhoudkundige toepassingen, vooral op historieken van algemene rekeningen, klanten en leveranciers Wat als analyse naar één of twee dimensies : functioneel verband tussen het resultaat van een model en één of twee variabelen Doelzoeken : hoe groot moet input x zijn om resultaat y te bekomen Grafieken maken en ermee analyseren Diverse grafiektypes : staaf, taart, radar, spreiding, 3-dimensioneel enz. Grafieken opmaken, van titels voorzien, asinstellingen veranderen, reeksen toevoegen Formules voor dynamische grafieken Trends invoegen (met hun wiskundige vergelijking) en analyseren Practische toepassingen op draaitabellen van grootboekhistorieken Diversen Een werkblad ontvetten Plakken Speciaal, Reeksen doorvoeren, Wissen, Ga-Naar methode, etc een wandeling door de menu s Werken met Namen : voor en nadelen Conditionele opmaak, Controle naar doel- en broncellen, Kringverwijzingen Afpunten en aansluitingen zoeken met de KleurSom functie Resultaten uit een Excel blad koppelen aan een verslag in Word CONCRETE TOEPASSINGEN IN DE DAGELIJKSE PRAKTIJK Een grote historiek van tekstbestand omzetten naar een werkbaar Excel bestand Gelijk welke opzoeking doen in een historiek algemene rekeningen, klanten of levernaciers Afschrijven in Excel, ook voor volgende jaren, en simulerend naar L en D en naar Full of Prorata Met speciale UDF s het gemiddeld investeringsritme en de geherwaardeerde boekwaarde (van degressief terug naar lineair) berekenen Diverse posten maken in Excel met automatische nummer-naam oproeping en saldocontrole Klanten en leveranciers uitzuiveren Idem met transferten en wachtrekening Provisies voor verloren vorderingen : snel en simulerend In één minuut de BTW aftrek van een heel jaar controleren met Excel Bliksemsnel een kasboek maken of reconstrueren Leningen simuleren, inclusief toe te rekenen interesten, met audit op rekeningen en 65 Historiek algemene rekeningen conditioneren en 5

6 o Filteren sorteren opzoeken op veelvoudige criteria o Selecties optellen naar gelijk welke criteria, zelfs celkleur o Omzetten in journalen o Draaitabellen maken o Deelhistorieken maken en analyseren o Boekingsposten en dagboeken wedersamenstellen vanuit de historiek Overeenstemming lonen met attest Een overzicht maken van alle volledige boekingen op een bepaalde rekening Overeenstemming omzet-btw aangiften Een overzicht maken van alle BTW aangiften Overeenstemming BTW-balans Toe te rekenen en over te dragen kosten uitfilteren met bijhorende boekingen Meerwaarden en subsidies spreiden in Excel met automatische aanmaak van diverse post Van saldi- naar T-balans met een muisklik NBB-Jaarrekeningen (oud en nieuw type) downloaden en importeren in Excel Kosten vergelijken in Excel Dagnauwkeurige rente op rekening courant met de functie RenteLopRek Intresten kaskrediet controleren Marktrente bewijzen met Excel PRAKTISCHE toepassingen van de financiële functies NHW, XNPV, IR en XIRR Een onroerend vruchtgebruik correct waarderen : simulerend in 2 minuten of met de UDF WaardeVruchtgebruik in 10 seconden De bruto en netto uitkeringen van een groepsverzekering (of IPT) berekenen Het rendement van een groepsverzekering (of IPT) waarderen De maximale premies berekenen binnen de 80% regel met de UDF Regel80Proc. Vereiste basiskennis De workshop is niet geschikt voor beginners. Basiskennis van Excel en vlotheid met de meest gebruikelijke menu items is een absolute vereiste Test : Kun je een formule neerwaarts slepen? Weet je hoe je in B3 de cel B1 met B2 vermenigvuldigt door ze aan te klikken? Weet je hoe je rijen moet sorteren? Kun je celeigenschappen instellen? Ken je al een paar functies? Weet je hoe je moet kopiëren, knippen en plakken? Kun je cellen horizontaal en verticaal centreren? Kun je zoeken en vervangen? Weet je hoe je alle cellen van een blad tegelijk selecteert? 6