RAPPORT Stichting Truus en Noud Watoto foundation te Hummelo. Jaarrekening 2015

Transcriptie

1 RAPPORT Stichting Truus en Noud Watoto foundation te Jaarrekening 2015

2

3 INHOUDSOPGAVE Pagina JAARREKENING 4 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5 7 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst-en-verliesrekening over

4 JAARREKENING

5 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (voor resultaatverdeling) 31 december december 2014 ACTIVA VASTE ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA (1) Onroerende zaken FINANCIËLE VASTE ACTIVA (2) Overige vorderingen VLOTTENDE ACTIVA EFFECTEN (3) LIQUIDE MIDDELEN (4)

6 31 december december 2014 PASSIVA EIGEN VERMOGEN (5) Bestemmingsfonds VOORZIENINGEN (6) Voorziening scholingsfonds LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen o/g KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva

7 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten uit eigen fondsenwerving (7) Bijdrage in exploitatie Watoto Foundation Tanzania (8) BRUTO-OMZETRESULTAAT LASTEN Algemene kosten (9) BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten (10) RESULTAAT - -

8 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN DOEL EN ACTIVITEITEN Stichting Truus en Noud Watoto Foundation is opgericht op 16 juli De stichting heeft ten doel het ondersteunen en bevorderen van ontwikkelingswerk in derde wereldlanden en in het bijzonder in Tanzania, alsmede al hetgeen dat met een ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door het bijeenbrengen van gelden, het kanaliseren, organiseren en/of begeleiden van acties en het verwerven en beschikbaar stellen van know-how en alle andere dienstige middelen die tot verwezenlijking van het doel kunnen bijdragen. SAMENSTELLING BESTUUR In 2014 en 2015 bestaat het bestuur van de stichting uit: - voorzitter: drs. H. Schripsema; - secretaris: mevrouw M.E.J. Wiegerinck-Lauret - penningmeester: mr. P.F.J.M. van Zon; - lid: A.J. van Hout In 2016 is mevrouw E. Op 't Root als bestuurslid toegetreden. VREEMDE VALUTA Activa en passiva luidende in vreemde valuta worden gewaardeerd tegen de koers per balansdatum. Koerswinsten en -verliezen worden via de winst-en-verliesrekening verwerkt. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De jaarrekening is opgesteld in euro's. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA ALGEMEEN MATERIËLE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. FINANCIËLE VASTE ACTIVA De overige vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. EFFECTEN De ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de reële waarde. De gerealiseerde en nietgerealiseerde waardeveranderingen van de ter beurze genoteerde effecten worden in de winst-enverliesrekening verantwoord. De niet ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs danwel lagere marktwaarde waarbij is uitgegaan van de individuele effecten. Pagina 5

9 VOORZIENINGEN Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. LANGLOPENDE EN KORTLOPENDE SCHULDEN Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING BATEN UIT EIGEN FONDSENWERVING De in de winst- en verliesrekening vermelde baten uit eigen fondsenwerving, is het totaal van de verkrijgingen in het boekjaar. BIJDRAGE IN EXPLOITATIE WATOTO FOUNDATION TANZANIA De hierin opgenomen kosten hebben betrekking op een bijdrage in de exploitatiekosten van Watoto Foundation Tanzania door de stichting. KOSTEN ALGEMEEN De overige kosten worden berekend op basis van de verkrijgingsprijzen. Pagina 6

10 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA VASTE ACTIVA 1. MATERIËLE VASTE ACTIVA Onroerende zaken BOEKWAARDE PER 1 JANUARI 2015 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER 2015 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen - BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER Betreft de gronden en opstallen van de Shamba gelegen te Makumira (district Arusha, Tanzania) ter grootte van 17,61 acres. 2. FINANCIËLE VASTE ACTIVA OVERIGE VORDERINGEN Leningen Watoto Foundation Tanzania Company ltd LENINGEN WATOTO FOUNDATION TANZANIA COMPANY LTD. Stand per 1 januari Verstrekte leningen Kwijtschelding Langlopend deel per 31 december Betreft leningen "a fonds perdu", die jaarlijks worden verstrekt aan de Tanzaniaanse organisatie, die zich bezig houdt met de opbouw en exploitatie van een straatkinderenproject te Makumira (Tanzania). Het verstrekken van deze leningen vindt plaats overeenkomstig de doelstelling van de stichting. VLOTTENDE ACTIVA 3. EFFECTEN ING Effectenportefeuille Pagina 7

11 4. LIQUIDE MIDDELEN 2015 ING rekening-courant ING effectenrekening 29 - ING spaarrekening Pagina 8

12 5. EIGEN VERMOGEN BESTEMMINGSFONDS Stand per 1 januari Dotatie voorziening scholingsfonds Stand per 31 december VOORZIENINGEN VOORZIENING SCHOLINGSFONDS Stand per 1 januari Dotaties t.l.v. bestemmingsfonds Onttrekkingen Ontvangen donaties Stand per 31 december OVERIGE SCHULDEN Vooruitontvangen giften Pagina 9

13 5 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER BATEN UIT EIGEN FONDSENWERVING Baten uit eigen fondsenwerving BIJDRAGE IN EXPLOITATIE WATOTO FOUNDATION TANZANIA Bijdrage in exploitatie Watoto Foundation Tanzania Betaalde kosten t.b.v. Watoto Foundation Tanzania OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN 9. ALGEMENE KOSTEN Overlijdens risico premie Overige algemene kosten FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten RENTEBATEN EN SOORTGELIJKE OPBRENGSTEN Bankrente en kosten WAARDEVERANDERINGEN VAN VORDERINGEN DIE TOT DE VASTE ACTIVA BEHOREN EN VAN EFFECTEN Koersresultaten effecten Kwijtschelding lening Watoto Foundation Tanzania Ltd Pagina 10