Stichting Bibliotheca Philosophica Hermetica, Amsterdam. Jaarrapport 2015

Transcriptie

1 Stichting Bibliotheca Philosophica Hermetica, Amsterdam Jaarrapport 2015 Amsterdam, 28 juni 2016

2 Inhoudsopgave 1 Balans per 31 december Exploitatierekening over Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de exploitatierekening over Alle in dit rapport vermelde bedragen luiden in euro s, tenzij anders vermeld.

3 1 Balans per 31 december 2015 Activa 31 december december 2014 Materiële vaste activa 3.3 Inventaris - - Computers Collectie boeken Kunst kantoor Financiële vaste activa Nog te ontvangen schenkingen Vlottende activa Nog te ontvangen schenkingen Debiteuren Belastingen en sociale lasten Liquide middelen

4 Passiva 31 december december 2014 Eigen Vermogen 3.8 Algemene reserve Resultaat boekjaar Langlopende schulden Schuld Lening J. Hensel Kortlopende schulden Kortlopend deel lening Kredietinstellingen Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden

5 2 Exploitatierekening over Baten 4.1 Donaties en giften Overig inkomen Lasten 4.2 Personeelskosten Huisvestingskosten Projectkosten Kosten uitgeverij Algemene kosten Administratie- en advieskosten Afschrijvingskosten Bijzondere last Baten minus Lasten Financiële baten - - Financiële lasten Resultaat financiële baten en lasten Exploitatiesaldo

6 3 Toelichting op de balans per 31 december Algemeen Stichting Bibliotheca Philosophica Hermetica heeft ten doel: het bijeenbrengen, houden, onderhouden en uitbreiden van een collectie boeken en geschriften en van de Bibliotheca Philosophica Hermetica. De collectie omvat ca moderne drukken (werken gedrukt na 1800) en ca drukken uit de zestiende tot de negentiende eeuw; ca. 285 handschriften daterend van na 1550 en enkele incunabelen en vroegere handschriften het gebruik van de bibliotheek als levend instituut, gesitueerd in de bibliotheekaccommodatie In de Rozenboom te Bloemstraat in Amsterdam, en het toegankelijk maken daarvan voor het algemeen geïnteresseerde en wetenschappelijke publiek. het zelfstandig uitvoeren en faciliteren van onderzoek op het gebied van de Hermetica. Het Ritman Onderzoeks Instituut is een studie- en documentatiecentrum met een drietal hoofdtaken: inventarisatie en afbakening van de onderzoeksterreinen, bibliografische beschrijving en digitale ontsluiting van de bronnen, en interdisciplinair wetenschappelijk onderzoek. Tot de onderzoeksterreinen die door het Instituut binnen de Hermetica worden onderscheiden behoren: Hermetisme en hermetische Gnosis, Alchemie, Magie, Kabbala, Mystiek (laat antieke tijd, de Middeleeuwen en de Renaissance) en Paracelsisme, hermetisch spiritualisme, Böhmisme, Rozenkruisers, theosofisch-alchemistische Vrijmetselarij (van de zestiende tot en met de achttiende eeuw met uitlopers in onze tijd). Het Ritman Instituut streeft er naar de geschiedenis van de Hermetica in het Westen en in het bijzonder in Nederland zo volledig mogelijk in kaart te brengen en richt zich waar mogelijk op samenwerking aan met nationale en internationale bibliotheken en andere instellingen. het verzorgen van publicaties over onderwerpen die in de collectie centraal staan. De publicaties van de bij de bibliotheek behorende uitgeverij In de Pelikaan richten zich zowel tot een algemeen geïnteresseerd als tot een wetenschappelijk publiek. Het fonds telt inmiddels een veertigtal titels, onderverdeeld in de Hermes reeks, waarin de tentoonstellingscatalogi worden uitgegeven, en de Pimander reeks voor congresbundels en monografieën die voortkomen uit het onderzoek van het Ritman Instituut en de Asclepius reeks voor publieksuitgaven. De stichting staat per 28 december 2009 geregistreerd als ANBI ( Algemeen Nut Beoogde Instelling). Met ingang van 1 januari 2015 is de stichting geregistreerd als culturele Algemeen Nut Beogende Instelling. 3.2 Waarderingsgrondslagen Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die 6

7 hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Donaties en giften worden toegerekend aan het jaar van ontvangst of indien de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld (bij toezegging). Grondslagen van valuta-omrekening Transacties in vreemde valuta, die gedurende de verslagperiode zijn afgewikkeld, worden opgenomen tegen de koers van afwikkeling. De uit deze transacties voortvloeiende koersresultaten worden rechtstreeks verwerkt in de winst- en verliesrekening. De per balansdatum in vreemde valuta luidende bezittingen en schulden worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. De uit deze omrekening per balansdatum ontstane koersverschillen worden in de winst- en verliesrekening tot uitdrukking gebracht. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden geactiveerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte economische levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs: -inventaris: 20% -computers: 20% -collectie boeken 0% -kunst: 0% Overige activa en passiva Alle overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. 7

8 3.3 Materiële vaste activa Inventaris Computer Collectie boeken Kunst Totaal Balans per 1 januari 2015: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Mutaties 2015: Investeringen Afschrijvingen Balans per 31 december 2015: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Nog te ontvangen schenkingen Vordering Vordering Debiteuren Dit betreft nog te ontvangen inkomsten van verkochte publicaties, catalogi, scans en kopieën. 3.6 Belastingen en sociale lasten Omzetbelasting Liquide middelen Kas Bank

9 3.8 Eigen vermogen Stand per Mutaties Stand per Algemene reserve Resultaat boekjaar Schuld De vordering op de stichting, per ultimo 2015 bedraagt groot , Lening De lening verstrekt aan de stichting ter grootte van ,- voor de financiering van een aankoop van een boek. De rente bedraagt 4% per jaar, welke steeds per 31 december van ieder jaar vervalt en steeds wordt toegevoegd aan de hoofdsom. De lening dient te worden afgelost in jaarlijkse termijnen van ,-. Het verloop van de lening gedurende het verslagjaar 2015 is als volgt: Beginstand Bij: rente Verrekening aflossing 2015 met de 2 e termijn periodieke schenking Af: kortlopend deel, opgenomen onder kortlopende schulden Langlopend deel van de lening Belastingen en sociale lasten Loonbelasting, sociale lasten en premie zorgverzekering Overige schulden Accountantskosten Vakantiegeld Reservering pensioenen

10 4 Toelichting op de exploitatierekening over Baten De baten bestaan onder meer uit donaties, schenkingen en verkoop van toegangskaarten en catalogi. De baten in 2015 nemen toe met 46% in vergelijking met het voorgaande jaar Deze toename wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de periodieke schenkingen zoals vermeld onder paragraaf 3.4 van dit rapport. Naast de periodieke schenkingen is er in 2015 een extra schenking aan de stichting verstrekt van , Lasten Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Gedurende 2015 heeft Stichting Bibliotheca Philosophica Hermetica gemiddeld 2,2 fte s in dienst (2014: 2). Huisvestingskosten Huur Energiekosten Onderhoudskosten Overige huisvestingskosten Projectkosten Tentoonstellingen en beurzen Onderzoekskosten Reis- en verblijfkosten Catalogi (online) Verzekeringskosten Overige projectkosten

11 Kosten uitgeverij Drukkosten publicaties Algemene kosten Conservator kosten Multimedia Kantoorbenodigdheden Telefoon en internet Restauratie- en bindkosten Drukkosten Assurantiekosten Abonnementen en contributie Koerierskosten Porti Overige algemene kosten Administratie- en advieskosten Accountantskosten Advieskosten Afschrijvingskosten Afschrijving computers Bijzondere last Bijzonder last De bijzondere last betreft een afboeking van de vordering uit hoofde van de omzetbelasting teruggaaf over de jaren 2010 tot en met het vierde kwartaal 2015 zoals vermeld onder paragraaf 3.6 van dit rapport. TOTAAL LASTEN Financiële lasten Bankkosten Rente lening