JAARRAPPORT 2015 Stichting Vrienden van het UMCG te Groningen

Transcriptie

1 JAARRAPPORT 2015 Stichting Vrienden van het UMCG te

2 Inhoud blad Opdracht 3 Algemeen 4 Jaarverslag 5 Jaarrekening 7 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten 10 Overige toelichtingen 16 Overige gegevens 17 Bijlage 18 Beoordelingsverklaring accountant 19 2

3 Het bestuur van Stichting Vrienden van het UMCG Hanzeplein GZ GRONINGEN, 30 juni 2016 Opdracht Het bestuur van de stichting heeft ons gevraagd te assisteren bij het samenstellen van de jaarrekening 2015 onder verantwoordelijkheid van het bestuur. verstrekt een beoordelingsverklaring bij deze jaarrekening. Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan en zijn graag bereid tot het geven van nadere toelichtingen. HanzeAdministraties bv Voor deze: E. Bos 3

4 Algemene gegevens Doelstelling van de Stichting De Stichting Vrienden van het UMCG is - als Stichting Vrienden van het A.Z.G. - opgericht op 30 augustus 1989 en stelt zich ten doel het stimuleren en coördineren van het vrijwilligerswerk in - en voor alsmede het ondersteunen van de patiëntenzorg in - het Universitair Medisch Centrum te en al hetgeen daarmee verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. De stichting heeft geen winstoogmerk. Vestigingsplaats De Stichting is gevestigd: Hanzeplein 1, 9713 GZ. Samenstelling van het bestuur: Voorzitter mevrouw E.J. van Hoogdalem - Arkema Delfzijl Vicevoorzitter de heer H.J. Kuipers Drachten Secretaris de heer A.W. Bijlsma Penningmeester de heer H.P.M. van der Maat Bestuurslid mevrouw T.M. Stellingsma Managers: Algemeen manager de heer G. Westra Manager vrijwilligerszaken mevrouw A. Tjassing Peize ANBI status: Bij beschikking heeft de stichting de ANBI status verkregen ingaande 1 januari 2008 voor onbepaalde tijd. 4

5 Jaarverslag van het bestuur Voorwoord In 2015 is afscheid genomen van de voorzitter mevrouw E.J. van Hoogdalem Arkema. Zij is in 2016 opgevolgd door de heer W. de Kok. Het aantal vrijwilligers bedraagt per ultimo 2015 circa 450. Het team van de Stichting Vrienden is in 2015, na het wegvallen van dhr. Holthof, anders ingericht en deels uitgebreid. Hiermee is vooruitlopend op de pensionering van de heer G. Westra in 2016 de organisatie aangepast. Dit in verband met toename van werkzaamheden door de groei van het aantal vrijwilligers. Anita Prins, is als derde manager aangesteld bij de Stichting Vrienden UMCG. De heer G. Westra is na zijn pensionering opgevolgd door Mevrouw A. Tjassing. Mevrouw C. Davelaar is aangenomen op de vrijgekomen functie van mevrouw A. Tjassing, manager vrijwilligerszaken. In 2015 zijn er geen grote nieuwe projecten gestart. De opzet voor de nieuwe internetsite en de herontwikkeling van de huisstijl waarmee de stichting aansluit bij de ontwikkeling van de huisstijl van het UMCG is in 2015 afgerond. Er zijn wel aanvragen voor enkele nieuwe projecten in behandeling. Het aantal donateurs en de bijdrage die de stichting van de donateurs ontvangt bedroeg in respectievelijk Er waren 14 donateurs minder maar de opbrengst bedroeg 24 méér dan in Het bestuur heeft in 2015 uitgebreid stilgestaan bij de missie & visie en zal daar beleid voor gaan ontwikkelen. Doel is een duidelijke positionering en profilering. Beschouwing van vermogen en resultaat Balans In beknopte vorm geeft het vermogen van de Stichting Vrienden van het UMCG het volgende beeld: Vaste activa Eigen Vermogen Effecten Kortlopende schulden Vorderingen Omzetbelasting 920 Liquide middelen

6 Resultatenrekening Recapitulerend ziet de resultatenrekening 2015 van de Stichting Vrienden van het UMCG er als volgt uit: Werkelijke Begrote cijfers cijfers Bijdragen, giften en donaties Activiteiten vrijwilligers UMCG Totaal Baten Overige bedrijfskosten Totaal Lasten Saldo baten minus lasten Rente- en soortgelijke baten Resultaat In de begroting was ook opgenomen voor investeringen maar omdat dit geen lasten betreft zijn die in deze opstelling niet meegenomen., 30 juni 2016 Het bestuur van de Stichting Vrienden van het UMCG, H.J. Kuipers vice-voorzitter. H.P.M. van der Maat, penningmeester. 6

7 Jaarrekening 7

8 Balans per 31 december 2015 (na voorstel resultaatbestemming) Activa Vaste activa Materiële vaste activa (1) Vlottende activa Effecten (2) Overige vorderingen en overlopende activa (3) Liquide middelen (4) Totaal Passiva Eigen vermogen (5) Algemene reserve Bestemmingsreserve ten behoeve van het welbevinden patiënten in het UMCG Kortlopende schulden (6) Handelscrediteuren 0 11 Omzetbelasting Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal

9 Staat van baten en lasten over 2015 Werkelijk Begroot Werkelijk Baten: (7) Bijdragen, giften en donaties Activiteiten vrijwilligers UMCG Totaal Baten Lasten: (8) Personeelskosten Kantoorkosten Algemene kosten Afschrijvingen op vaste activa Totaal Lasten Saldo baten minus lasten Rente- en soortgelijke baten (9) Resultaat

10 Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten Activiteiten De activiteiten van de stichting Vrienden van het UMCG, statutair gevestigd Hanzeplein 1 te, bestaan uit het stimuleren en coördineren van het vrijwilligerswerk voor het Universitair Medisch Centrum alsmede het ondersteunen van de patiëntenzorg. Financiering De stichting wordt gefinancierd door bijdragen, donaties en giften en door de opbrengsten van haar effecten en liquide middelen. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de richtlijn Organisatie zonder winststreven (RJ640). De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management zich oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als afgeleide financiële instrumenten (derivaten) verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Er is geen sprake van afgeleide financiële instrumenten. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd tegen hun kostprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen. De kostprijs bestaat uit de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en overige kosten om de activa op hun plaats en in de staat te krijgen noodzakelijk voor het beoogde gebruik. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: - Andere vaste bedrijfsmiddelen: Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd, indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. 10

11 Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde, inclusief transactiekosten (indien materieel). Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen. Effecten Effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere reële waarde. De lagere reële waarde wordt per fonds vastgesteld. Gekochte obligaties waarvan de stichting de intentie heeft deze tot het einde van de looptijd aan te houden, en hiertoe ook in staat is. Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode. Financiële instrumenten De stichting maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de onderneming blootstellen aan markt- en/of kredietrisico s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De stichting handelt niet in financiële derivaten. Kredietrisico De stichting schat het risico op de inbaarheid van de vorderingen verwaarloosbaar omdat er geen sprake is van vorderingen met een grote omvang. Renterisico en kasstroomrisico De stichting heeft geen uitgegeven en ontvangen leningen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Lasten worden zoveel mogelijk direct toegerekend aan de activiteiten waarop ze betrekking hebben. 11

12 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans VASTE ACTIVA 1/ Materiële vaste activa Het verloop van deze post in 2015 is als volgt: 2015 Aanschaffingswaarde per 1 januari Af: afschrijvingen tot en met Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Cumulatieve aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage: 20% van de aanschaffingsprijs. VLOTTENDE ACTIVA 2/ Effecten Aanschaf Aanschaf Balans Beurs Balans koers/jaar waarde waarde waarde waarde Var ING Perp. 100,0%/ Var Aegon Perp. 100,6%/ Totaal / Overige vorderingen en overlopende activa Rente spaarrekeningen ING Overige vorderingen Totaal De vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar. 12

13 4/ Liquide middelen Kas ING Bank diverse rekeningen Totaal / EIGEN VERMOGEN Resultaat bestemming Algemene reserve Bestemmingsreserve ten behoeve van het welbevinden van de patiënten in het UMCG Totaal / KORTLOPENDE SCHULDEN Handelscrediteuren Het saldo van de handelscrediteuren bedraagt per 31 december ( 2014: 11). Omzetbelasting Omzetbelasting verslagjaar Totaal Kortlopende schulden en overlopende passiva Accountantskosten Overige te betalen kosten Totaal De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Er zijn geen rechten en verplichtingen anders dan opgenomen op de balans per 31 december

14 Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten 7/ BATEN Werkelijk Begroot Werkelijk Bijdragen, donaties en giften Activiteiten vrijwilligers UMCG Totaal UMCG-bijdrage: De medewerkers van de Stichting Vrienden van het UMCG (3.8 fte) zijn in dienst van het UMCG en gedetacheerd bij de stichting. De personele kosten komen daarom ten laste van het UMCG. Dit in aanvulling op de jaarlijkse bijdrage van het UMCG. 8/ LASTEN Werkelijk Begroot Werkelijk Personeelskosten Kantoorkosten Algemene kosten Afschrijvingen Totaal Personeelskosten Werkelijk Begroot Werkelijk Reis- en verblijfskosten Deskundigheidsbevordering Kleding Totaal

15 Kantoorkosten Werkelijk Begroot Werkelijk Kantoorbenodigdheden Drukwerk Contributies Beeld- en geluidsdragers Telefoonkosten Overige algemene kosten Totaal Algemene kosten Werkelijk Begroot Werkelijk Verzekeringen Accountantskosten Representatiekosten Overige kosten Kosten jaarfeest Kosten lustrumfeest Algemeen bestedingsbudget Bankkosten Totaal Afschrijvingen op vaste activa Werkelijk Begroot Werkelijk Afschrijving materiële vaste activa Totaal / Rente- en soortgelijke baten Werkelijk Begroot Werkelijk Rente bankrekeningen Opbrengst effecten (gerealiseerd) Koersresultaat effecten (niet gerealiseerd) Totaal

16 Overige toelichtingen Personeel De Stichting Vrienden van het UMCG had in 2015, evenals in 2014 géén werknemers in loondienst. Bezoldiging van bestuurders, gewezen bestuurders, toezichthouders en gewezen toezichthouders Voor de bezoldiging van bestuurders, gewezen bestuurders, toezichthouders en gewezen toezichthouders van Stichting Vrienden van het UMCG kwamen in 2015 en 2014 geen kosten ten laste van de stichting. Ondertekening van de jaarrekening, 30 juni 2016 Bestuur: Mevrouw E.J. van Hoogdalem-Arkema de heer H.J. Kuipers de heer A.W. Bijlsma de heer H.P.M. van der Maat mevrouw T.M. Stellingsma 16

17 Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de stichting Vrienden van het UMCG heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 25 juni Voorstel bestemming nadelig saldo 2015 Uit de statuten blijken geen speciale voorwaarden voor bestemming van het resultaat. Vooruitlopend op het besluit van het bestuur is het nadelig saldo ad als volgt bestemd: 2015 Onttrekking aan de algemene reserve Totaal Deskundigenonderzoek De stichting heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot vrijstelling van deskundigenonderzoek op grond van artikel lid 1 BW. Daarom ontbreekt een controleverklaring van de onafhankelijke accountant. Een beoordelingsverklaring is opgenomen op bladzijde 18 van dit rapport. 17

18 Bijlage 18

19

20