N.a.v. de jaarrekening 2011 heeft het College van Kerkrentmeesters u het memo Financieel perspectief 2012 e.v. gestuurd.

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "N.a.v. de jaarrekening 2011 heeft het College van Kerkrentmeesters u het memo Financieel perspectief 2012 e.v. gestuurd."

Julius Vos
7 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Memo Financieel perspectief Vervolg op memo Financieel perspectief n.a.v. jaarrekening 2011 Aan Algemene Kerkenraad Geachte college, N.a.v. de jaarrekening 2011 heeft het College van Kerkrentmeesters u het memo Financieel perspectief 2012 e.v. gestuurd. Hierin werd aangegeven dat bij ongewijzigd beleid een oplopend tekort te voorzien is op de jaarbegrotingen van 2013 tot 2017 met als gevolg een aanmerkelijk interen op het aanwezige vermogen. Aangegeven werd ook dat naar de mening van het CVK een structurele lastenvermindering onvermijdelijk is. Met dat doel werden een 7 tal voorstellen gedaan: als streefjaar te kiezen om baten en lasten weer in evenwicht te hebben. 2. In samenwerking met de wijkgemeenten een plan te ontwerpen om dit resultaat te bereiken. Het moderamen van het CVK heeft daarvoor overleg gehad met alle wijkkerkenraden. Op het resultaat wordt verderop in deze brief ingegaan. 3. Vervullen van vacatures tot 2017 alleen te laten plaatsvinden voor beperkte duur. Aanstellingen alleen te laten plaatsvinden in algemene dienst van de PGG. 4. Het voorzieningen niveau tot 2017 zoveel mogelijk op het huidige niveau handhaven. 5. Gunstiger exploitatiecijfers na te streven door aangepast beleid in de sfeer van predikants, kosters en inzet van vrijwilligers. 6. Nagaan of wijkgemeenten meer dan nu zelf kunnen en willen voorzien in de dekking van eigen lasten, naast een gewogen bijdragen aan de algemene kosten van de PGG. 7. Bevorderen van de solidariteit van de wijkgemeenten. Met deze voorstellen heeft u ingestemd. Het moderamen van het CVK heeft overleg gehad met de wijkkerkenraden. Voor zover de resultaten nu bij ons bekend zijn vinden wij daarin het volgende beeld: Er is bereidheid om in te leveren op het predikantsplaatsen (beperkte invulling van de vacatures van ds Bijl en ds Wolthaus). Er is een intensievere samenwerking tussen de wijkgemeenten op gang aan het komen om kosten te besparen. Er zijn diverse initiatieven voor nieuwe activiteiten. Er wordt gewerkt aan het verbeteren van huur opbrengsten.

2 In de wijkgemeente Helpman wordt onder ogen gezien dat als gevolg van de vergrijzing het afstoten van De Ark t.z.t. noodzakelijk kan zijn en denkt men na over hoe men dan zonder kerkgebouw in die wijk verder zou kunnen gaan. Maar daarnaast hoorden we dat: - de bereidheid tot het reduceren van predikantsplaatsen beperkt is. - de stelling betrokken werd dat er gewoon niet minder uitgegeven kan worden. - de solidariteit tussen wijkgemeenten met een positief en een negatief saldo van baten en lasten onder druk staat. - er geen mogelijkheden gezien worden om substantieel meer inkomsten te genereren. - de AK het voortouw moet nemen in de plannen voor de toekomst. Op Bijlage 1 ziet u nog eens de opbouw van baten en lasten zoals u gepresenteerd in de Begroting Om het besluit in 2017 een sluitende begroting te hebben te realiseren is het financieel ruwweg gezien nodig om per 2017 het equivalent van de kosten voor 2 predikantsplaatsen en 2 kerkgebouwen te bezuinigen. Het gat is te groot om via de kaasschaaf methode te dichten. Er zijn ontwikkelingen in de richting van een sluitende begroting in 2017 maar niet voldoende en nog geen ontwikkelde structurele plannen daarvoor. (voor een toelichting: bijlage 3) Uit de besprekingen met de wijkkerkenraden kan niet zonder meer een plan gedestilleerd worden. Het CVK legt u het volgende voorstel voor om de begroting in 2017 sluitend te hebben: ingaande uiterlijk in 2017 het predikantsplaatsen te maximeren op 5 FTE o 5 FTE geeft dan de budgetruimte aan. Natuurlijk kunnen in plaats van 5 voltijdaanstellingen, meerdere deeltijdaanstellingen overeengekomen worden binnen de budgettaire ruimte. Ook kan de mogelijkheid overwogen worden om in plaats van predikanten pastorale werkers aan te stellen. o het is wenselijk om predikanten zodanig aan te stellen dat ze over de hele stad ingezet kunnen worden. de budgettaire ruimte voor kerkgebouwen te beperken tot twee derde van het huidige budget. Om dat te bereiken kunnen kerkgebouwen bijvoorbeeld deels vervangen worden door wijkcentra. o parallel zal dan het budget voor het gebruik van de gebouwen beperkt worden, bijvoorbeeld het budget voor organisten en kosters. o te overwegen valt om in 2 wijkgemeenten het kerkgebouw in te ruilen voor een wijkcentrum van meer beperkte omvang. de plaats van de kerk in de stad te ontwikkelen. De Kerk opnieuw profileren d.m.v. een PR campagne. Nieuwe en bestaande functies presenteren. In het verlengde hiervan nieuwe structuren ontwikkelen die kunnen leiden tot nieuwe werkverbanden en ook tot nieuwe types van financiering hiervan. Natuurlijk gebaseerd op goed ontwikkelde visie en beleid. Het realiseren van deze zaken zou ondergebracht moeten worden in een plan van aanpak waarin de te nemen acties in de tijd uitgezet worden. Elementen die in zo n plan o.a. ondergebracht moeten worden: omschrijven visie en beleid. een PR functie ontwikkelen

3 gesprek met de wijkgemeenten over de mogelijkheden om wijkcentra te ontwikkelen. een opvolgingsstructuur om de voortgang te bewaken. Wij hopen dat deze inbreng de AK kan ondersteunen in de besluiten die genomen moeten worden over: a. welke maatregelen nodig zijn om een sluitend budget te krijgen (besluit waar te bezuinigen) b. hoe het proces eruit moet zien om die maatregelen te realiseren (plan) Met een vriendelijke groet, College van Kerkrentmeesters mei 2013 Bijlage 1: samenvatting begroting 2013 met kanttekeningen Bijlage 2: Reeds in gang gezette bezuinigingen Bijlage 3: Berekening predikantsplaatsen per wijkgemeente vlgs het standaard model Actuele streef per 2012 Aanbevolen streef per 2017

4 Bijlage 1. samenvatting begroting 2013 zoals getoond bij de presentatie van deze begroting aan de AK. de eerste 3 uitgavenposten zijn kerkgebouw gerelateerd, tezamen: 400k Mogelijkheden en aandachtspunten: - emeritaat ds Bijl en ds Wolthaus in mogelijk emeritaat ds de Groot en ds Buikema in de periode besparing kosters kosten Immanuel na pensionering kostersechtpaar - Kerkelijk Bureau: goedkopere kracht aanstellen na pensionering 2014/ energiebesparing d.m.v. zonnepanelen en uitvoering adviezen energiescan - verbeterde balans kosten/baten bij verhuur kerkgebouwen - vertrek scholengemeenschap als huurder zalen De Ark - structurele daling opbrengst actie kerkbalans - vermindering rente inkomsten door ontwikkelingen op de rente markt en interen op het vermogen. - actiever geld werven voor omschreven doelen kan extra inkomsten genereren

5 - afbouwen BRIM regeling waardoor de onderhoudslasten van de kerkgebouwen hoger worden. - meer bekendheid geven aan de mogelijkheid van nalaten aan de kerk

6 Bijlage 2. In de aanhef van het Memo werd genoemd: te verwachten tekort bij ongewijzigd beleid. Gelukkig zijn er vooruitlopend op het te verwachten bezuinigingsplan van de AK al een zaken in gang gezet om het financiële tekort terug te dringen. Er is een voorstel om de vacatures die ontstaan na het emeritaat van ds Bijl en ds Wolthaus niet volledig in te vullen. Bij aanname van dit voorstel zal dit vanaf 2015 de pastoraatskosten alvast reduceren met +/ per jaar. Ook het niet vervangen van het kostersechtpaar van de Immanuelkerk, maar in plaats daarvan vrijwilligers in te zetten, levert per jaar naar verwachting zo n op aan besparing. Daarnaast worden of zijn een kleinere besparingen gerealiseerd: - de geplaatste zonnepanelen zullen, na verrekening van de afschrijving, zo n 3000 besparen op de energierekening. - de uitgevoerde energiescan kan daar nog besparingsmogelijkheden aan toevoegen. - op het kerkelijk bureau kan vanaf 2015 een goedkopere kracht ingezet worden na pensionering van een van onze huidige medewerkers. Tezamen met geplande efficiency verbetering kan dat tussen de en besparen. Voor de kosten van onderhoud van de kerkelijke gebouwen wordt jaarlijks gereserveerd. Dit bedrag bleek de laatste jaren slechts voor ongeveer de helft gebruikt te worden wat zou leiden tot de conclusie dat de reservering omlaag kan. Recentelijk is echter bekend geworden dat de BRIM regeling versoberd gaat worden. Dit kan een verhoging van de onderhoudslasten voor de kerkelijke gemeente van per jaar vanaf 2016 inhouden. Concluderend lijkt het nu niet reëel om de reservering aan te passen.

7 Bijlage KENGETALLEN T.B.V. PREDIKANTSFORMATIE, DECEMBER 2012 wijk zielen belijdenden adressen toezegging kb toezeggingen leeftijdverdeling < Martinikerk , ,0 Nieuwe Kerk , ,0 De Ark , ,1 Immanuelkerk , ,1 De Fontein , ,2 De Bron , ,3 perso per ad feitelijke begin 2013 op grond van de verschillende determinanten streef bovenf zielen belijdenden adressen toezeggingen leeftijd procentueel Martinikerk 0,70 1,04 0,68 1,09 0,63 0,59 0,94 0,83-0,13-18% Nieuwe Kerk 1,67 2,32 1,28 2,46 1,43 1,31 2,05 1,81-0,14-8% De Ark 0,80 0,60 0,89 0,58 0,89 0,77 0,67 0,73 0,07 8% Immanuelkerk 1,80 1,45 1,75 1,42 1,92 1,78 1,58 1,65 0,15 9% De Fontein 1,50 0,99 1,64 0,89 1,43 1,70 1,19 1,31 0,19 13% De Bron 0,50 0,38 0,54 0,32 0,48 0,62 0,34 0,45 0,05 11% 6,97 6,77 6,77 6,77 6,77 6,77 6,77 6,77 streef 6,77 actuele streef voor 2012 verwachte eind 2013 op grond van de verschillende determinanten streef bovenf zielen belijdenden adressen toezeggingen leeftijd procentueel Martinikerk 0,70 0,77 0,50 0,81 0,47 0,44 0,69 0,61 0,09 13% Nieuwe Kerk 1,00 1,71 0,94 1,82 1,06 0,97 1,51 1,34-0,34-34% De Ark 0,80 0,44 0,65 0,43 0,66 0,57 0,50 0,54 0,26 32% Immanuelkerk 1,30 1,07 1,29 1,05 1,41 1,31 1,17 1,22 0,08 6% De Fontein 1,50 0,73 1,21 0,66 1,05 1,26 0,88 0,97 0,53 36% De Bron 0,50 0,28 0,40 0,24 0,35 0,46 0,25 0,33 0,17 34% 5, streef 5 aanbevolen streef voor 2017 ingevuld berekend Toelichting: In de onderste tabel is in de gele kolom aangegeven wat de verwachte van predikanten eind 2013 is. Hierbij is er van uit gegaan dat inde Nieuwe Kerk geen nieuwe predikant aangesteld wordt en dat in de Immanuelkerk een predikant met een 50% contract aangesteld wordt (voor onbepaalde tijd). Dat betekent dus dat het predikanten in vaste dienst eind ,8FTE boven de voorgestelde van 5 voor 2017 zit. Er moet dus besloten worden hoe de predikants in 2017 met 0,8FTE gereduceerd kan worden. Los daarvan zullen in de NK en de IK pastoraalwerkers met een tijdelijk contract tot 2017 aangesteld worden: die contracten zullen dus niet verlengd kunnen worden.

Vergelijkbare documenten

Geteld, Gewogen, Gebroken. Hoofd, Hart, Handen. Een meerjaren doorrekening van de effecten van het herstructureringsplan van de AK.

Geteld, Gewogen, Gebroken. Hoofd, Hart, Handen. Een meerjaren doorrekening van de effecten van het herstructureringsplan van de AK. Geteld, Gewogen, Gebroken Hoofd, Hart, Handen Een meerjaren doorrekening van de effecten van het herstructureringsplan van de AK. November 2011 P. van den Boogert (penningmeester PGG) Aanleiding In de