ii i li in 11 ii ii ii min. Nr.

Transcriptie

1 ii i li in 11 ii ii ii min WN Vooir dflcaair College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Noordenveld Raadhuisstraat AA Roden Gemeente NOORDENVELD Roden, 3 mei 213 Betreft: jaarrekening 212 Kenmerk: AvV/21344 Class.nr. Nr. 1 3 MEI 213 Paraaf voor archief Geacht College, Bijgaand treft u onze jaarrekening van het jaar 212 aan. De jaarrekening heeft wederom een goedkeurende accountantsverklaring gekregen. Onlangs hebben we het traject Welzijn Nieuwe Stijl afgerond. Dit heeft geresulteerd in een notitie 'Welzijn volgens Welzijn Nieuwe Stijl', waarin de resultaatverwachtingen van de gemeente Noordenveld zijn verwoord en de inzet en het aanbod van WiN. In het bestuurlijk overleg is afgesproken dat na het verschijnen van deze notitie afspraken worden gemaakt over het jaarverslag 212. Deze afspraken moeten nog worden gemaakt. Van de populaire versie van ons jaarverslag zijn enkele exemplaren toegevoegd. met vriendelijke groet, n Tam^ijsTOest stuur WsU-, J Anne van Veen, directeur. JIAA O n AA A N

2 JAARREKENING 212 APRIL 213

3 INHOUDSOPGAVE pagina Balans 2-3 Exploitatieoverzicht 5 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 6 Toelichting op de balans 7 Niet in de balans opgenomen verplichtingen 13 Toelichting op het exploitatieoverzicht 14 Vaststelling bestuur 23 Overige gegevens 25 Accountantsverklaring 27 Bijlage A: specificatie vastgelegde middelen en afschrijving

4 2 BALANS ACTIVA OMSCHRIJVING per per MATERIELE VASTE ACTIVA Inrichting Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren Nog te ontvangen bedragen A Vooruitbetaalde bedragen LIQUIDE MIDDELEN Bank-en spaarrekeningen Kassen Kruisposten TOTAAL

5 BALANS PASSIVA OMSCHRIJVING per per EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfondsen Afschrijvingsreserve VOORZIENINGEN Voorziening reorganisatiekosten KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 14 Belastingen en premies sociale verzekeringen 15 Nog te betalen bedragen 16 Vooruit ontvangen bedragen TOTAAL

6 WINST- EN VERLIESREKENING OVER RESULTAAT BEGROTING RESULTAAT Subsidie Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs van de opbrengsten Bruto salarissen en overige personeelskosten Sociale lasten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten Financiële lasten Som der financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsvoering Mutaties bestemmingsreserve Mutaties bestemmingsfondsen Mutaties afschrijvingsreserve Resultaat

7 6 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen voor jaarverslaggeving. Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan uit sociaal cultureel werk en ouderenwerk. Grondslagen voor de balanswaardering Materiële vaste activa De vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde, verminderd met de cumulatieve lineaire afschrijving, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Voor een specificatie zie bijlage A. Vorderingen, liquide middelen, schulden, overlopende activa en passiva en voorzieningen De vorderingen, liquide middelen, schulden, overlopende activa en passiva en voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt, voorzover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te kennen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

8 TOELICHTING OP DE BALANS OMSCHRIJVING bedrag bedrag ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA NOG TE ONTVANGEN BEDRAGEN 4 Rente spaarrekeningen Overname voorraden door activiteitencentra 2.77 Teruggaaf energieheffing 3.38 Diversen Incasso' s VOORUIT BETAALDE BEDRAGEN AON Verzekeringen Arbodienst Huren januari Diverse activiteiten Raet Activiteiten combinatiefunctionaris Fietsenplan Zilveren Kruis LIQUIDE MIDDELEN BANK- EN SPAARREKENINGEN 6 Rekeningen courant Rabobank Spaarrekening Rabobank Internet spaarrekening SNS bank

9 8 TOELICHTING OP DE BALANS OMSCHRIJVING PASSIVA bedrag 212 bedrag 211 EIGEN VERMOGEN ALGEMENE RESERVE Stand begin boekjaar Bij/af: resultaat boekjaar Stand einde boekjaar BESTEMMINGSRESERVE 1 Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar AF: uitgaven boekjaar Stand einde boekjaar ' Ziektekosten Personeel Verlofrisico Reservering verhuiskosten Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar Stand einde boekjaar TOTAAL BESTEMMINGSRESERVE

10 TOELICHTING OP DE BALANS 9 OMSCHRIJVING bedrag 212 bedrag 211 BESTEMMINGSFONDSEN 11 Pluspunt Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar Af: uitgaven boekjaar Af: afwaardering inventaris Stand einde boekjaar Deze reserve is gevormd uit de erfenis van de Stichting Welzijn Senioren en uit diverse giften ten behoeve van de inrichting van het Pluspunt. Groene Kruisgeld/Woonborg Stand begin boekjaar AF: uitgaven boekjaar AF: vrijval Stand einde boekjaar In 24 is 4.81 geschonken door het Groene Kruis. Dit bedrag is bestemd voor de dienstverlening aan Woonborg in Vasalis, voor de duur van 2 jaar. Met ingang van komt dit te vervallen. Projecten en activiteiten Welzijn in Noordenveld biedt aan veel activiteitengroepen administratieve ondersteuning. Deze groepen hebben allemaal hun eigen inkomsten, uitgaven en reserveringen. TOTAAL BESTEMMINGSFONDSEN AFSCHRIJViNGSRESERVE 12 Alarmering Stand begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar Stand einde boekjaar Deze reservering is bestemd voor onderhoud, vernieuwing en vervanging van de personenalarmering. De toestellen worden in zeven jaar afgeschreven.

11 1 TOELICHTING OP DE BALANS OMSCHRIJVING bedrag 212 bedrag 211 Binnenonderhoud Stand begin boekjaar AF: vrijval Overige investeringen Saldo begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar Af: uitgaven boekjaar Stand einde boekjaar TOTAAL AFSCHRIJVINGSRESERVE VOORZIENINGEN 13 Voorziening reorganisatiekosten 58.

12 TOELICHTING OP DE BALANS 11 OMSCHRIJVING bedrag bedrag KORTLOPENDE SCHULDEN BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERINGEN 15 Pensioenpremies Loonheffingen NOG TE BETALEN BEDRAGEN 16 Vakantiegeldverplichting Opgebouwd seniorenverlof Opgebouwd vakantieverlof Accountant Kosten bank 4e kwartaal Huur De Boskamp 16.5 Netto salarissen 323 Huur RSG De Borgen Diverse activiteiten BTW VOORUIT ONTVANGEN BEDRAGEN 17 Diverse activiteiten

13 14 SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT RESULTAAT BEGROTING RESULTAAT SUBSIDIE OVERIGE BEDRIJFSOPBRENGSTEN 1 g ACTIVITEITEN jeugd- en jongerenwerk Kinderwerk Jongerenwerk volwassenenwerk Volwassenenwerk ouderenwerk Maaltijden Alarmering Sport en Bewegen voor Senioren Pluspunt Ouderenwerk algemeen vrijwilligerswerk Steunpunt Vrijwilligerswerk 12.5 Klussendienst cursussen Cursussen Computerlokaal algemeen Consumpties deelnemers Dorpshuisactiviteiten externe werkgroepen BKR Inbrengwinkel SamSam WAG 3.95 Biljart, koersbai, darten Contactpunt Mantelzorg Totaal activiteiten Toelichting activiteiten: Met uitzondering van de Inbrengwinkel staan de externe werkgroepen budgettair neutraal in onze begroting. Eventuele tekorten/overschotten worden verrekend met de reserveringen.

14 SPECIFICA TIE EXPLOITATIE-OVERZICHT 15 BUFFETEXPLOITA TIE RESULTAAT BEGROTING RESULTAAT Opbrengst buffet TIJDELIJK OVERLOPENDE PROJECTEN Steunpunt Vrijwilligerswerk Bijdrage gemeente Deskundigheidsbevordering NLDoet MAS Vrijwilligersdag Totaal tijdelijke projecten TOTAAL KOSTPRIJS VAN DE OPBRENGSTEN 2 ACTIVITEITEN jeugd- en jongerenwerk Kinderwerk Jongerenwerk Jeugdplatform CJG volwassenenwerk Volwassenenwerk ouderenwerk Maaltijden Alarmering Sport en Bewegen voor Senioren Ouderenwerk algemeen vrijwilligerswerk Steunpunt Vrijwilligerswerk 12.5 Klussendienst ouderenwerk diversen Werkgroep vrijwilligers Roden 1.38 Sociëteiten Pluspunt Themagroepen Noordenveld Seniorenvoorlichting

15 16 SPECIFICATIE EXPLOITATlF.n\/ ERZICHT cursussen Cursussen Computerlokaal Werving algemeen Gele Boekje De Bijblijver NoordenveldPlus Soos/Eetcafé Informatiewinkel Folderwinkel Consumpties deelnemers Dorpshuisactiviteiten Nieuwe Projecten RESULTAAT BEGROTING RESULTAAT externe werkgroepen BKR Inbrengwinkel SamSam Contactpunt Mantelzorg WAG Biljart, koersbal, darten Totaal activiteiten BUFFETEXPLOITA TIE Inkoop buffet TIJDELIJK OVERLOPENDE PROJECTEN Steunpunt Vrijwilligerswerk Salariskosten Deskundigheidsbevordering Stuurgroep KEN Nederland Doet MBO MAS Vrijwilligersdag Totaal tijdelijke projecten TOTAAL

16 SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT RESULTAAT BEGROTING RESULTAAT PERSONEEL BATEN 21 Loonkostensubsidie via Novawork Aanvullende subsidie ID-banen 8.18 Begeleiding Woonborg Uitkering verzuimverzekering Steunpunt Vrijwilligerswerk MAS CJG Plan van Aanpak Maaltijdvoorziening Alarmering Cursuswerk JalCultuur Website CJG Vergoeding extra inzet beheer 75 7 Combinatiefunctionaris Opvoeddebatten 6.8 Diversen Mantelzorgondersteuning Groene Kruisgeld / Woonborg Totaal personeel baten PERSONEEL LASTEN 21 Salariskosten Directie Agogische ondersteuning Administratie Beheer Beheer/WSW Schoonmakers Ziektevervanging Mutatie vakantiegeldverplichting Mutatie opbouw vakantiedagen WGA uitstapverzekering Seniorenverlof Ontslagvergoeding Diversen Overige personeelskosten Ziekteverzuimverzekering Arbodienst Deskundigheidsbevordering Reiskosten woon/werk Telefoonkostenvergoeding Voorziening reorganisatiekosten 58. Overige Totaal personeel lasten TOTAAL

17 18 SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT RESULTAAT BEGROTING RESULTAAT SOCIALE LASTEN 22 Sociale lasten Directie Agogische ondersteuning Administratie Beheer Ziektevervanging Pensioenlasten Directie Agogische ondersteuning Administratie Beheer Ziektevervanging Totaal sociale lasten L AFSCHRIJVINGEN 23 Activiteitencentra Algemeen Afwaardering inventaris OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN 24 BATEN HUISVESTING Opbrengst verhuur

18 SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT 19 RESULTAAT BEGROTING RESULTAAT ORGANISATIE Dienstenloket Totaal organisatie LASTEN 24 HUISVESTING Huur Energie/water Schoonmaakkosten Afvalverwijdering Belastingen Klein onderhoud Beveiliging Totaal huisvesting ORGANISATIE Telefoon Internet Kabeltelevisie Portokosten Kantoorbenodigdheden Kopieerkosten Publiciteit Ontwerp nieuwe website Vakliteratuur/documenten Bijdragen/contributies Reiskosten dienstreizen Verzekeringen Vrijwilligers Salarisadministratie Accountant Bestuur WiN Vergaderkosten medewerkers Overige kosten medewerkers Cons.kst.medewerkers/vrijwilligers Dienstenloket PVT Representatiekosten Beamer Scootmobiel Kleine aanschaffingen Afwaardering inventaris 33.8 Aanschaf vloer Dorpshuis Nij Roon 5.59 Overige inkomsten/uitgaven BUMA/STEMRA/VIDEMA Systeembeheer Registratieprogramma WWA Totaal organisatie

19 2 SPECIFICA TIE EXPLOITA TIE-OVERZICHT RESULTAAT 212 BEGROTING 212 RESULTAAT 211 GROENE KRUISGELD/WOONBORG Kosten dienstverlening TOTAAL FINANCIËLE BA TEN 25 Rente FINANCIËLE LASTEN 26 Bankkosten

20 SPECIFICATIE EXPLOITATIE-OVERZICHT RESULTAAT 212 MUTATIES RESERVERINGEN TOEVOEGING Bestemmingsreserve 27 Personeel Verhuiskosten Bestemmingsfondsen 28 Biljart Pluspunt 31 Biljart Peize 383 Koersbal Norg 242 Darten Boskamp 179 Kleioven Peize 55 Beamer 41 Scootmobiel 32 Computerlokaal 1. Spelletjes soos Pluspunt 127 Gastdames Pluspunt 83 Mantelzorgondersteuning 4 BKR 13 Inbrengwinkel De Cirkel 4.63 Spelweek WAG Afschrijvingsreserve 29 Alarmering 8. Reservering investeringen ONTTREKKING Bestemmingsreserve 27 Personeel Bestemmingsfondsen 28 Groene Kruisgeld Biljart Norg Biljart Boskamp 6 Darten Boskamp 123 Klei-oven Norg 1.39 Nij Roon Boskamp 2.17 Pluspunt PVT Afschrijvingsreserve 29 Afschrijvingen Binnenonderhoud

21 23 VASTSTELLING BESTUUR Het bestuur van Welzijn in Noordenveld te Roden stelt hierbij de jaarrekening over 212 vast. Datum: 16 april 213 kening: Voorzitter de heer E. Keizer Waterborgh SP Leek Leden mevrouw M. Everts Havixhorst WL Roden De heer J. Wiersema Gravenmaat GA Roden ^ 1^-^ mevrouw E. Steenbergen Postmaatseweg VC Norg mevrouw H. de Brabander Rusthoven TD Roden de heer H. Steenhuis Lieverseweg PN Langelo

22 25 OVERIGE GEGEVENS Verwerking resultaat: In afwachting van de definitieve vaststelling van deze jaarrekening door de gemeente is het positieve resultaat ad 4743 voorlopig toegevoegd aan de algemene reserve. Gebeurtenissen na balansdatum: Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die van invloed kunnen zijn op de jaarrekening 212. Accountantsverklaring: De accountantsverklaring van HD Accountants is onderdeel van deze jaarrekening.

23 ld HD Accountants BV Oosterbracht CG Emmen Telefoon Accountants Faxos9i Hoofdstraat AJ Borger Telefoon Fax CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT KvK BTW nr B.1 Rabobank Aan: Het bestuur van Stichting Welzijn in Noordenveld Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 212 van Stichting Welzijn in Noordenveld te Roden bestaande uit de balans per 31 december 212 en de winst-en-verliesrekening over 212 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving Cl "Kleine organisaties zonder winststreven". Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter Offertes en leveringen gebeuren volgens onze algemene voorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Meppel. U krijgt deze voorwaarden op uw verzoek kostenloos toegezonden

24 Accountants niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Welzijn in Noordenveld per 31 december 212 en van het resultaat over 212 in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving Cl "Kleine organisaties zonder winststreven".

25 UI CD OQ

26 BIJLAGE A SPECIFICATIE VASTGELEGDE MIDDELEN EN AFSCHRIJVINGEN OMSCHRIJVING jaar van aanschaf % aanschaf waarde INVENTARIS Vloer Dorpshuis Nij Roon Inrichting kantoor Norg Inrichting creatieve ruimte Esrank Inrichting De Esrank Marmoleumvloer De Esrank Bureaustoelen Vasalis Podium, De Boskamp/Nij Roon Tafels en stoelen Pluspunt Gordijnen Dorpshuus Nij Roon Transportwagen voor stoelen (Peize) APPARATUUR Vaatwasser Dorpshuus Nij Roon Vaatwasser De Boskamp Audio-apparatuur Nij Roon Kassa, De Esrank Peize Audio-apparatuur Veenhuizen Tapinstallatie De Boskamp koffiemachines Vaatwasser Pluspunt TV Nieuw-Roden Lichtset, Nij Roon Schrob/zuigmachine De Boskamp Telefooncentrale alle locaties Koffiemachine Pluspunt Telefooncentrale alle locaties HARDWARE/SOFTWARE 3 Computers Laptop Computers + toebehoren Server Computers + toebehoren TOTAAL

27 afschrijving afschrijving afschrijving boekwaarde boekwaarde Tot In 212 t/m Per