Releasenotes. Behorend bij de OCW Taxonomie versie a als onderdeel van de Nederlandse Taxonomie versie 11

Transcriptie

1 Releasenotes Behorend bij de OCW Taxonomie versie a als onderdeel van de Nederlandse Taxonomie versie 11 Opdrachtgever: OCW Bestandsnaam: OCW_Releasenotes_ NT11_ a

2 Programma: SBR/XBRL voor OCW Versie: nt11/ a Auteur: Henk Spaan Datum: Colofon De OCW taxonomie wordt gepubliceerd binnen de Nederlandse Taxonomie en omvat jaarverantwoordingsrapportages op basis van beleidsregels van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen. Dit document wordt beheerd door het SBR programmateam van DUO. Web: Documentnaam: Versie: OCW_Releasenotes_NT11_ a nt11/ a Datum: 12 december 2016 Versiebeheer Releasedatum Wijziging Versie Initiële versie nt11/ a 2 of 8

3 Inhoud Colofon...2 Versiebeheer...2 Inhoud Inleiding SCOPE EN REIKWIJDTE Veranderingen in architectuur en/of structuur FOLDER STRUCTUUR EN RELEASEMANAGEMENT SPECIFICATIE TUPLES ZIJN VERVANGEN DOOR TYPED DIMENSIONS TABLE LINKBASES TOEVOEGING VAN PRESENTATIE HIËRARCHIE FORMULA LINKBASES, FILING RULES EN BUSINESS RULES Aanvullende publicaties bij de OCW taxonomie VOORBEELDEN FORMULA LINKBASES LABEL LINKBASES Status van deze alpha release of 8

4 1 Inleiding 1.1 Scope en reikwijdte Dit document beschrijft de status van OCW taxonomie versie a (gepubliceerd binnen de Nederlandse Taxonomie 2017) en de architectuurwijzigingen hierin ten opzichte van versie 10.0 van de OCW taxonomie (zoals gepubliceerd door DUO). Deze releasenotes zijn uitsluitend van toepassingen het OCW deel van de Nederlandse Taxonomie 2017 dat de volgende rapportages omvat: OCW Jaarrekening PO/VO OCW Jaarrekening MBO OCW Jaarrekening HBO/WO OCW WNT Rapportage 4 of 8

5 2 Veranderingen in architectuur en/of structuur 2.1 Folder structuur en releasemanagement De taxonomie is opgezet conform de RFC Folder structuur en releasemanagement. Nadere informatie is te vinden op: Specificatie tuples zijn vervangen door typed dimensions Alle tuples in subsitition group sbr:specificationtuple zoals deze opgenomen waren in OCW taxonomie 10.0 zijn vervangen door een typed dimension. In een aantal gevallen zijn gelijksoortige tuples gebundeld in één typed dimension met een extra explicit dimension om het verschil tussen de specificatie tuples te modelleren. Voorbeeld hiervan zijn de FSR tabellen die per subsidieverstrekker (explicit dimension) de specificatie van projectsubsidies (typed dimension) omvat. 2.3 Table linkbases Deze release van de OCW taxonomie bevat tabelspecificaties volgens Table Linkbase 1.0. Hierbij wordt in grote lijnen de structuur gevolgd die ook wordt gehanteerd in de alpha versie van de RJ, V&J, BZK en KvK taxonomieën. De OCW taxonomie is opgezet in navolging van de modellen uit de brochure RJO zoals deze in voorgaande jaren is gepubliceerd. Hierbij is per model een presentation linkrole gebruikt en deze zijn nog steeds als zodanig in de OCW taxonomie op basis van NT11 aanwezig. In de RJO modellen zijn secties en tabellen geïndentificeerd die in de taxonomie veelal afzonderlijke dimensionele of temporele aspecten omvatten. Deze secties en tabellen zijn in de taxonomie gedefinieerd als aparte tabeldefinities volgens de Table Linkbase 1.0 specificatie. Concrete gegevens in de presentation linkrole worden ook in een bijbehorende table linkbases gerefereerd. De table linkbase definities refereren hiervoor aan de boomstructuur van de presentation link roles om een correcte aansluiting te waarborgen. Ze bevatten verder aanvullende specificaties voor dimensionele en temporele aspecten die in de presentation linkroles ontbreken. Een meer expliciete koppeling tussen presentation linkroles en table linkroles is voorzien in de releasenotes voor de beta release van de OCW taxonomie. 2.4 Toevoeging van presentatie hiërarchie Met de introductie van table linkbase definities zal de OCW taxonomie gaan voorzien in een presentatiehiërarchie om individuele tabeldefinities te positioneren in een integrale presentatie van een rapportage. 5 of 8

6 Deze hiërarchie wordt in navolging van de KvK en CBS domeintaxonomieën vormgegeven als generic extended linkroles met parent-child relaties. De presentatiehiërarchie in deze alpha release is nog incompleet. 2.5 Formula linkbases, Filing Rules en Business Rules In deze release zijn formula linkbases opgenomen volgens de Formula 1.0 specificatie. Het FRIS document, zoals opgeleverd voor OCW taxonomie 10.0, wordt vervangen door de documenten OCW Filing Rules en OCW Business Rules en zal opgeleverd worden bij de beta release van de OCW taxonomie (versie b). De regels in beide documenten zullen dan ook als assertions op basis van de Formula 1.0 specificatie in de taxonomie worden opgenomen voor zover dit in technische zin realiseerbaar is. 6 of 8

7 3 Aanvullende publicaties bij de OCW taxonomie 3.1 Voorbeelden Bij de OCW taxonomie wordt een set van voorbeeldinstanties gepubliceerd. De inhoudelijke gegevens in deze voorbeelden moeten beschouwd worden als puur fictief. Geleverde voorbeelden worden geacht valide te zijn bij validatie tegen de OCW taxonomie op basis van de XBRL 2.1, XBRL Dimensions 1.0 en Formula 1.0 specificaties. In deze alpha release is de set van voorbeelden beperkt tot één voorbeeld per entrypoint. Het voorbeeld met betrekking op de OCW Jaarrekening HBO/WO is niet valide bij validatie tegen de Formula 1.0 specificatie. In de beta release van de OCW taxonomie worden business rules herzien en worden meerdere valide instanties per entrypoint opgeleverd. 3.2 Formula linkbases De OCW taxonomie onderscheidt drie doelen voor het gebruik van formula linkbases: Valideren of een rapportage voldoet aan de regels in de OCW Filing Rules en de OCW Business Rules Het vormgeven van een rekenmodel Consistentiecontroles die grotendeels gebaseerd zijn op dit rekenmodel Alleen formula linkbases met betrekking op de eerste doelstelling zijn opgenomen in deze release en zijn opgenomen in de betreffende rapportage entrypoints. Formula linkbases die betrekking hebben op de twee andere doelstellingen, zijn niet voorwaardelijk voor indienen van de rapportages. Deze worden daarom niet gekoppeld aan de rapportage entrypoints. Formula linkbase zijn binnen de regels in de Nederlandse Taxonomie Architectuur (NTA) alleen toegestaan indien ze gekoppeld zijn aan de DTS van een entrypoint. Om deze redenen worden deze formula linkbases niet gepubliceerd als onderdeel van de Nederlandse Taxonomie. 3.3 Label linkbases In deze release zijn toelichtingen en best practices opgenomen. De OCW taxonomie beoogt hiermee gegevenselementen van heldere en leesbare toelichtingen te voorzien. Om de leesbaarheid van de toelichtingen te vergroten is een deel van de beoogde toelichtingen opgesteld in XHTML. Het gaat hierbij om toelichtingen met labelrollen: Gestructureerde tekst in XBRL labels is echter niet toegestaan volgens de regels in de Nederlandse Taxonomie Architectuur (NTA). Om deze redenen worden deze toelichtingen niet gepubliceerd worden als onderdeel van de Nederlandse Taxonomie. 7 of 8

8 4 Status van deze alpha release De volgende onderdelen zijn gerealiseerd in deze alphaversie en zullen in beperkte mate worden aangepast in de betarelease: De dimensionele structuur voor alle modellen is op enkele toelichtende specificatietabellen na compleet. Elementen, waaronder items, tuples, dimensies en members, zijn grotendeels compleet. De volgende wijzigingen worden nog wel verwacht: o Een klein aantal inhoudelijke wijzigingen kon nog niet worden gerealiseerd in deze release. o Deze release is gebaseerd op de alpha versie van andere domeinen binnen de Nederlandse Taxonomie. Met de definitieve versie van de Nederlandse Taxonomie zullen de namen van een aantal concepten veranderen. Definities van gegevenselementen zijn opgenomen in de taxonomie. Niet alle best practices zijn al opgenomen. In de betaversie worden deze verder aangevuld. Naamgeving/labels van gegevenselementen is weliswaar grotendeels compleet, maar loopt nog niet in de pas met aanpassingen in de Nederlandse Taxonomie. Deze wijzigingen worden geharmoniseerd aan de hand van de definitieve versies van de RJ, V&J, BZK en KvK domeintaxonomieën. De volgende onderdelen zijn inhoudelijk en technisch incompleet: Validaties die testen op de inhoudelijke geldigheid van een instantie (business rules) Validaties die testen op de technische geldigheid van een instantie (filing rules) Table linkbases zijn toegevoegd in deze release, maar deze zijn nog niet compleet. Generieke presentatiehiërachie ten behoeve van table linkbases Voorbeelden Versioning linkbases 8 of 8