Stichting IMpact de nieuwe ATB-organisatie

Transcriptie

1 Stichting IMpact de nieuwe ATB-organisatie Meerjarenbegroting

2 2

3 Inhoudsopgave Voorwoord 4 1 Meerjarenbegroting Beknopte toelichting op de meerjarenbegroting Bijlage Bijlage 1 Hoofdstuk 4: deel van Notitie Doorrekening Scenario s sociale werkvoorziening gemeente Kampen en Dronten, versie

4 Voorwoord Met de oplevering van deze meerjarenbegroting is gewacht tot het moment dat de toekomst van IMpact binnen de politiek van Kampen en Dronten heldere contouren begon aan te nemen. Zodoende zouden de kansen die de nieuwe wet Werken naar vermogen (Wwnv) voor IMpact biedt, ook duidelijk worden. IMpact is positief over de uitkomsten vanuit de politiek. Het politieke standpunt (april 2011) bevestigt de door IMpact reeds ingeslagen weg en de daarbij behorende ambitie. Met veel plezier verstevigt IMpact deze stappen richting brede uitvoeringsorganisatie voor de Wwnv. IMpact baseert zich daarbij op in het bedrijfsplan 2012 beschreven strategische koers en de bijbehorende doelstellingen. In deze strategische koers staat dat het Arbeidstoeleidingbedrijf IMpact dé organisatie voor de gemeenten Kampen en Dronten wil zijn voor het vergroten van de arbeidsparticipatie van de individuele klant. Waarbij gekozen wordt voor een actieve rol in de keten van werk, participatie en inkomen. De koers van ATB IMpact blijft gericht op het extern plaatsen van huidige en toekomstige deelnemers, met of zonder begeleiding. Door de continu veranderende omstandigheden, waaronder ook de politieke besluitvorming, wordt de strategische koers van IMpact op korte termijn wel verder verfijnd. Uitnodiging Ook nu aan u, als lezer, de uitnodiging om met ons op pad te gaan. IMpact ziet een gezond toekomstperspectief. In veel praktijkvoorbeelden van ondernemers zien wij goede voorbeelden hoe het kan. Dat het de moeite waard is. En óók energie geeft. Leeswijzer Door bewust te wachten op de politieke besluitvorming, is deze financiële meerjarendoorkijk gebaseerd op de uitkomsten van de doorrekening van scenario 4 van de beleidsnota s van gemeente Kampen en Dronten, over de toekomst van de sociale werkvoorziening. Hoofdstuk 1 presenteert de meerjarenbegroting , waarbij aansluiting is gezocht met het model van de bedrijfsbegroting Paragraaf 1.1 beschrijft kort de meest relevante aannames. Dit hoofdstuk wordt afgesloten met een korte conclusie, conform een bijbehorende grafische weergave van de ontwikkeling van onze deelresultaten. Bijlage 1 is een kopie van de uitgangspunten van de doorrekening van scenario 4 in de beleidsnota van beide gemeenten. 4

5 1 Meerjarenbegroting Meerjarenbegroting Bedrijfsopbrengsten Omzet Huuropbrengst Incidentele baten / lasten Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salariskosten ambtenaren Afschrijvingen Rentelasten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Subsidieresultaat Loonkosten doelgroep (SW & Wwnv) Subsidie WSW Subsidieresultaat WSW Overige bijdrages Resultaat overige bijdrages Resultaat uit bedrijfsvoering Resultaat deelnemingen Resultaat Prakton BV Totaal resultaat Resultaatsplitsing: Subsidieresultaat WSW Resultaat overige bijdrage Deelnemingenresultaat Bedrijfsresultaat Totaal resultaat

6 1.1 Beknopte toelichting op de meerjarenbegroting IMpact gaat er vanuit dat alle werkzaamheden rondom de toekomstscenario s van de sociale werkvoorziening in Kampen en Dronten hebben bijgedragen aan meer inzicht in de exploitatieinrichting van IMpact. De meest relevante uitgangspunten zijn dan ook beknopt toegelicht. Voor een completer overzicht van alle uitgangspunten is hoofdstuk 4 van de beleidsnota s van beide gemeenten toegevoegd als bijlage. Wet Werken naar Vermogen De instroom van nieuwe Wwnv-kandidaten neemt toe van 32 Fte in 2013 naar 126 Fte in Deze instroom is blijvend nodig voor het behoud van een continu niveau van arbeidscapaciteit, om onze verdiencapaciteit (NTW) op peil te houden. WSW-medewerkers Bij de personeelskosten van de WSW-medewerkers is rekening gehouden met in- en uitstroom op basis van de personeelsgegevens binnen IMpact. Bij uitstroom van drie WSW-medewerkers komt één WSW-medewerker in de beschutte sfeer terug. De instroom vindt plaats tegen de Wet Minimum Loon ( ,--). Bedrijfsopbrengsten De groei van de omzet wordt voornamelijk veroorzaakt door de nieuwe instroom van de Wwnvkandidaten. De huuropbrengst vloeit voort uit het positioneren van de bedrijfsverzamelgebouwen Gildestraat 1 en A23 (Dronten) plus het bijbehorende Netwerkplein Kampen eind Deze huuropbrengst is ook het gevolg van aangaan van strategische samenwerkingsvormen met het bedrijfsleven. De bestemmingsreserve boekwinst is in deze meerjarenbegroting nog buiten beschouwing gebleven. Bedrijfslasten Het aantal ambtenaren in loondienst blijft gelijk aan het aantal Fte in Wel verandert de relatie direct en indirecte ambtenaren en neemt de begeleidingscoëfficiënt van de divisie Re-integratie positief toe. Meer medewerkers, trajectgangers, worden door minder personeel begeleid. De salarispost van de ambtenaren wordt per jaar met 1% verhoogd. IMpact investeert minimaal, waardoor de afschrijvingslast per jaar minder wordt. In het machinepark wordt niet geïnvesteerd doordat steeds meer WSW-medewerkers worden gedetacheerd. De rentelasten worden minder door de jaarlijkse aflossingen. Er vanuit gaande dat er geen liquiditeitstekort ontstaat doordat de gemeenten Kampen en Dronten grotendeels het nadelige exploitatieverlies bijpassen. Een blijvende taakstellende bezuiniging op de bedrijfskosten resulteert in dalende bedrijfs-kosten per jaar. Daarmee wordt de in 2010/2011 ingezette bezuinigingskoers doorgetrokken. De lonen van de WSW-medewerkers worden per jaar met 1% verhoogd De taakstelling van het SEC is in dit stuk doorgetrokken. Insteek is - en blijft - om zoveel mogelijk WSW-kandidaten bij of via IMpact een arbeidsplaats te bieden. 6

7 Deelnemingen In 2012 heeft ATB IMpact heeft haar dochterbedrijf Prakton BV volledig afgestoten. Er is geen rekening gehouden met nieuwe initiatieven binnen de holdingstructuur van IMpact. Subsidies en bijdragen De subsidieopbouw per WSW-medewerker verloopt gefaseerd van ,- (per AJ) in 2012 naar ,-- in 2013 en ,-- in 2014 tot het niveau Wet Minimum Loon van ,-- in 2015 en De korting op de gemeentelijke bijdrage per AJ vindt plaats tot en met Dan is de gehele bijdrage ad ,-- in 2011 wegbezuinigd ( ,-- per jaar). Er is geen rekening gehouden met de bonus Begeleid Werken. Deze bonus wordt direct verbruikt om uitgaven te doen ten behoeve van de doelgroep. Het resultaat is nihil. Conclusie Binnen deze meerjarenbegroting is in 2015 het negatieve en niet beïnvloedbare subsidieresultaat ad 1,8M voor 83% terugverdiend met reguliere bedrijfsvoering. Grafiek 1: ontwikkeling resultaat IMpact

8 8

9 BIJLAGE 9

10 10

11 Scenario 4 Combinatie arbeidstoeleidingbedrijf met allianties / Netwerkbedrijf met arbeidstoeleiding 1.1 Uitgangspunten scenario 4 Scenario 4 is een combinatie van de scenario s 2 en 3. In de uitgangspunten is een aanname gemaakt welke onderdelen van de scenario s 2 en 3 in scenario 4 worden ingebracht. De gemeenten en de uitvoeringsorganisatie IMpact hebben de bewegingsvrijheid om gezamenlijk, binnen de afgesproken kaders van scenario 4, keuzes rondom de allianties en nieuwe activiteiten af te wegen. Met als criterium het blijven koersen op winstgevende activiteiten ter compensatie van verliesgevende productielijnen (beschut). Veranderingen in de aannames en keuzes binnen een scenario zullen andere uitkomsten in de doorrekening van het scenario tot gevolg hebben. Uitgangspunten scenario 4 Allianties ontwikkelen 16% van de WWnV-cliënten werkt in allianties. Het overige deel WWnV vult zoveel mogelijk de uitstroom Wsw aan of stroomt door naar detacheringen. Opbrengsten en kosten in allianties liggen bij de alliantiepartner. Tijdelijk investeren in ambtelijk personeel voor het opzetten van allianties. Bedrijfspand IMpact gebruikt het huidige bedrijfspand, in de uitvoering van de WWnV, om een zo passend mogelijk aanbod te bieden aan de doelgroep. Door het aantrekken van bedrijven die een meerwaarde vormen voor het bedrijfsverzamelgebouw, kan IMpact meer werkgelegenheid aantrekken en kunnen organisaties onderling elkaars mogelijkheden benutten (Gildestraat 1, A23, Netwerkplein). Beschut onder eigen regie beperken tot hetgeen dat niet in allianties geplaatst kan worden Werkbedrijf gaat samenwerkingsvormen aan met het bedrijfsleven De huidige Infrastructuur voor beschut en niet beschut blijft behouden. Wsw ers met een indicatie voor beschut werken binnen de infrastructuur van de uitvoeringsorganisatie. Regie blijft bij de uitvoeringsorganisatie. Begeleiding ambtelijk personeel. Doorstroom naar allianties mogelijk. Kostenefficiënter maken de exploitatie Kostenbesparingen doorvoeren. Netto toegevoegde waarde verhogen. Overige activiteiten Begeleid werken blijft bij de uitvoeringsorganisatie. De uitvoeringsorganisatie stuurt op een doorstroming naar (individuele) detachering en allianties. Re-integratie als extra inkomstenbron De uitvoeringsorganisatie kan een alliantiepartner betrekken bij de huidige re-integratie activiteiten (deze mogelijkheid is niet doorgerekend). (Tabel 5.1 Uitgangspunten scenario 4) 11

12 1.2 Doorrekening uitgangspunten scenario 4 In het doorrekenen van het scenario 4 worden de uitgangspunten en aannames van scenario 2 en 3 samengevoegd. De doorrekening tot 2018 ziet er dan als volgt uit: Doorrekening Scenario 4 Fte Wsw Uitstroom instroom verhouding (3:1; natuurlijk verloop en richtlijnen ministerie/beleid gemeente). De Wsw instroom zijn mensen met een beschutte indicatie en hebben een verdiencapaciteit die vergelijkbaar is met de huidige beschutte activiteiten van IMpact. Wsw ers beschut behouden de werkplek beschut. Wsw niet beschut stroomt zoveel mogelijk uit naar detacheringen. Fte WWnV WWnV vult uitstroom Wsw zoveel mogelijk aan om capaciteit te behouden. Overige instroom WWnV wordt ondergebracht in allianties (16% van totaal WWnV) en detacheringen. Fte Ambtelijk direct Inzet direct ambtelijk personeel door instroom WWnV (+3,6 fte). Fte Ambtelijk indirect Wisseling van het personeel overhead (per saldo -5fte); reductie op overhead met extra inzet op een verbeterde werkgeversbenadering. NTW Efficiënter werken, stijging in 2018 (+4%) (Kostenefficiënter maken van de exploitatie). NTW individuele detachering (gemiddelde 2012). Inkomsten/subsidies Rijkssubsidie daalt tot in Aanname , Loonkosten Wsw Instroom Wsw wordt maximaal op WML-niveau ingeschaald, conform niveau van de rijkssubsidie. Huidige CAO voor de bestaande groep Wsw blijft behouden. Investeren in opleiding/begeleiding. Loonkosten WWnV WWnV werken met behoud van uitkering totdat ze in loondienst van een werkgever buiten de uitvoeringsorganisatie komen. Loonkosten ambtelijk Gemiddelde loonkosten ambtelijk personeel Tijdelijk investeren in competenties ambtelijk personeel tot Begeleiding wordt overgenomen door alliantiepartner. Overige kosten Taakstellende kostenreducties in de algemene kosten (Kostenefficiënter maken van de exploitatie). (Tabel 5.2 Vertaling uitgangspunten scenario 4) 1.3 Uitkomsten scenario 4 Scenario 4 laat een langzame verbetering in het resultaat zien. Het verlies in 2012 wordt teruggebracht naar een verlies van in De beschutte activiteiten en de detacheringen hebben een negatief subsidieresultaat. Dit is een gevolg van de loonkosten Wsw die boven het minimumloon liggen en de verlaging van de rijkssubsidie per Wsw er. Binnen de detacheringen wordt voldoende omzet gegenereerd om het negatieve subsidieresultaat om te buigen. De beschutte werkzaamheden behouden een negatief resultaat ( ). In de allianties drukken alleen de ambtelijke begeleidingskosten op het resultaat. In scenario 4 heeft de locatie Dronten in 2018 een negatief resultaat. Zoals reeds in scenario 2 aangegeven, zal om tot een positief resultaat te kunnen komen het management verdere maatregelen moeten nemen op de locatie Dronten. 12