Publicatiestukken Stichting Voedselbank Limburg Zuid. inzake de jaarcijfers 2014

Transcriptie

1 Publicatiestukken Stichting Voedselbank Limburg Zuid inzake de jaarcijfers 2014

2 INHOUDSOPGAVE 1 Balans per 31 december Resultatenrekening over Toelichting 3.1 Toelichting algemeen Toelichting op de balans Toelichting op de resultatenrekening 8 4 Overzicht materiële vaste activa 12 Totaal aantal pagina's in dit rapport 12

3 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na verwerking resultaatbestemming) A c t i v a ref Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa P a s s i v a Eigen vermogen Bestemmingsreserves Algemene reserve Kortlopende schulden Totaal passiva

4 2. RESULTATENREKENING OVER 2014 ref Opbrengsten Inkopen - - Netto-opbrengst Huisvestingskosten Kosten vrijwilligers Afschrijvingskosten Overige waardeverminderingen van materiële vaste activa Autokosten Overige bedrijfskosten Som der kosten Rentebaten Resultaat

5 3.1. TOELICHTING ALGEMEEN Grondslagen voor waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur, of tegen lagere bedrijfswaarde. Voorzieningen De voorzieningen worden tegen nominale waarde opgenomen. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Onder opbrengsten wordt verstaan de opbrengst uit donaties, giften en subsidies welke aan het verslagjaar zijn toe te rekenen. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. 3

6 3.2. TOELICHTING OP DE BALANS Materiële vaste activa Het verloop van deze post is als volgt: Boekwaarde 1 januari Investeringen Desinvesteringen (31.988) (12.682) Afschrijvingen (11.817) (14.388) Waardeverminderingen - - Boekwaarde 31 december Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen De gehanteerde afschrijvingspercentages per jaar zijn: Terreinvoorzieningen 20% Installaties 10% Inventarissen 5, 10 en 20% Computers 10 en 33% Vervoermiddelen 10% Voor een gedetailleerd inzicht in samenstelling en verloop van deze post wordt verwezen naar hoofdstuk 4 van deze jaarrekening 'Overzicht materiële vaste activa' Vorderingen Vooruitbetaalde huur Nog te ontvangen rente bank Vooruitbetaalde assurantiekosten Waarborgsommen Diversen

7 Liquide middelen Kas ABN-AMRO bank N.V Rabobank Rabobank Rabobank Kruisposten

8 Eigen vermogen Het verloop per post van het eigen vermogen is als volgt: Bestemmingsreserve Stand 1 januari Vermindering a.g.v. afschrijving activa (11.817) (23.489) Stand 31 december In het verslagjaar ontvangen investeringssubsidies worden toegevoegd aan deze bestemmingsreserve. Ook het nog te besteden deel van door Voedselbanken Nederland gestorte bedragen wordt toegevoegd aan deze bestemmingsreserve. De reserve wordt verminderd naar rato van de afschrijving van de activa die met investeringssubsidies zijn gefinancierd Algemene reserve Stand 1 januari Resultaatbestemming - Resultaat boekjaar t.l.v. best. reserve i.v.m. afschrijving Bij: - uit resultaatbestemming Stand 31 december

9 3.3.6 Kortlopende schulden en overlopende passiva De post is als volgt te specificeren: Overlopende passiva Onderhoud Nog te betalen administratiekosten Af te dragen BPM - - Vooruitontvangen bedragen Diversen Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huur Marconistraat Voor het pand Marconistraat 11 is de Stichting aan huurovereenkomst aangegaan met een looptijd tot 1 juli Op grond van deze overeenkomst bestaat na 31 december 2014 de verplichting om in totaal huur te betalen. Waarborgsom Marconistraat Uit hoofde van de huurovereenkomst van de Marconistraat is de Stichting verplicht om na nog twee termijnen a van de waarborgsom groot te betalen. Lease vrachtauto De stichting heeft voor de vrachtwagen Iveco Daily met kenteken 42-BZ-RX, een huurovereenkomst afgesloten met een totale looptijd van 24 maanden. Het maandelijks te betalen bedrag is 735 en de resterende looptijd op is nog 14 maanden. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd op basis van ht prijsindexcijfer voor kosten- en prijsevolutie van het beroepsgoederen- Lease kopieerapparatuur De stichting heeft een leaseovereenkomst gesloten voor de huur van print- en kopieerapparatuur. De totale looptijd is 60 maanden waarvan er op nog 45 resteren. De maandelijkse huurprijs bedraagt 60. 7

10 3.3. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING Opbrengsten Maandelijkse donateurs Giften Subsidies Donatie Voedselbank Nederland Donatie Regio Voedselbank Nederland Overige baten Huisvestingskosten Gas, elektra en water Huren Heffingen Schoonmaakkosten Verzekering gebouwen Onderhoud gebouwen Overige huisvestingskosten Kosten vrijwilligers Reiskosten Kantinekosten Werkkleding Cursuskosten Verzekeringen Kerstpaketten

11 Afschrijvingen op materiële vaste activa Terreinvoorzieningen Installaties 21 - Inventaris Computers Vervoermiddelen Bij: regiobijdrage afschrijving koelcel - (584) Bij: boekresultaat desinvesteringen Overige waardeverminderingen op materiële vaste activa In 2014 is de koelcel in het pand aan de Voltastraat gedesinvesteerd als gevolg van de verhuizing naar het pand aan de Marconistraat. De opbrengst van de koelcel bedroeg en de boekwaarde op het moment van verkoop bedroeg Autokosten Brandstof Reparaties en banden Motorrijtuigenbelasting Verzekering Huur Leasekosten Overige autokosten

12 Overige bedrijfskosten Administratiekosten Accountantskosten Kantoor- en magazijnkosten Kleine aanschaffingen inventaris telefoonkosten Internet Onderhoud inventaris (4.828) Kantoorbenodigdheden Portokosten Contributies en abonnementen Verkoopkosten Drukwerk Decoratiemateriaal Verpakkingsmateriaal Advertenties en reclame Donaties, attenties en representatiekosten Algemene kosten Bankkosten Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering Beveiliging Totaal overige bedrijfskosten

13 Rentebaten Rente rekening-courant banken 4 4 Rente spaarrekening

14 4. Overzicht materiële vaste activa van t/m Aanschaf Aanschaf aantal cumul. Vrijval cumul. Aanschaf Aanschaf Rest- datum Aanschafw. waarde Inves- Desinves waarde dagen afschr t/m afschrijving ivm afschr t/m Boekwrd Boekwrd Investering datum bedrag Afschr % waarde Verkoop -/- reserve 1-1 tering tering afschrijving desinv Inventaris Nikon camera ,00% Maxwell 8 vriezers ,00% Snijmachine ,00% Diepvriescel ,00% Magazijnrekken ,00% Palletwagen ,00% Koelkast en diepvrieskist ,00% Koelaggregaat grote vriescel ,00% Aanpassing vriescel Marconistraat ,00% Telefooncentrale Marconistraat ,00% Koffiemachine Animo Opt. + meubel ,00% Magazijnstelling ,00% Kantoormeubilair Marconistraat ,00% Beamer Optoma Marconistraat ,00% Dakventilator Marconistraat ,00% Rolgordijnen 12st Marconistraat ,00% Vloerbedekking Marconistraat ,00% Vacumeermachine ,00% subtotaal Computers Toshiba Satellite L670-15C ,00% Toshiba Satellite C70-15G ,00% Aces. Aanleg netwerk ,00% subtotaal Vervoermiddelen Iveco Daily 12-BX-JR ,00% VW LT35 46-BF-BN ,00% DAF AE47XS BG-GJ-04 incl spuiten. Bwjr ,00% Heftruck BT type C3E-150R ,00% Peugeot Boxer CC LB400 6-VZV ,00% Pallettruck Cat lift NPP16K 2ah ,00% Heftruck Nissan N01L15HQ ,00% subtotaal Totaal MvA