Informatie voor de Adviseur

Transcriptie

1 Informatie voor de Adviseur Productoverzicht Vermogens Beheer Hypotheek De Vermogens Beheer Hypotheek van WestlandUtrecht Bank is bij uitstek geschikt voor klanten die vermogensopbouw door middel van een effectenportefeuille wensen, maar die de beslissingen ten aanzien van hun effectenportefeuille over willen laten aan een professionele beheerder. De vermogensbeheerders van WestlandUtrecht Effectenbank nemen het vermogens beheer voor hun rekening. Er wordt belegd aan de hand van het beleggingsprofiel van de klant. Binnen de Vermogens Beheer Hypotheek biedt WestlandUtrecht Effectenbank twee dienstverlenings concepten aan: Expertfund en Persoonlijk Effecten Beheer. In beide gevallen kan de klant vertrouwen op de expertise en ervaring van de Effectenbank. Expertfund Expertfund is ontwikkeld voor klanten met een vrij belegbaar vermogen van minimaal De effectenportefeuille wordt gestandaardiseerd beheerd op basis van het persoonlijke beleggingsprofiel van de klant. Persoonlijk Effecten Beheer Persoonlijk Effecten Beheer is speciaal ontwikkeld voor klanten met een vrij belegbaar vermogen van minimaal De effectenportefeuille wordt persoonlijk beheerd door een eigen vermogensbeheerder. Bovendien wordt het beleggingsprofiel persoonlijk met de klant doorgesproken en vastgelegd. Beleggingsrekening en beleggersgirorekening De klant houdt bij WestlandUtrecht Effectenbank voor Expertfund een beleggersgirorekening en voor Persoonlijk Effecten Beheer een beleggingsrekening aan voor het bewaren en administreren van de effecten. Op deze beleggingsrekening en beleggersgirorekening vindt ook de verrekening van de kosten plaats. Meer informatie over de kosten treft u achterin deze brochure aan. Ordering Bij Persoonlijk Effecten Beheer vindt de ordering plaats in hele aandelen. Bij Expertfund kunnen de orders ook in fracties van aandelen plaatsvinden. Dit betekent dat een deel van het aandeel kan worden verhandeld. Minimale einddoel Het minimale einddoel is het bedrag dat de hypotheekklant ten minste op de einddatum van de hypothecaire geldlening met zijn effecten opgebouwd dient te hebben. Dit bedrag wordt door de bank bepaald volgens de volgende methode: Leningbedrag -/- 90% van de executiewaarde Op basis van de minimale inleg heeft de klant een restschuld. Wijs uw klant hierop! Minimale stortingen De minimale eenmalige of maandelijkse stortingen worden afgeleid van het minimale einddoel, door het minimale einddoel terug te rekenen met het geldende rekenrendement. Kijk voor de actuele rekenrendementen op wu-adviseur.nl. De aanvangsstorting bij Expertfund is in ieder geval nooit minder dan en bij Persoonlijk Effecten Beheer nooit minder dan Rekenrendementen Bij de Vermogens Beheer Hypotheek is het rekenrendement gekoppeld aan een beleggingsprofiel. Kijk voor de actuele rekenrendementen op wu-adviseur.nl. Indien u tijdens de aanvraag het beleggingsprofiel van de klant nog niet bepaald hebt, dan wordt de offerte uitgebracht tegen het rekenrendement horende bij profiel 3. In dit geval zal de bank een nieuwe offerte uitbrengen als het ontvangen beleggingsprofiel van de klant lager is dan profiel 3! Dit is ook het geval als u bij de aanvraag het beleggingsprofiel van de klant wel bepaald heeft, maar dat achteraf blijkt dat de klant een lager beleggingsprofiel heeft wanneer wij het formulier ontvangen. Minimale groeilijn De minimale groeilijn is de theoretische jaarlijkse waardeontwikkeling van de minimale inleg op basis van het in de offerte genoemde rekenrendement en het minimale einddoel. Tijdens de looptijd van de hypothecaire lening kunnen de minimale groeilijn en de minimale periodieke inleg bij leningen zonder Nationale Hypotheek Garantie eenmaal per jaar worden aangepast. Aanpassing van de minimale groeilijn kan bijvoorbeeld een verlaging of stopzetting van de verplichte minimale maandelijkse inleg mogelijk maken. De administratiekosten voor deze aanpassing 1106-VBH-1/6

2 bedragen 225. Het is mogelijk om de minimale groeilijn te laten aanpassen op basis van: Extra stortingen en/of koersgroei. Een verhoogde executiewaarde (aan te tonen door middel van een taxatierapport). Een tussentijdse aflossing op de lening. Opnamelijn en onttrekkingen De opnamelijn ligt 20% boven de minimale groeilijn. Indien de waarde van de belegging boven de opnamelijn ligt, mag de klant het meerdere onttrekken door verkoop van de beleggingen. Onttrekkingen kunnen eenmalig plaatsvinden, maar ook maandelijks. Wijs uw klant erop dat hij met onttrekkingen meer risico loopt dat het einddoel van de persoonlijke groeilijn niet behaald wordt. Bij tegenvallende beleggingsresultaten loopt de klant ook het risico dat het einddoel van de minimale groeilijn niet behaald wordt. Persoonlijke groeilijn De persoonlijke groeilijn is de theoretische jaarlijkse waardeontwikkeling van de werkelijke storting(en) van de klant, zoals bepaald in de offerte. Het rekenrendement kan hierbij gelijk zijn aan of, als de klant dat wenst, lager zijn dan het maximale rendement dat door de bank wordt gehanteerd. Productopslag Ten opzichte van de Konstant Hypotheek is voor de Vermogens Beheer Hypotheek een productopslag van 0,2% van toepassing. Statusoverzicht portefeuille Ieder kwartaal ontvangt de klant van WestlandUtrecht Effectenbank een overzicht van de waardeontwikkeling van zijn portefeuille. Kiest de klant voor Expertfund? Er geldt een minimale eerste inleg van Een periodieke inleg is mogelijk vanaf 50. De klant maakt gebruik van de geavanceerde Beleggersgirorekening van WestlandUtrecht Effectenbank. Er wordt belegd in een combinatie van beleggingsfondsen, waaronder obligatie-, aandelen-, vastgoed- en mixfondsen. Er kan ook worden gekozen voor beleggingsfondsen die niet aan Euronext zijn genoteerd. Denk hierbij aan Fidelity, Petercam en Pictet. Effectenbeheer vindt plaats aan de hand van het beleggingsprofiel van de klant. Van elke transactie wordt de klant schriftelijk op de hoogte gebracht. Minimaal vier keer per jaar ontvangt de klant een overzicht van de samenstelling van zijn portefeuille. Elk kwartaal ontvangt de klant een nieuwsbrief waarin WestlandUtrecht de klant op de hoogte brengt van de markt omstandigheden en het gevoerde beleid. Kiest de klant voor Persoonlijk Effecten Beheer? Er geldt een minimale eerste inleg van Een periodieke inleg is mogelijk vanaf 500. De klant kan rekenen op maatwerk en persoonlijke aandacht. Er wordt belegd in een combinatie van beleggingsfondsen, waaronder obligatie-, aandelen-, vastgoed- en/of mixfondsen. Er kan ook gekozen worden voor beleggingsfondsen die niet aan Euronext zijn genoteerd. Denk hierbij aan Fidelity, Petercam en Pictet. Daarnaast wordt ook in individuele aandelen en obligaties belegd. Bovendien heeft de effectenbeheerder de mogelijkheid om, afhankelijk van de wensen en het profiel van de klant, te werken met derivaten, bijvoorbeeld voor het afdekken van of inspelen op koersbewegingen van individuele aandelen. Een persoonlijke vermogensbeheerder beheert de portefeuille van de klant. De klant wordt minimaal twee keer per jaar persoonlijk geïnformeerd over de samenstelling van zijn portefeuille. Daarnaast ontvangt de klant schriftelijk vier keer per jaar een overzicht van de samenstelling van zijn portefeuille. Ten minste één keer per jaar wordt het beleggingsprofiel van de klant opnieuw vastgesteld. Er is te allen tijde een vermogensbeheerder beschikbaar die de klant van informatie kan voorzien. WestlandUtrecht Effectenbank kent een Execution Policy, waarin wordt beschreven hoe er op een voor de klant meest gunstige wijze (met name qua prijs en beschikbaarheid van het stuk) wordt gehandeld (Best Execution). Elk kwartaal ontvangt de klant een nieuwsbrief waarin WestlandUtrecht de klant op de hoogte brengt van de markt omstandigheden en het gevoerde beleid. Via mijnwestlandutrecht.nl heeft de klant eenvoudig digitaal toegang tot al zijn overzichten en documenten. Pluspunten Combinatie van woningfinanciering en professioneel vermogensbeheer. Deskundig reageren op beursontwikkelingen en economische ontwikkelingen; gebruik van de expertise van de vermogensbeheerder, zonder dat de klant daar iets voor hoeft te doen. Een beleggingsproduct voor grote en kleine vermogens. De klant kan, onder voorwaarden, zelf bepalen welk deel van de hypotheek hij met de belegging wil aflossen. Boven de opnamelijn zijn (maandelijkse) onttrekkingen mogelijk. Aandachtspunten π π Beleggingsrisico. π π Geen aflossing gedurende de looptijd. π π Restschuldrisico. π π Bij een kortlopende rente kunnen de rentelasten op korte termijn stijgen VBH-2/6

3 Beleggingsrekening Eigen Woning De Vermogens Beheer Hypotheek op basis van Expertfund kan ook worden afgesloten in combinatie met een Beleggingsrekening Eigen Woning (BEW). Hierbij is het uitgangspunt dat uw klant fiscaal gunstig vermogen opbouwt in box 1 voor de gehele of gedeeltelijke aflossing van de hypotheek. Dit voordeel houdt in dat uw klant gedurende de looptijd van de hypotheek jaarlijks geen vermogensrendementsheffing van 1,2% betaalt over het opgebouwde vermogen, omdat dit vermogen in box 1 valt. Daarnaast kan uw klant gebruikmaken van de kapitaalvrijstelling aan het einde van de looptijd. Om hiervoor in aanmerking te komen, dient de beleggingsinleg plaats te vinden volgens de voorwaarden van de BEW die hierna worden beschreven. Het effectenproduct Expertfund blijft ongewijzigd. Indien de klant zijn vermogen deels wil opbouwen in een BEW en deels in een regulier Expertfund effectendepot, dient hij afzonderlijke leningdelen te sluiten. De klant sluit dan een Vermogens Beheer Hypotheek en een Vermogens Beheer Hypotheek met BEW. Inleg Er is altijd sprake van maandinleg (minimaal 50). De minimale aanvangstorting bedraagt Inleg moet voldoen aan de fiscaal toegestane inlegverhouding (10:1). Tussentijdse extra stortingen zijn mogelijk binnen de fiscaal toegestane inlegverhouding (10:1). Algemene fiscale voorwaarden Om te kunnen profiteren van fiscaal voordeel in box 1, is uw klant gebonden aan een aantal voorwaarden: Uw klant dient een eigen woning te hebben. Het vermogen dat opgebouwd wordt met de BEW dient ter aflossing van de eigenwoningschuld. De BEW is een geblokkeerd beleggingsdepot, dit betekent dat er geen opnames gedurende de looptijd kunnen plaatsvinden. Er mag slechts 1 maal gedeblokkeerd worden ter aflossing van de eigenwoningschuld. De opgebouwde waarde is tijdens de looptijd belastingvrij en aan het einde van de looptijd vrijgesteld tot maximaal per persoon bij een inlegperiode van ten minste 15 jaar of maximaal per persoon bij een inlegperiode van ten minste 20 jaar. De kapitaalvrijstelling is beperkt tot de eigenwoningschuld. De hoogste inleg is maximaal 10 keer de laagste inleg per jaar. Uitgekeerde dividenden worden herbelegd en zijn niet opneembaar. 1. Dit cijfer geldt voor 2011 en wordt jaarlijks geïndexeerd. Een totale fiscale vrijstelling van is mogelijk bij een inlegperiode van ten minste 20 jaar wanneer er twee rekeninghouders zijn. Of bij een inlegperiode van ten minste 15 jaar. Persoonlijke groeilijn Het beleggingsdoel van de persoonlijke groeilijn telt mee voor het minimale bedrag dat op de einddatum van de hypothecaire geldlening met effecten opgebouwd dient te zijn. Indien met de vermogensopbouw niet voldaan wordt aan het minimale einddoel, dan kan aanvullend een reguliere Vermogens Beheer Hypotheek worden afgesloten met vermogensopbouw in box 3. Rekenrendementen Voor de Vermogens Beheer Hypotheek met een Beleggingsrekening Eigen Woning gelden dezelfde rekenrendementen als bij de reguliere variant. Beleggingsprofiel Voor de Vermogens Beheer Hypotheek met BEW is geen afzonderlijke beleggingsprofielvragenlijst opgesteld. Als de klant bijvoorbeeld een Expertfund met BEW met een reguliere Expertfund combineert, wordt bij aanvraag één beleggingsprofiel van de klant vastgesteld voor beide depots. Tijdens de looptijd kan de klant wel een verschillend beleggingsprofiel hebben bij de Expertfund met BEW en de reguliere Expertfund. Geen opnamemogelijkheid Bij de Vermogens Beheer Hypotheek met BEW is het niet mogelijk opnames te doen tijdens de fiscale verplichte inlegperiode van minimaal 15 of 20 jaar. Maar ook gedurende de eventueel resterende looptijd van de hypotheek kunnen geen opnames plaatsvinden. Een beleggingshypotheek met BEW kent daarom geen opnamelijn. Dividend De ingehouden dividendbelasting kunt u niet verrekenen met de inkomstenbelasting. Uitgekeerd dividend is niet opneembaar omdat er op grond van één van de fiscale voorwaarden niets aan de BEW mag worden onttrokken. Daarom wordt bij de BEW het volledige dividendbedrag uitgekeerd en herbelegd. Fictieve deblokkade Uitgangspunt bij de Vermogens Beheer Hypotheek met BEW is vermogensopbouw in box 1 ten behoeve van de aflossing van de eigenwoningschuld. Als niet aan de fiscale voorwaarden voor vermogensopbouw in box 1 is voldaan, wordt door de belastingdienst een fictieve deblokkering van de BEW verondersteld. Dit kan leiden tot fiscale afrekening over het rendement volgens de progressieve belastingschijven van box 1. Bij de verdere vermogensopbouw met de BEW blijven opnames echter niet mogelijk en zal de inleg nog steeds volgens de fiscale regels moeten plaatsvinden. Ook wordt het dividend nog steeds volledig herbelegd. Omzetting naar een Vermogens Beheer Hypotheek zonder BEW Indien de klant niet meer wenst te voldoen aan de BEW-voor waarden kan de klant de Vermogens Beheer Hypotheek met BEW omzetten 1106-VBH-3/6

4 naar de reguliere Vermogens Beheer Hypotheek. De administratiekosten voor deze omzetting bedragen 500. Kenmerken Beleggingsrekening Eigen Woning Uw klant belegt met het doel gebruik te maken van de kapitaalvrijstelling in box 1. Minimale aanvangsstorting bedraagt Er is altijd sprake van een maandinleg van minimaal 50. Inleg volgens fiscaal toegestane inlegverhouding van 10:1. Bijstortingen mogelijk. Onttrekkingen zijn niet mogelijk. Een Vermogens Beheer Hypotheek kan op basis van Expertfund BEW worden gecombineerd met een Vermogens Beheer Hypo theek met een regulier Expertfund effectendepot. De gezamenlijke minimale aanvangsstorting is Een combinatie met Persoonlijk Effecten Beheer is niet mogelijk. Pluspunten van een Vermogens Beheer Hypotheek met een Beleggingsrekening Eigen Woning Combinatie van woningfinanciering en professioneel vermogensbeheer. Deskundig reageren op beursontwikkelingen en economische ontwikkelingen; gebruik van de expertise van de effectenbeheerder, zonder dat de klant daar iets voor hoeft te doen. Een passend beleggingsproduct voor grote en kleine vermogens. Onbelaste vermogensopbouw in box 1, dus geen 1,2% vermogensrendementsheffing verschuldigd. 1 Profiteer van kapitaalvrijstelling tot een bepaald maximum bedrag per persoon. 1 Naast de aanvangsstorting en de maandelijkse inleg, mogelijkheid tot bijstorten tijdens de looptijd binnen fiscaal toegestane regels. 4x per jaar nieuwsbrief. 1. Indien er voldaan is aan de fiscale voorwaarden. Voor alle niet BEW-gerelateerde kenmerken verwijzen wij naar de alinea Kiest de klant voor Expertfund in deze adviseurskaart. Vermogensopbouw in box 3 of in box 1? Vermogensopbouw in Expertfund (Box 3) Vermogensopbouw in Expertfund Beleggingsrekening Eigen Woning (Box 1) Uw klant betaalt vermogensrendementsheffing (VRH) van Uw klant betaalt geen vermogensrendementsheffing (VRH) gedurende de 1,2%, boven het heffingvrije vermogen 1 looptijd en profiteert van belastingvrije uitbetaling tot het bedrag van zijn persoonlijke kapitaalvrijstelling. In 2011 is de kapitaalvrijstelling bij een jaarlijkse inleg gedurende een periode van ten minste 20 jaar; bij een jaarlijkse inleg gedurende ten minste 15 jaar is de vrijstelling van de uitbetaling maximaal De kapitaalvrijstelling kan echter niet hoger zijn dan de eigenwoningschuld. Bij uitbetaling wordt het rendement van het vermogen boven de kapitaal vrijstelling belast in box 1 (progressieve belastingschijven). Op het dividend wordt dividendbelasting ingehouden. Uw klant kan dit verrekenen met de inkomstenbelasting. Dividend opneembaar. Opname mogelijk, mits de waardeontwikkeling dit toelaat. Geen verplichte maandinleg, er is de mogelijkheid om alleen een aanvangsstorting te doen. Het dividend wordt voor uw klant volledig herbelegd. Er wordt geen dividendbelasting in mindering gebracht op de belegging. Dividend niet opneembaar. Geen opname mogelijk. Verplichte maandinleg. Inleg vrij te bepalen. Inleg alleen mogelijk binnen de verhouding van 10:1. Bestedingsdoel van het opgebouwde kapitaal is in principe bedoeld voor de aflossing van de hypotheekschuld. Afhankelijk van de persoonlijke financiële situatie zijn er meer mogelijkheden met betrekking tot de aflossing en de looptijd van de hypotheekschuld. Opgebouwd kapitaal moet bij uitbetaling (deblokkering) gebruikt worden voor de aflossing van de eigenwoningschuld. 1. Er geldt in 2011 een vermogensrendementsheffing vrijstelling van per persoon. 2. De kapitaalvrijstelling geldt voor 2011 en wordt jaarlijks geïndexeerd. Wanneer er twee rekeninghouders zijn, is er een totale vrijstelling van mogelijk bij een inlegperiode van ten minste 20 jaar. Of bij een inlegperiode van ten minste 15 jaar VBH-4/6

5 Aandachtspunten Beleggingsrisico. Geen aflossing gedurende de looptijd. Restschuldrisico. Bij een kortlopende rente kunnen de rentelasten op korte termijn stijgen. Als uw klant met de BEW vermogen opbouwt boven de eigenwoningschuld of boven de kapitaalvrijstelling dan moet uw klant er rekening mee houden dat bij uitbetaling (deblokkade) van dit vermogen, over het rendement van dit vermogen mogelijk progressief afgerekend wordt in box 1. Na een fictieve deblokkade valt de vermogensopbouw fiscaal gezien in box 3. In dit geval blijven opnames uit het BEW depot niet mogelijk en zal de inleg nog steeds volgens de fiscale regels moeten plaatsvinden. Ook wordt het dividend nog steeds volledig herbelegd zonder inhouding van dividendbelasting. Voor de omzetting naar een WestlandUtrecht-beleggingshypotheek zonder BEW-voorwaarden, worden 500 administratiekosten in rekening gebracht. Standaard geen dekking tegen overlijdensrisico. Bij overlijden wordt door de belastingdienst een deblokkering van het tegoed aangenomen voor de waarde van de beleggingen op de datum van overlijden. Een verdere vermogensopbouw in box 1 ten behoeve van de kapitaalvrijstelling van het deel BEW van de overleden partner is niet mogelijk. Het opgebouwde tegoed van de overleden partner zal worden benut om de eigenwoningschuld af te lossen. Bij overlijden valt in beginsel 50% 1 van de Beleggingsrekening Eigen Woning in de nalatenschap van de overleden rekeninghouder en is over het te erven deel van het tegoed van de rekening eventueel successierecht verschuldigd. 1. De belastingdienst gaat in het geval van twee rekeninghouders uit van een eigendomsverhouding van 50%-50% tenzij anders blijkt VBH-5/6

6 Tarieven voor Expertfund 1 inclusief btw Algemeen Instapfee 0-3,57% eenmalig over nieuw ingelegd vermogen 0,595% indien u gelijktijdig een WestlandUtrecht-hypotheek afsluit Beheerfee (all-in tarief) 0,125% per maand over het totale eindemaandsvermogen Overige tarieven Telefonische geldoverboekingen Overboekingen naar derden 17, Bankgaranties 0,1% per maand Tarieven voor Persoonlijk Effecten Beheer 1, inclusief btw Algemeen Instapfee 0-3,57% eenmalig over nieuw ingelegd vermogen 0,595% indien u gelijktijdig een WestlandUtrecht-hypotheek afsluit Beheerfee (all-in tarief) 0,125% per maand over het totale eindemaandsvermogen Uitstapfee 2 0,595% eenmalig over het opgenomen vermogen Rente Credit 3,0% Debet 3-maands Euribor-tarief + 3,0% Overige tarieven Telefonische geldoverboekingen Overboekingen naar derden 17, Bankgaranties 0,1% per maand Verstrekking papieren afschriften 30 per jaar 1. Tarieven per 1 oktober 2009, wijzigingen voorbehouden. Voor actuele tarieven kijk op wu-adviseur.nl. 2. Indien u vermogen opneemt om uw hypotheek bij WestlandUtrecht op de contractuele datum af te lossen wordt deze fee niet in rekening gebracht. Let op: Deze informatie is uitsluitend bestemd voor de hypotheekadviseurs met wie WestlandUtrecht samenwerkt en is afgestemd op hun kennisniveau. Bij deze informatieverstrekking is derhalve geen rekening gehouden met de regels die gelden voor communicatie naar consumenten. Aan de inhoud van deze informatie kunnen door consumenten geen rechten worden ontleend VBH-6/6