Raadsbijlage Voorstel inzake de Jaarrekening Ergonbedrijven aooo

Transcriptie

1 gemeente Eindhoven Concernstaf Raadsbij lage nummer xsa lnboeknummer oxuooxsg6 Beslisdatum BgxW xs juni soox Dossiernummer xss.6ox Raadsbijlage Voorstel inzake de Jaarrekening Ergonbedrijven aooo 1 Inleiding Op 12 april 2001 heeft het Dagelijks Bestuur van Ergonbedrijven de jaarrekening verzonden aan de gemeenteraden. De gemeenteraden kunnen, krachtens artikel 32 van de Gemeenschappelijke Regeling, binnen acht weken na ontvangst van de jaarrekening hun gevoelen omtrent deze jaarrekening aan het Dagelijks Bestuur kenbaar maken. 2 Probleemstelling De Jaarrekening 2000 van Ergonbedrijven ligt voor u ter inzage. U wordt verzocht uw gevoelen ten aanzien van deze jaarrekening kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van Ergonbedrijven. 3 Maatschappelijke effecten en het meetpunt voor succes In de Jaarrekening 2000 van Ergonbedrijven wordt ingegaan op een aantal aspecten van bedrijfsvoering, te weten de financien, het personeel en overige ontwikkelingen. Fi nancien. Positief financieel resultaat. Uit de Jaarrekening 2000 blijkt dat er een positief financieel resultaat is geboekt van afgerond f ,ÃćâĆňâĂİ (< ,84). Bij de verzelfstandiging werd ingeschat dat er vanaf 2001 een positief resultaat geboekt zou kunnen worden. Ergonbedrijven is er echter in geslaagd een jaar eerder een positief resultaat te behalen. Het grote positieve bedrijfsresultaat van Ergonbedrijven over 2000 wordt verklaard door een gestegen netto-opbrengst, gedaalde indirecte kosten en een verhoging van rijkssubsidie. Daarnaast heeft ook de bij de verzelfstandiging gecreeerde uitgangspositie bijgedragen. Uit het Ondernemingsplan Ergonbedrijven blijkt dat ook voor de komende jaren tenminste een kostendekkende exploitatie wordt verwacht (ligt voor u ter inzage). Voorstel vorming van voorzieningen. De directeur van Ergonbedrijven stelt het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling voor met het exploitatieresultaat over 2000 een aanvang te maken met het

2 Raadsbij lage nummer r23 vormen van een adequate reserve en voorzieningen. Hij stelt voor f ,ÃćâĆňâĂİ (E ,32) te storten in een algemene reserve en f ,ÃćâĆňâĂİ (< ,52) in een voorziening voor verplichtingen inzake vakantiegeld en vakantiedagen. Het kenmerkende verschil tussen een reserve en een voorziening is dat bedragen opgenomen in een voorziening niet vrij besteedbaar zijn. Zij dienen in principe aangewend te worden voor het omschreven doel. Binnen de gemeente Eindhoven worden geen voorzieningen getroffen voor het vakantiegeld dat in de periode juni t/m december door het personeel is opgebouwd en in mei van het daaropvolgende jaar wordt uitgekeerd, noch voor verlofstuwmeren. In tegenstelling tot een balans bij een particulier bedrijf heeft een balans bij een overheidshuishouding, zoals een gemeente of een Gemeenschappelijke Regeling, niet tot doel de solvabiliteit van de organisatie te weerspiegelen. Per kalenderjaar worden de salariskosten, inclusief vakantiegeld geraamd. Een mutatie in het verlofstuwmeer kan ten gunste of ten laste van de jaarlijkse exploitatie gebracht worden. Hierdoor vervalt de noodzaak voorzieningen voor vakantiegeld en verlofstuwmeren op te bouwen en daarmee de vrije besteedbaarheid van de middelen te beperken. Er worden geen onnodige risico s gelopen; er wordt immers gereserveerd, alleen niet in het kader van een voorziening. Wij stellen u voor met het voorstel van de directeur van Ergonbedrijven niet in te stemmen en het gehele positieve resultaat ad f 3.627,000,ÃćâĆňâĂİ (E ,84) te storten in de algemene reserve. Dit houdt de bedrijfsvoering zo flexibel mogelijk, daar een algemene reserve vrij besteedbaar is. Daarnaast stellen wij u voor u op het standpunt te stellen dat verlofdagen in principe niet uitbetaald dienen te worden, gezien het belang van deze dagen voor het welzijn van het personeel. Voor verlofstuwmeren kan het principe "tijd voor tijd" gehanteerd worden; gemaakte overuren worden dan zoveel mogelijk in verlof opgenomen. In bijzondere situaties kan, om bedrijfseconomische redenen, hierop een uitzondering worden gemaakt. Overwerkuren uit verlofstuwmeren zouden dan uitbetaald mogen worden, indien het bestuur hiermee akkoord gaat en kan instemmen met de motivatie hiertoe. De kosten hiervan kunnen betaald worden uit de algemene reserve, waarin reserveringen zijn ondergebracht. Personeel. Taakstelling. Op basis van de jaarrekening kan worden geconcludeerd dat Ergonbedrijven de rijkstaakstelling van 1.641,5 SE niet heeft gehaald. De gemiddelde realisatie in 2000 bedraagt 1.631,5 SE, hetgeen gelijk staat aan 1.625,7 formatieplaatsen. In het aantal van 1.631,5 SE zijn 4,8 SE opgenomen die volgens de nwsw van de gemeente Best, Nuenen en Son geplaatst zijn. Zij tellen voor het Rijk niet mee voor de realisatiecijfers.

3 Raadsbij lage nummer 123 De hoge uitstroom is debet aan het niet behalen van de taakstelling. Deze hoge uitstroom is onder meer het gevolg van de uitstroom van ongeveer 20 medewerkers naar de WSD. Gevolg van het niet volledig realiseren van de taakstelling is dat de ontvangen rijkssubsidie voor het niet gerealiseerde aantal moet worden terugbetaald. Hiermee is in de exploitatiecijfers over 2000 al rekening gehouden. In- en ui tstroomcij fers. Uit de in- en uitstroomcijfers blijkt dat meer mensen zijn ingestroomd dan uitgestroomd. In totaal stroomden in mensen in en 132 mensen uit. Hiermee kwam het totale aantal mensen op Naar het vrije bedrijf stroomden in mensen uit. Wachtlijst. De wachtlijst is in 2000 aanzienlijk afgenomen. Ultimo januari 2000 stonden nog 145 mensen op de wachtlijst. In december 2000 waren dat er nog 73. De wachtlijst is gehalveerd. De totale instroom op de wachtlijst bedroeg 112, de uitstroom 184 personen. Begin 2001 zijn verdere maatregelen genomen om de stand van de wachtlijst verder terug te dringen. Het streven is in de loop van 2001 geen wachtlijst meer te hebben. iedereen met een positieve indicatie kan dan direct aan de slag. Overige ontwikkelingen. Kwantiteit en kwaliteit van instroom. In de Jaarrekening 2000 signaleert Ergonbedrijven de effecten van de nwsw die nu zichtbaar worden. Als belangrijkste effect wordt de verzwakking van de populatie genoemd ten gevolge van de aangescherpte toelatingsnormen. Ook wordt genoemd dat de instroom op de wachtlijst nauwelijks voldoende is om de uitstroom bij Ergonbedrijven te kunnen opvangen. Om risico s te spreiden en de positie van de doelgroep te versterken heeft Ergonbedrijven in het Ondernemingsplan de volgende acties opgenomen: 1 een doorlopende aandacht voor de personele ontwikkelingen, mede in relatie tot de aanwezige Product-Markt combinaties; 2 het ter beschikking stellen van de infrastructuur ten behoeve van leer-werk trajecten; 3 specifieke aandacht voor de zorg, onder meer door de opzet van een sociaal economische werkeenheid en een specifieke instroomafdeling voor nieuw personeel; 4 verdere ontwikkeling van meer commerciele activiteiten.

4 Raadsbij lage nummer xas Oprichting EB Holding. ln 2000 is EB Holding opgericht. De Gemeenschappelijke Regeling is enig aandeelhouder in deze Holding B.V. Binnen de holding kunnen B.V, s worden opgericht die het mogelijk maken zakelijke samenwerkingsovereenkomsten aan te gaan, zodat optimaal kan worden ingespeeld op de marktontwikkelingen. Dit is nodig om de continuiteit van Ergonbedrijven te waarborgen. Eind 2000 is zo Kringloopbedrijf Het Goed Regio Eindhoven opgericht. In 2001 komen daar de B.V. s Atlas schoonmaakbedrijven, EB Support en EB Integrated Logistics bij. 4 Wijze van aanpak/oplossingsrichting De raad heeft krachtens artikel 32 van de Gemeenschappelijke Regeling de mogelijkheid binnen acht weken na ontvangst van de jaarrekening haar gevoelen omtrent de jaarrekening aan het bestuur van Ergonbedrijven kenbaar te maken. Aangezien de jaarrekening op 12 april 2001door het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling is aangeboden dient direct na de raadsvergadering van 18 juni 2001 het gevoelen van de raad aan het Dagelijks Bestuur kenbaar gemaakt te worden. De raad wordt geadviseerd: in te stemmen met de jaarrekening en het standpunt in te nemen dat Ergonbedrijven geen voorzieningen voor een verlofstuwmeer en voor vakantiegeld creeert, maar het positieve exploitatieresultaat stort in een algemene reserve; zich op het standpunt te stellen dat verlofdagen in principe niet uitbetaald dienen te worden, gezien het belang van deze dagen voor het welzijn van het personeel. Voor verlofstuwmeren kan het principe "tijd voor tijd" gehanteerd worden; gemaakte overuren worden dan zoveel mogelijk in verlof opgenomen; het standpunt in te nemen dat in bijzondere situaties, om bedrijfseconomische redenen, overwerkuren uit verlofstuwmeren uitbetaald kunnen worden, indien het bestuur hiermee akkoord gaat en kan instemmen met de motivatie hiertoe; dit gevoelen omtrent de Jaarrekening 2000 kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Regio Eindhoven. 5 Financiele gevolgen en risico s Het Jaarverslag 2000 van Ergonbedrijven heeft op dit moment geen financiele gevolgen. 6 Overige gevolgen van de aanpak Niet van toepassing. 7 Resultaten van overleg / inspraak Voor de totstandkoming van dit dossier is overleg gevoerd met Ergonbedrijven inzake het beschikbare cijfermateriaal. Door Ergonbedrijven is, zodra dat mogelijk was, de jaarrekening beschikbaar gesteld, zodat deze aan het gemeentebestuur kan worden voorgelegd. De stellingname van het college van burgemeester en wethouders

5 Raadsbij lage nummer xas inzake de vorming van voorzieningen is door wethouder Van den Biggelaar aan de bestuursleden van het Dagelijks Bestuur van Ergonbedrijven kenbaar gemaakt. 8 Communicatie Krachtens artikel 32 van de Gemeenschappelijke Regeling heeft de raad de gelegenheid tot acht weken na ontvangst van de jaarrekening het gevoelen omtrent deze jaarrekening te doen blijken. Het gevoelen van de raad dient aan het Dagelijks Bestuur van Ergonbedrijven kenbaar gemaakt te worden, zodra de raad heeft besloten. 9 Advisering raadscommissie(s) De commissie voor sociale en economische zaken hebben wij over dit voorstel gehoord. Haar advies ligt voor u ter inzage. Een ontwerpbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan, Burgemeester en wethouders van Eindhoven, R. Welschen, burgemeester. S. Broersma, loco-secretaris.

6 r p Raadsbijlage nummer xsa Besluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 15 juni 2001, nr. 123; gelet op het advies van de commissie voor sociale en economische zaken; besluit: 1 in te stemmen met de Jaarrekening Ergonbedrijven 2000; 2 het standpunt innemen dat Ergonbedrijven, in tegenstelling tot hetgeen de directeur van Ergonbedrijven voorstelt, geen voorzieningen treft voor vakantiegeld en verlofstuwmeren, maar het positieve exploitatieresultaat ad f ,ÃćâĆňâĂİ (E ,84) te storten in een algemene reserve; 3 zich op het standpunt te stellen dat verlofdagen in principe niet uitbetaald dienen te worden, gezien het belang van deze dagen voor het welzijn van het personeel. Voor verlofstuwmeren kan het principe "tijd voor tijd" gehanteerd worden; gemaakte overuren worden dan zoveel mogelijk in verlof opgenomen; 4 het standpunt in te nemen dat in bijzondere situaties, om bedrijfseconomische redenen, overwerkuren uit verlofstuwmeren uitbetaald kunnen worden, indien het bestuur hiermee akkoord gaat en kan instemmen met de motivatie hiertoe; 5 het gevoelen van de raad ten aanzien van de Jaarrekening 2000 van Ergonbedrijven direct na de raadsvergadering aan het Dagelijks Bestuur kenbaar te maken. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 18 juni N. van der Spek, voorzitter. C. Tetteroo, secretaris. EE def